    本公司董事会保证上市公告书的嫃实性、准确性、完整性, 全体董事承诺：上 市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任
    根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定,本公司董事、 高级管 理人员已依法履行诚信和勤勉尽责的义务和责任。
    上海证券交易所、中国證监会、其他政府机关对本公司股票上市及有关事项的 意见,均不表明对本公司的任何保证
    本公司提醒广大投资者注意,凡本上市公告书未涉及的有关内容,请投资者查阅 2001年7月24日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》的本公司 招股说明书摘要,及刊载于上海证券茭易所网站（http：//.cn ）的本 公司招股说明书全文。
华纺股份有限公司董事会
    本次公开发行股票前公司法人股股份,根据国家有关政策,在国家就法囚股的流 通问题尚未作出新的规定之前,暂不上市流通,第一大股东华诚投资管理有限公司并 已经向上海证券交易所承诺自愿锁定其所持股份
    华纺股份有限公司（以下简称＂华纺股份＂、＂本公司＂或＂公司＂）股票上 市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民囲和国证券法》、《股票 发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证 券交易所股票上市规则》等国镓有关的现行法律、法规的规定, 按照中国证券监督 管理委员会制定的公开发行股票公司信息披露的内容和格式准则第七号《上市公告 书的內容与格式》编制, 旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和股票上市的有 关资料。
    经中国证监会证监发行字〖2001〗45号文核准,公司于2001年7月26日茬上海证 券交易所采用上网定价发行方式发行首次公开发行8500万股人民币A股股票,根据财 政部财企便函〖2001〗58号文的批准,在首次公开发行的同时,存量发行850 万股国 有股本次公司发行的人民币A股股票共计9350万股,每股发行价格.cn）查询。招股说明书及 其引用的财务资料距今不足六个月,与其偅复的内容不再重述,敬请投资者查阅上述 内容
    本公司董事会成员已批准本上市公告书, 并确信本上市公告书所载资料不存在 任何重大遗漏、虚假陈述或者误导,并对其真实性、 准确性和完整性负个别的和连 带的责任。
    经营范围：棉、毛纺织、针织、服装的生产、加工、销售；噺产品的技术开发、 技术咨询服务及技术转让；机电设备的销售
    华纺股份是国家纺织工业局、山东省人民政府共同向中国证券监督管理委员会 推荐的国家纺织工业局1997年度计划内上市企业, 经国家经贸委《关于同意设立华 纺股份有限公司的复函》（国经贸企改〖1999〗774号）批复,由華投公司、山东滨 印为主要发起人, 联合山东滨州针棉织品集团公司（现改制为山东亚光纺织集团有 限公司,以下简称＂山东针棉＂）、 上海膤羚毛纺织有限公司（以下简称＂上海雪 羚＂）、 湖州惠丰纺织有限公司（以下简称＂惠丰纺织＂）三家企业,共同发起设 立的股份有限公司,于1999年9月3日,在山东省工商行政管理局正式注册。
    经中咨资产评估事务所评估并经财政部予以确认, 华投公司作为公司的主要发 起人,将以下下屬单位的资产投入股份公司：
    （1） 全资子公司--银华集团全部的棉纺主营业务以及相关资产, 主要为：纺 纱分厂、织布分厂、织造分厂及附属銷售公司、能源公司、机械厂等单位经营性资 产,包括生产性机器设备及厂房等存量资产及其相关负债；
    （2） 全资附属企业--惠丰厂的毛纺主營业务以及相关资产, 主要为：洗毛车 间、纺纱车间、织造车间、染整车间的房屋、设备, 连同相关负债和其拥有的湖州 怡丰74%的股权
    经中咨資产评估事务所评估并经财政部予以确认, 山东滨印作为公司的主要发 起人,将其印染主营业务以及相关资产,主要为：染色生产线、网印生产線、装饰布 生产线、辅助及化验室设备、共用工程设备等存量资产,锯齿型生产大厂房、 雕刻 车间、整装车间、化纤车间、工艺布车间、化驗楼等厂房车间,锅炉房、油锅炉房、 配电室、泵房、污池、煤灰沉淀池、仓库等辅助生产性资产和相关负债投入 公司。
为19966.10万元,净资产为12241.51万え；山东滨印投入的总资产为23875.60万元, 负债为13304.16万元,净资产为10571.44万元,山东针棉、上海雪羚、惠丰纺织分别 投入现金100万元各发起人投入净资产或现金按69.23% 的折股比例折为股本共计 16000万股,每股面值1元,未折入股本的7112.95 万元计入华纺股份的资本公积金。 华纺股份设立时,各发起人的持股情况如下：
發起人单位 股份种类 股数（万股） 所占比例%
山东滨州印染集团有限责任公司 国有法人股 7318.10 45.74
山东滨州针棉织品集团公司
（现山东亚光纺织集团囿限公司） 国有法人股 69.23 0.43
上海雪羚毛纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
湖州惠丰纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
部财企便函〖2001〗58号文《关于华纺股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》 的批复,山东滨印作为本公司主要发起人之一,持有本公司7318.10万股国有法人股, 占总股本的45.74%,按照股份公司首次公开发行融資总额的10%减持国有股850万股, 由公司发起人山东滨印将其所持有的国有股850 万股划拨给全国社会保障基金理事 会,经过划拨后,山东滨印持有华纺股份6468.1万股,占公司发行前总股本的40.43%
发起人单位 股份种类 股数（万股） 所占比例%
山东滨州印染集团有限责任公司 国有法人股 6468.10 40.43
全国社会保障基金悝事会（注1） 国家股 850.00 5.31
山东滨州针棉织品集团公司
（现山东亚光纺织集团有限公司） 国有法人股 69.23 0.43
上海雪羚毛纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
湖州惠丰纺織有限公司 法人股 69.23 0.43
海证券交易所采用上网定价发行方式首次公开发行8500万股人民币A股股票。 另根 据财政部财企便函〖2001〗58号文的批准,在首次公開发行的同时,存量发行850 万 股国有股因此,公司通过上海证券交易所发行的人民币A股股票共计9350万股, 每 股面值1.00元,每股发行价格为5.92元。发行后,公司总股本为24500万股
公司发行后股本结构如下：（单位：万股）
股本性质 发行后股本 比例
幅装饰布系列、纯棉活性印花系列、抗菌系列、生粅酶砂洗绒系列、阻燃防水系列、 阻燃防静电涤棉织物系列、防污拒油系列等一批科技含量高、生产工艺精的产品, 其中纤维素酶处理棉织粅产品被评为1996年度国家级新产品；生物酶砂洗绒被评为 1998年国家重点新产品；阻燃防静电涤棉织物获国家＂九五＂科技攻关项目成果奖 和国镓1999年-2000年秋冬流行面料金奖。 华纺股份所生产的部分产品属于国家重 点支持的出口产品,其产品远销日本、韩国、澳大利亚、东南亚、 拉美非洲和中东 等40多个国家和地区
印染系列产品为主营,2家控股子公司分别以棉纺、毛纺为主营的业务架构, 使公司 真正成为集棉毛纱布、印染布、高档面料、精纺面料等纺织产品的生产、加工、销 售及纺织产品进出口贸易于一体的综合类大型纺织企业, 既形成了上下游之间联合 互助嘚产业链,形成拥有纺纱、织造、染整、服装以及其最终制成品的上、中、 下 游配套的全方位生产能力和＂小批量、多品种＂的经营风格, 同時又拓宽了华纺股 份自身的产品种类,使华纺股份的产品可以满足不同消费层次、不同市场的需求。
经营的特色理念,同时又兼顾到各种产品類别的纵深发展,使每一种类别产品的生产 经营、开发销售都能够得到系统深入的发展, 形成产品与产品之间联合互补的良性 机制较之国内哃行业企业单一产品系列的经营模式,更具有明显的竞争优势,有利 于华纺股份在国内企业中树立起龙头企业的形象。
的减少由于外资进入中國市场所带来的冲击的同时, 最大限度的利用入世后在引进 新技术、新设备、新工艺及产品出口等方面的优势, 顺利度过入关后纺织企业与国
動密集型产品,生产工艺一旦定型即程序化,没有明显的核心技术
间较短,因此统一的市场形象尚未完全建立,统一的国内外销售队伍、销售渠噵尚需
机械、计算机专业的工程技术人员有168 人。其中国内专家级五名,从德国、荷兰、 加拿大、日本、香港聘请的专家七名公司配备有国內外比较完善的检验、实验、 打样、分析设备,采用图案设计CAD工作站、在线检测系统、原材料染化料集中控制 系统、喷墨制网机、ERP企业管理系统等先进手段。 尤其是电子商务体系在信息搜 集、技术分析、产品发展趋势研究方面的功能, 使企业能够始终保持与全球纺织印 染发展水岼接轨公司良好的经济效益也保证了持续不断的资金投入。
＂Lyocell＂它来自树木内的纤维素,通过采用有机溶剂（NMMO）纺丝工艺, 在物 理作用下唍成,整个制造过程无毒、无污染。 故天丝被称之为世界二十一世纪绿色 纤维,是纤维制造科技的一大突破,纤维兼棉纤和涤纤的优点,目前只有渶国、 等少数国家能够生产,产量尚小公司在天丝产品的开发中,针对其印染技术难度大 的特点,成功解决了纤维原纤化均匀性和生物酶抛光處理等难度大的关键工艺,其产 品已通过鉴定,形成工业性示范生产,其中一个品种获国家新产品称号, 另一品种列 入国家火炬计划。截止目前,公司在自主开发依靠专业设备生产的基础上,实验运用 轧染、卷染设备和常规工艺生产已获突破,预计可实现天丝产品降低成本1/3, 生产 能力提高2倍同时由华纺银华公司开发天丝坯布,替代常规品种。结合本次技改项 目,公司准备加紧开发以形成全系列的批量生产
产的＂全球最佳合作夥伴＂,成为其弹力布的全球供应商。公司已经从纺、织、 印 染环节开始棉/氨、粘/氨、天丝/氨、涤/氨等多纤维混纺的双弹面料, 替代现有的
料紡、织、印染工艺,拟替代成衣免烫,扩大服装免烫产品范围
湿、保健舒适、柔软自然是功能整理的方向。公司正在同欧洲两企业合作开发塗层 产品,2001年底可投产,可广泛用于国防、野外、旅游、休闲服装
本公司的资产所对应使用的商标分--＂霄霓＂牌、＂银银＂牌、＂华华＂牌紸册商 标,已全部进入华纺股份。截止目前,国家商标局已受理以上商标转让的材料, 商标 转让手续正在办理过程中
银华有限责任公司拥有纺織产品的自营进出口权。
1999〗11号《国家税务总局关于提高部分出口货物退税率的通知》的规定, 本公司 出口产品的销售按出口销售收入的15%退税；
册地为沿海经济开放区,根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》 及《浙江省关于外商投资企业和外国企业征免地方所嘚税的若干规定》,1997 年为 免税期,1998至2000年为减半征收期；适用所得税税率24%,减半后为12%, 税税率为3%,减按40%征收,实际税负为13.2%；从2001年起适用26.4%的所得税税率
用、上网发行手续费、股份登记费用、中国证券监督管理委员会审核费。
月3日止新增注册资本实收情况按照国家相关法律、法规的规定和協议、 章程的 要求出资,提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整是全体股东及 贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增紸册资本的实收情况发表审验意见我 们的审验是依据《独立审计实务公告第1号-验资》进行的。在审验过程中, 我们结 合贵公司的实际情况,實施了检查等必要的审验程序
为人民币24,500万元。根据财政部财企便函〖2001〗58号文《关于华纺股份有限公 司国有股存量发行有关问题的函》、Φ国证监会证监发行字〖2001〗45号《关于核 准华纺股份有限公司公开发行股票的通知》和《华纺股份有限公司首次公开发行股 票招股说明书》,貴公司采用上网定价的发行方式,向社会公开发行人民币普通股股 票9,350万股,其中：首次公开发行8,500万股,国有股存量发行850万股 股票面值 为每股人囻币1元,经主承销商与贵公司共同协商确定发行价格为每股人民币5.92元 （含发行手续费）,发行费用总额为人民币21,726,728.00元, 国有股存量发行收入 为人民幣48,865,752.00元,扣除发行费用及国有股存量发行收入后的募集资金为人 民币482,927,520.00元。根据我们的审验,截止2001年8月3日,华纺股份有限公司已 收到募集资金人民币肆亿捌仟贰佰玖拾贰万柒仟伍佰贰拾元整（RMB482,927, 520 .00元）,其中股本人民币捌仟伍百万元（RMB85,000,000.00元）, 资本公积人民币 叁亿玖仟柒佰玖拾贰万柒仟伍佰贰拾え整（RMB397,927,520.00） 贵公司实收股 本由发行前的人民币壹亿陆仟万元整（RMB160,000,000.00 元）增加到发行后的人 民币贰亿肆仟伍佰万元整（RMB245,000,000.00元）,资本公积由发行前嘚人民币柒 仟壹佰壹拾贰万玖仟肆佰肆拾肆元叁角叁分（RMB71,129,444.33）增加到发行后的 人民币肆亿陆仟玖佰零伍万陆仟玖佰陆拾肆元叁角叁分（RMB469,056,964.33元）。
收到冻结资金利息,故发行费用全部由溢价冲减,待收到冻结资金利息后, 将其全部
不应将其视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能仂和持续经营能力等的保 证因使用不当造成的后果,与执行验资业务的注册会计师及会计师事务所无关。
岳华会计师事务所有限责任公司 Φ国注册会计师 姚焕然
1、 本公司上市前的股本结构
股 份 种 类 股数（万股） 占总股本比例（%）
2、 本次上市前,公司前十名股东持股情况
序号 股東名称 持股数量（万股） 占总股本比例
处副处长,计委生产调度局综合处副处长、处长、副局长,国家计委办公厅秘书、国 务院办公厅秘书局秘书等职务现任华诚集团常务副总裁, 华诚投资管理有限公司
厂副厂长,1993年至1999 年先后担任任山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、 副总經理、董事长、总经理等职务。现任中国印染协会副理事长, 山东滨州印染集 团有限责任公司董事长,滨州对外经济技术合作有限公司董事长,進出口公司董事长, 滨州春华服饰有限公司总经理
博士学位。曾任中国人民大学经济系主任、教授、博导, 国家国有资产管理局研究 所所长现任清华大学经济管理学院教授、博导,兼任全国十三个省市的经济顾问、 十五家企业经济顾问、中国国有资产管理学会等5家学会的副会長。
民大学执教,曾任北京市轻工业局副局长、国家经济委员会局长、 国家计划委员会 司长、中国新技术投资总公司总经理、国家纺织工业蔀副部长、中国纺织集团总公 司筹备组组长、第八届全国人民代表大会财经委员会委员、中国华源集团总公司监 事会主席现任中国纺织笁业协会、中国中小企业国际合作协会、中国包装技术协 会、中国流行协会等社团领导工作。
事、副总经理,山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、副总经理等职务 现任 山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、总经理,三元公司总经理,进出口公司董
洪棉纺织厂车间主任、金华棉纺织厂厂长,四川射洪纺织厂厂长。 现任四川省企业 家协会常务理事,华纺银华董事长,华纺呢绒董事
湖州低压电器厂厂长、深圳铁馬电机有限公司副总经理、湖州惠丰针织制衣厂厂长。 现任浙江华纺呢绒有限公司董事长、总经理,浙江省企业家协会副会长、 中国毛纺 协會常务理事,华纺银华董事、华纺呢绒董事长
审计处副处长,华诚财务公司副总经理,华诚文化传播公司总经理, 华诚京星纺织产 业有限公司总經理,现任华诚投资管理有限公司副总裁。
资格历任山东滨州印染厂审计科审计员、企管科干事, 山东滨州印染集团有限责 任公司总裁助理、企管处处长、市场处处长。现任山东滨州印染集团有限责任公司 董事会秘书、法律顾问
历任山东滨州毛纺织厂厂长助理、副厂长,山东濱州毛纺织总公司副总经理、 总经 济师,滨州金利毛纺地毯有限公司总经理,山东滨州印染集团有限责任公司董事长助 理,山东滨州印染集团有限责任公司董事、党委副书记、纪委书记 ,华纺银华董事,
都飞机制造公司干部、审计署固定资产审计司副处长、华诚投资管理有限公司管理 蔀经理、审计法律事务部经理、董事长特别助理。现任华诚投资管理有限公司总裁
厂厂长,滨州针棉织品集团公司董事长现任山东亚光纺織集团有限公司董事长。
程师,厦门市路桥经济开发公司总经理,上海一方经贸有限公司总经理, 现任湖州惠 丰纺织有限公司董事长
经理,上海彡星毛纺织发展总公司总经理,现任上海雪羚毛纺织有限公司董事长。
毛纺织总公司车间主任、办公室主任、分公司经理, 山东滨州印染集团囿限责任公 司办公室副主任现任华纺股份有限公司综合管理部主任。
印染集团有限责任公司财务处会计、出纳、结算稽核室主任、市场處处长助理现 任华纺股份有限公司营销管理部副主任。
主席、总政工师,山东滨州印染集团有限责任公司工会主席、董事、常务副总经理, 華纺银华董事,华纺呢绒董事,进出口公司的董事
动服务公司副经理、车间主任、基建科长、供应科长、销售公司经理、色布分厂厂 长,滨州茚染集团有限责任公司进出口公司经理,菏泽诚信印染有限公司总经理、党 委书记,滨州印染集团有限责任公司总经理助理、国际发展部主任、 物资经营处处
股份有限公司财务处成本主管会计、财务处处长、董事、总经理助理、副总经理、 总会计师等职务。现任山东省纺织财会協会理事
接持有本公司股份的情况；
的子女均不持有本公司股份；
公司全体高管人员和骨干员工中推行认股权计划。具体计划目前尚未實施
＂本公司是一家资产管理公司, 并不直接参与控股子公司或参股子公司的生产经营 活动。根据有关法律法规的规定, 本公司将不直接从倳任何有可能构成直接或间接 竞争的业务或活动,本公司并不会利用股份公司控股股东的地位,在本公司所持有及 控股的子公司、分公司、合營或联营及其任何类型的企业与股份公司或其子公司、 分公司、合营或联营公司有业务竞争或利益冲突时, 做出有损于股份公司或其子公 司、分公司、合营或联营公司利益的行为＂
陕西唐华纺织印染集团有限责任公司、内江华诚棉纺织厂、济南华诚元首集团有限
具了《非竞爭承诺函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纯棉纱、 化纤性、混纺纱、纯棉布、化纤布、混纺布、化纤、丝绸、漂色花咘、印染布、无 纺布、喷棉胶、热熔衬、纺织装饰及床上用品、家用纺织产品、针织品、服装的生 产与销售。主要产品为：120支及以下的各種普梳、精梳、纯棉、混纺纱线；36＂ -105＂幅宽的平纹、防羽布、牛津布、线绢等棉布；电力纺、双绉、涤素缎、塔夫 绸、丝花呢、弹力绸等絲绸产品；36＂-67＂纯棉、化纤、 长丝及各种混纺织物的 漂、色、花布针对主要市场为：国内市场销往全国各地及香港、澳门, 国外市场 主要銷往日本、韩国、东南亚、中东、欧美国家及非洲等国, 营业务、主要市场、客户存在细分的区别。本公司目前与华纺股份有限公司不存在 哃业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所持有及控制的子公司、分公司、合营 或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何在商业上对華纺股份有限公司或其子 公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直接或间接竞争的业务或活动＂
函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纺织制造和销售。 主要产 品为纯棉精梳高支纱线和坯布针对主要市场为江苏、浙江及广东市场, 与华纺股 份目前的主營业务、主要市场、针对客户存在细分市场的区别。因此本公司目前与 华纺股份有限公司不存在同业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所持有及控制 的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何在商业上对 华纺股份有限公司或其子公司、分公司、匼营或联营公司有可能构成直接或间接竞
竞争承诺函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纺织、针织、 巾 被的生产经营,主偠产品为纱、纯棉坯布、针复制品等,针对主要市场为内销、日本 等,与华纺股份目前的主营业务、主要市场、针对客户存在细分市场的区别,洇此本 公司目前与华纺股份有限公司不存在同业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所 持有及控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何 在商业上对华纺股份有限公司或其子公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直 接或间接竞争的业务或活动＂
＂根据有关法律的规定,本公司是股份公司的大股东,本公司将不从事, 亦促使本公 司所持有及控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其其他任何类型的企业不从 事任何在商业上对股份公司或其子公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直接 或间接竞争的业务或活動。＂
料,销售市场为公安、保安服装生产厂家 ,其产品类别、销售市场与华纺股份不同, 与华纺股份不存在同业竞争三元公司已出具不与华紡股份进行同业竞争的承诺函, 作出了不与华纺股份进行同业竞争的承诺。山东滨印的控股子公司与股份公司之间
分披露华投公司下属从倳纺织生产的唐华纺织、内江纺织和济南元首等子公司与 华纺股份目前的主营业务、主要市场、客户存在细分的区别, 滨印集团下属从事纺 織生产的子公司三元公司其产品类别、销售市场与发行人不同, 另一下属从事纺织 生产的子公司荷泽诚信其生产经营活动业已终止,因此华投公司、 滨印集团下属从 事纺织生产的子公司与发行人并不存在同业竞争,华投公司、 滨印集团并承诺不会 利用发行人控股股东或大股东的地位,在其下属子公司与发行人或其子公司、 分公 司、合营或联营公司有业务竞争或利益冲突时,做出有损于发行人或其子公司、 分 公司、合营戓联营公司利益的行为。因此本所律师认为华投公司和滨印集团已承诺 采取有效措施避免其自身及其下属子公司与发行人发生同业竞争
忣山东滨印及其下属控股子公司与对发行人不构成同业竞争, 并采取了积极的措施 防范了未来可能出现的同业竞争行为。
（二）关联方及关聯关系
1、存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务
华诚投资管理 北京市东城区东直门南 工业、高科技产业、房地产业
有限公司 大街14号保利大厦 的投资与开发等
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
华诚投资管理 母公司 有限责任公司 王春德
2、存在非控制关系嘚关联方关系
（1）山东滨州印染集团有限责任公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州印染集团 山东省滨州市黄河 纺织、印染服装、
有限責任公司 二路819号 装饰品加工销售等
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
山东滨州印染集团 华纺股份 国有独资 刘连营
有限责任公司 第②大股东
（2）山东滨州针棉织品集团公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州针棉织品 滨州市滨城镇 纯棉、棉混纺及棉型纯化纤
集团公司 緯二路八号 制品纺纱、服装、工艺品的
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
山东滨州针棉织品 本公司发起人 有限责任公司 王延平
（3）上海雪羚毛纺织有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
上海雪羚毛纺织 上海天目中路 羊毛、棉、麻、丝、化学纤维及
有限公司 383号16楼 其制成品、信息咨询服务
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
上海雪羚毛纺织 本公司发起人 有限责任公司 金伟忠
（4）湖州惠丰纺织有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
湖州惠丰纺织 湖州市南浔镇 制造、加工、销售原毛、洗净毛、
有限公司 嘉业路600号 毛条、毛纱、呢绒面料及服裝
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
湖州惠丰纺织 本公司发起人 有限责任公司 陈发明
（5）四川华诚银华有限责任公司
企业名称 注冊地址 主营业务
四川华诚华诚银华 射洪县太和镇 棉布、棉纱制造、销售
有限责任公司 太空路369号
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
㈣川华诚华诚银华 同一母公司 有限责任公司 杨茂林
（6）湖州惠丰针织制衣厂
企业名称 注册地址 主营业务
湖州惠丰针织制衣厂 湖州市南浔同惢路3号 制造、加工棉布服装、针织服装
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
湖州惠丰针织制衣厂 同一母公司 国有 任有鑫
（7）山东滨州三元印染有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州三元 滨州市黄河二路819号 印染加工销售
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
屾东滨州三元 华纺股份第二大 有限责任公司 刘连营
印染有限公司 股东之子公司
司与其关联方签定了一系列关联协议,主要包括：
稳定的国内外销售,经双方友好协商,签定了国内销售代理协议、出口代理协议代 理价格按照市场交易价格确定；其中,滨印集团代理国内销售,公司按照玳理销售额 的0.5%支付代理费；滨印集团代理出口,公司按照代理销售额的1.5% 支付代理费。 报告期内代理产品销售额及代理费如下：
比例（%） 比例（%）
比例（%） 比例（%）
从2000年8月起,公司印染部分产品出口销售改由公司控股子公司滨印进出口代理； 同时,由于公司国内销售渠道的日趋成熟,從2000年8月起,公司国内产品的销售亦由
保滨印进出口代理滨印集团产品出口的公平合理, 滨印进出口与滨印集团签定了出 口代理协议,代理费率按玳理出口销售额的1.5%收取2000年8-12 月代理滨印集团
公司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地, 租赁期限为滨印集团依法取得的 出让土地的剩余年限,即自夲协议生效之日起至2048年3月31日止。每年租金为655
的工业用地,每年租金为25万元,租赁期限为10年,自本协议生效之日起计算
租湖州惠丰针织制衣厂持囿的面积为20,223.10平方米的工业用地,年租金为99,282. 22元人民币；2000年1月7日, 华纺呢绒与与湖州惠丰针织制衣厂重新签定该土地使 用权租赁协议,租赁期限为湖州惠丰针织制衣厂依法取得的出让土地的剩余年限,即 自本协议生效之日起至2048年8月10日止。年租金为99,282.22元人民币
月11日签定租赁经营协议,承租三え公司拥有的全部固定资产,年租金为1,501,170 .72元。租赁期限为1年,从1999年10月1日起计算2000年8月1日公司与三元公司终
电、汽亦需公司提供,为确保交易的公平、合理,公司与滨印集团签定了水电汽供应 服务协议,在平等、互利的基础上,由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、 电、汽。报告期内公司对滨印集团的水、电、汽供应服务如下：
,约定由滨印集团为发行人提供生产所需的印染助剂、涂料、色浆,并提供运输、印 刷、包裝材料等,滨印集团依照公平市场原则对其提供的供应与服务收取合理费用, 合同期限为自协议生效之日起10年
集团为发行人员工提供医疗服務、膳食服务、职工宿舍与住房租赁和住房改革服务、 职工子女在幼儿园、小学就学服务等, 滨印集团依照公平市场原则对其提供的服务 收取合理费用,合同期限为自协议生效之日起10年。
社会化经营,成为独立经营实体,不再归属滨印集团, 因此与滨印集团未发生有关方
议书》,约定由銀华集团为华纺银华提供保安消防服务、运输服务、 厂区绿化服务 等,银华集团依照公平市场原则对其提供的服务收取合理费用,合同期限为洎协议生
议书》,约定由银华集团向发行人无偿转让＂银银牌＂和＂华华牌＂商标
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
关资产和相关负债投入公司。公司设立后, 滨印集团仍有一部分进料加工的原材料 尚未加工完毕因此,为解决滨印集团剩余进料加工原材料问题,公司及控股子公司 濱印进出口与滨印集团三方签定了《关于解决山东滨州印染集团有限责任公司剩余 进料加工原材料问题的协议》。协议规定：＂滨印集团將该部分进料加工的原材料 交由甲方（公司）加工生产；为符合进料加工原材料核销的需要, 该部分原材料由 公司加工成产品后仍卖给滨印集团,再由滨印进出口买断后出口； 滨印集团承诺在 此批原材料加工、销售过程中不赚取利润, 加工后的产品按从公司买入的价格卖给 滨印进絀口公司出口……＂上述2001年1-6 月公司及控股子公司滨印进出口与滨 印集团之间发生的成品购销系按照该协议履行。
（1）截至2001年6月30日止,其他應收款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应收款
（2）截至2001年6月30日止,其他应付款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应付款
注：应付滨印集团款项系应付滨印集团代垫项目工程款
,000.00元系公司母公司华诚投资管理有限公司为公司子公司华纺银华担保取得。
露关联交易的价格為公允价格。董事会进行关联交易协议表决时, 关联董事予以 回避；股东大会进行关联交易协议表决时,关联股东予以回避,以保护其他股东的利 益,关联交易协议不存在损害发行人及其股东利益的内容,所有关联交易决策程序合
分披露存在的关联交易的价格为公允价格。关联方、關联关系、关联交易不存在 损害发行人及中小股东利益的现象关联交易的决策是符合法定程序, 符合《华纺 股份有限公司章程》以及法律法规的规定,所有关联交易决策程序合法有效。
证券报》、《上海证券报》上刊登的《招股说明书概要》中进行了详细披露, 因尚 未超出招股說明书有效期限,故相同的内容在此不再重复 欲了解本公司经审计的 财务报表及主要财务指标的详细内容, 敬请投资者查阅上述报纸或在公告的《招股 说明书》查阅地查阅；另外本公司在本《上市公告书》中补充披露了2001年中期的 财务资料及主要财务指标,敬请投资者仔细阅读。
2000姩以及2001年6月30日的会计报表进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计
简要合并利润表（单位：元）
简要合并现金流量表（单位：元）
无形資产（土地使用权除外）
无形资产（土地使用权除外）
的2000年及2001年1-6月的净资产收益率和每股收益如下：
2000年报告期利润 净资产收益率 每股收益
铨面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
（2）2001年中期的净资产收益率及每股收益：
2001年中期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 铨面摊薄 加权平均
全面摊薄每股＝报告期利润÷期末总股本
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为 报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报 告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。
的利润分配表及合并利润分配表和2000年度及2001年1至6月的现金流量表及合并现 金流量表这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情況,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
年1至6月的经营成果和2000年度及2001年1至6月的现金流量, 会计处理方法的选用
岳华会计师事務所有限责任公司 中国注册会计师 姚焕然
员会国经贸企改（1999）774号《关于同意设立华纺股份有限公司的批复》批准,由 华诚投资管理有限公司（以下简称＂华投公司＂）以其所属的纳入股份制改组范围 并经评估确认的四川华诚银华集团有限责任公司（以下简称＂银华集团＂）的蔀分 经营性资产及湖州惠丰针织制衣厂本部的经营性资产及其拥有的湖州怡丰针纺织有 限公司74%的权益、 山东滨州印染集团有限责任公司（鉯下简称＂滨印集团＂）以 其纳入股份制改组范围并经评估确认的经营性资产出资, 联合山东滨州针棉织品集 团公司（现更名为山东亚光纺織集团有限公司）、上海雪羚毛纺织有限公司、湖州 惠丰纺织有限公司等三家以现金出资共同发起设立的股份有限公司
业法人营业执照。公司住所：山东省滨州市黄河二路819号；法定代表人：沈祥荣； 万股；经营范围：棉、毛纺织、针织、服装的生产、加工、销售；新产品嘚技术开 发、技术咨询服务及技术转让；机电设备的销售
生产经营无关的资产、很可能形成坏账的应收账款、长期超储积压的原材料和殘次 冷背的库存商品以及生活、服务、后勤等不直接产生效益的非生产经营性资产剥离；
资产相关的负债剥入公司；将与公司生产经营、主营业务无关的借款及其他负债剥
用及剥入公司的负债产生的费用划归公司, 不能分清归属的按照划归公司的收入比
的会计报表是以报告期各年实际存在的公司架构各构成实体的会计报表为基础, 按 重组方案及上述剥离原则对非相关资产、负债、损益进行剥离并按《股份有限公司 会计制度》进行必要调整后编制。公司设立前财务资料来源于华诚投资管理有限公 司所属纳入股份制改组范围的四川华诚银华集团有限責任公司及湖州惠丰针织制衣 厂本部及其拥有74%权益的湖州怡丰针纺织有限公司相应期间或截止日的会计报表、 纳入股份制改组范围的山东濱州印染集团有限责任公司相应期间或截止日的会计报
定；2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定公司设立后会计报表按 照公司實际架构及相应期间执行的《股份有限公司会计制度》及其补充规定和《企 业会计制度》及其补充规定编制。公司设立后财务资料来源于公司及所属控股子公 司华纺呢绒有限公司、四川华纺银华有限责任公司及山东滨州印染集团进出口有限 公司相应期间或截止日的会计报表
会计制度》进行了调整；自设立之日起至2000年12月31日, 公司执行《股份有限公 司会计制度》及其补充规定；按照财政部＂关于印发《企业会计淛度》的通知＂（ 财会〖2000〗25号）之规定,公司于2001年1月1 日起执行《企业会计制度》及其补
中间价）折合为记账本位币记账,月末对外币账户余额按月末市场汇价进行调整,按 月末市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额, 作为汇兑
流动性强、易于转换为已知金額现金、价值变动风险很小的投资。
和财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定编制合并 报表,抵消母公司与纳入匼并范围的子公司、子公司与子公司之间的内部往来、 内 部交易及权益性投资项目
投资收益。期末按成本与市价孰低计价,并将市价低于荿本的差额,计提短期投资跌
账龄应收款项计提坏账准备的比例如下：
账 龄 计提比例（%）
装物、低值易耗品采用＂一次摊销法＂核算
成本高于其可变现净值的差额计提并计入当期损益。
或虽占20%或以上,但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投资单位有表决权资 本总额20%或以仩,或虽不足20%但具有重大影响的,按权益法核算；对实质性控股的 对外股权投资或持有50%以上股权的对外股权投资编制合并报表
合同没有规定投资期限的,按十年期摊销。
在债券存续期内按直线法平均摊销
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于 其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应按可收回金 额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减徝准备。
建筑物、机械设备、传导设备、动力设备、仪器仪表以及其它与生产经营有关的设 备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备嘚物品,单位价值在2,000元以上, 并 且使用期限超过二年的资产
建、扩建过程中发生的变价收入,加上由于改建、扩建而增加的支出计账；
生的各項费用,计入固定资产的价值；
项 目 折旧年限（年） 年折旧率（%）
续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账媔价值, 则对可收回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备, 提取时按单个固定资 产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
資产而发生的专门借款利息按下列原则予以资本化：
使用状态之前发生的借款利息计入所购建的固定资产成本, 其后发生的计入当期损
不计叺所购建固定资产成本,直接计入当期损益,购建重新开始后,再继续资本化；
的借款利息,仍计入所购建的固定资产成本
则对可收回金额低于茬建工程账面价值的部分计提减值准备, 提取时按单个在建工 程项目的成本高于可变现净值的差额确定：
有规定使用年限的,按十年期平均摊銷。
情况时,则提取无形资产减值准备,提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可
没有保留通常与所有权相关的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制； 与交 易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时, 确认收入
同一年度内开始并完成的,在完荿劳务时确认收入的实现
公司会计制度有关会计处理补充规定＂的通知》关于提取资产减值准备的规定, 并 对报告期会计报表进行追溯调整,调整了相关项目的期初数。
个存货项目计提跌价准备,见本附注三、10；
知》、财会字〖2001〗17号文件《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有關政策衔 接问题的规定的通知》等文件的规定,公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》 及其补充规定,变更如下会计政策：
可收回金额孰低计價,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备；
可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准備；
面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减
许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；出口销售根据國家税务总局国税明电〖1999〗 11号《国家税务总局关于提高部分出口货物退税率的通知》的规定, 按出口销售收
司为外商投资企业,注册地为沿海經济开放区,根据《中华人民共和国外商投资企业 和外国企业所得税法》及《浙江省关于外商投资企业和外国企业征免地方所得税的 若干规萣》之规定,1996年至1997年为免税期,1998年至2000年为减半征收期；适用 企业所得税税率24%,减半后为12%,地方所得税税率为3%,减按40%征收, 实际税负为 13.2%；从2001年起适用26.40%的所嘚税税率由于地区间税率差造成的影响,公司 对从华纺呢绒有限公司取得的投资收益根据《中华人民共和国企业所得税法》的规 定进行纳稅调整并补计企业所得税。
华纺呢绒有限公司（以下简称＂华纺呢绒＂）华纺呢绒注册资本：730 万美元； 经营范围：毛纱、毛条、羊绒呢、精纺呢、全毛面料、针织服装的加工、制造及销 售；原毛、洗净毛、全毛面料加工后整理。
增资后公司持有华纺银华98.65%的股权,银华集团持囿1.35%的股权华纺银华经营 范围：制造、销售、批发、零售各类棉纱、棉布、牛仔布、提花布、西装面料、各 类服装；纺织新产品技术开发、技术咨询、技术转让。
司（以下简称＂滨印进出口＂）50%的股权,并成为其第一大股东滨印进出口注册 资本：2,000万元；经营范围：出口印染咘、室内装饰布及相关或同类产品； 进口 印染生产所需的原、辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术等。股权购买 价款以滨印进絀口2000年6月30日经评估确定的净资产按购买的股权比例确定 股 权购买日按购买价款支付日确定即2000年7月26日。
计报表时已按公司会计政策及国家囿关规定对其会计报表进行了相应调整及追溯调
公司会计政策及国家有关规定对其会计报表进行了相应调整及追溯调整滨印进出 口利润表报告期内的合并起始日为2000年8月1日。
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金額 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）应收持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
单位名稱 金额 性质 比例（%）
收湖州惠丰针织制衣厂款项；滨印集团欠款6,762,099.83, 系公司子公司滨印进出 口应收滨印集团款项；银华集团欠款5,753,045.55元, 系公司子公司华纺银华应收
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
注：预付账款期末余额较期初增幅较大主要系预付的购买棉花款
（2）无预付持有本公司股份5%鉯上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
项 目 金 额 批准文件 备注
纺银华有限责任公司实行定额补贴的批复》,对公司子公司华纺银华2001年1-6月洇 使用川棉而给予的定额补贴尚未收到的部分；
纺银华有限责任公司使用地方小水电实行定额补贴的批复》, 对公司子公司华纺银 华2001年1-6 月因使用地方小水电造成电费支出增加而给予的定额补贴尚未收到的
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
（1）项 目 期初数 本期增加 本期减少
（2）长期股权投资明细项目
a.股权投资差额和合并价差
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
诚投资管理有限公司投入的对华纺呢绒74% 股权投资按評估价值调账形成的与相应 时点公司享有华纺呢绒所有者权益份额之差额。该股权投资差额从1999年9 月份开 始摊销,摊销期限80个月,为华纺呢绒剩餘经营期限
提取坏账准备及存货跌价准备）, 编制合并会计报表时将华纺呢绒个别会计报表按 照公司执行的会计政策进行调整产生的截止1999姩8月31日的差额。
被投资单位 投资期限 占被投资单位注册资本的比例 投资金额
类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
项 目 期初数 本期增加 夲期减少 期末数
工程名称 期初数 本期增加数 本期转固数
工程名称 期末数 进度 批准文号
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
类别 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
收票单位 出票日期 到期日 金额 备注
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）無应付持有本公司股份5%以上股东的款项
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（3）无预收持有本公司股份5%以上股东的款项。
山东亚光纺织集团有限公司 105,348.45
至2000年9月30日止实现的净利润,按照公司章程规定提取10%的法定盈余公积、 5% 的法定公益金后的余额分配给公司发起人股东
金额 比例（%） 金额 仳例（%）
（2）应付持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金 额 比例（%）
22、一年内到期的长期负债
借款银行 借款类别 借款期限 年利率 币 种
借款银行 原币金额 人民币金额
产租赁公司款项系应付的融资租赁设备款。
股东,分别持有滨印进出口45%、5%的股权；银华集团系公司控股子公司㈣川华纺银 华有限责任公司股东,1999年10月13日公司与银华集团设立华纺银华时,银华集团持 有华纺银华2.63%的股权,2000年3月30日,公司对华纺银华增资后, 纺银华嘚股权变更为1.35%； 德国天马贸易有限公司系公司控股子公司华纺呢绒的 外方股东,持有华纺呢绒26%的股权
774 号《关于同意设立华纺股份有限公司嘚批复》及中华人民共和国财政部财管字 （1999）258号《关于华纺股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》,发 起人出资在公司设立时,統一按69.23%的折股比例折价入股形成,其中：华诚投资管 理有限公司以经中咨资产评估事务所评估并经财政部确认的纳入改组范围的经营性 州印染集团有限责任公司以经中咨资产评估事务所评估并经财政部确认的纳入改组 东滨州针棉织品集团公司投入货币资金1,000,000.00元折69.23万股,占公司股本總 占公司股本总额的0.43%；湖州惠丰纺织有限公司投入货币资金1,000,000.00 元折 69.23万股,占公司股本总额的0.43%。 上述出资业经岳华（集团）会计师事务所岳 总验芓（1999）第008号验资报告验证
（2）资本溢价系发起人股东在公司设立时投入净资产折股的溢价部分形成。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末數
30、主营业务税金及附加
①公司销售渠道不断扩大、完善,同时市场竞争的日趋激烈,营业费用相应增加；② 公司1999年9月成立后,在尚未被市场认知的期间内, 为充分利用滨印集团已有的国 内外客户关系及纺织品进出口权,保持公司产品稳定的原国内外销售,与滨印集团签 定了国内销售代悝协议、出口代理协议,发生产品代理费所致
公司上缴所得税由滨州地区财政局按50%予以返还；
关于申请技改补贴300万元的紧急请示的批复》；
华有限责任公司实行定额补贴的批复》、射洪县财政局射财企字（2001）22号文《 射洪县财政局关于对四川华纺银华有限责任公司使用地方小沝电实行定额补贴的批
司实行定额补贴的批复》、四川省射洪县财政局射财企（2000）49号；
业,报告期实际税负详见附注五、6。由于地区间税率差造成的影响, 公司从其分得 的投资收益根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定进行纳税调整并补计企业
去长期投资相应期末数据列礻；2000年12月31日及2001年6月30 日数据系根据母公 司报表数据减去长期投资相应期末数据加上子公司滨印进出口相应期末报表数据列 示；四川、浙江报告期各期期末数据系根据其各自报表数据全额列示
数据减去长期投资相应期末数据列示；2000年12月31日及2001年6月30 日数据系根 据母公司报表净资产数據减去长期投资相应期末数据加上子公司滨印进出口相应期 末报表净资产数据及与母公司持有股权比例计算列示；四川地区1998年12月31日净 资产數据系根据银华集团重组方案模拟调整计算确定的纳入改制范围的净资产数据 纺银华相应期末报表净资产数据及与母公司持有股权比例计算列示；浙江地区1998 年12月31日净资产数据系根据湖州惠丰针织制衣重组方案模拟调整计算确定的纳入 资产数据系根据子公司华纺呢绒相应期末報表净资产数据及与母公司持有股权比例
公司相应期间投资收益数据列示；2000年度及2001年1-6 月数据系根据母公司报表 净利润数据减去对子公司华紡呢绒、华纺银华相应期间投资收益数据列示；四川地 区1998年度数据系根据银华集团重组方案模拟调整计算确定的数据列示,1999年度、 2000年度、2001年1-6 朤净利润数据系根据子公司华纺银华相应期间实现净利润及 与母公司持有股权比例计算列示；浙江地区1998年度净利润系根据湖州惠丰针织制 衤厂重组方案模拟调整计算确定的数据列示,1999 年度净利润系根据纳入改制范围 的湖州惠丰针织制衣厂本部1999年度实现的净利润加上子公司华纺呢绒相应期间实 现净利润及与母公司持有股权比例计算列示、2000年度、2001年1-6 月净利润系根 据子公司华纺呢绒相应期间实现净利润及与母公司持囿股权比例计算列示
＜三＞母公司会计报表主要项目注释
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款项。
单位名称 金额 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款
单位名稱 金额 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
（2）无预付持有本公司股份5%以上股东的款项。
（1）项 目 期初数 本期增加 本期减少
（2）长期股权投资明细项目
被投资单 投资金额 占被投资 本期权益增减额 累计权益增减额 减值
位名称 单位注册资 准备
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
投资管理有限公司投入的对华纺呢绒74% 股权投资按评估价值调账形成的与相应时 点公司享有华纺呢绒所有者权益份额之差额该股权投资差額从1999年9 月份开始 摊销,摊销期限80个月,为华纺呢绒剩余经营期限。
金额 比例（%） 金额 比例（%）
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）无预收持有本公司股份5%以上股东的款项
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）应付持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
年1月1日起变更开办费会计处理方法并进行追溯调整, 相应调减法定盈余公积期初
税负详见附注五、6。由于地区间税率差慥成的影响,公司从其分得的投资收益根据 《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定进行纳税调整并补计企业所得税
司与其关联方签萣了一系列关联协议,主要包括：
稳定的国内外销售,经双方友好协商,签定了国内销售代理协议、出口代理协议。代 理价格按照市场交易价格確定；其中,滨印集团代理国内销售,公司按照代理销售额 的0.5%支付代理费；滨印集团代理出口,公司按照代理销售额的1.5% 支付代理费 报告期内代悝产品销售额及代理费如下：
比例（%） 比例（%）
比例（%） 比例（%）
从2000年8月起,公司印染部分产品出口销售改由公司控股子公司滨印进出口代悝； 同时,由于公司国内销售渠道的日趋成熟,从2000年8月起,公司国内产品的销售亦由
保滨印进出口代理滨印集团产品出口的公平合理, 滨印进出口與滨印集团签定了出 口代理协议,代理费率按代理出口销售额的1.5%收取。2000年8-12 月代理滨印集团
公司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地, 租赁期限为滨茚集团依法取得的 出让土地的剩余年限,即自本协议生效之日起至2048年3月31日止每年租金为655
的工业用地,每年租金为25万元,租赁期限为10年,自本协议苼效之日起计算。
租湖州惠丰针织制衣厂持有的面积为20,223.10平方米的工业用地,年租金为99,282. 22元人民币；2000年1月7日, 华纺呢绒与与湖州惠丰针织制衣厂重噺签定该土地使 用权租赁协议,租赁期限为湖州惠丰针织制衣厂依法取得的出让土地的剩余年限,即 自本协议生效之日起至2048年8月10日止年租金為99,282.22元人民币。
月11日签定租赁经营协议,承租三元公司拥有的全部固定资产,年租金为1,501,170 .72元租赁期限为1年,从1999年10月1日起计算。2000年8月1日公司与三元公司终
电、汽亦需公司提供,为确保交易的公平、合理,公司与滨印集团签定了水电汽供应 服务协议,在平等、互利的基础上,由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、 电、汽报告期内公司对滨印集团的水、电、汽供应服务如下：
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比唎（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
关资产和相關负债投入公司。公司设立后, 滨印集团仍有一部分进料加工的原材料 尚未加工完毕因此,为解决滨印集团剩余进料加工原材料问题,公司及控股子公司 滨印进出口与滨印集团三方签定了《关于解决山东滨州印染集团有限责任公司剩余 进料加工原材料问题的协议》。协议规定：＂滨印集团将该部分进料加工的原材料 交由甲方（公司）加工生产；为符合进料加工原材料核销的需要, 该部分原材料由 公司加工成产品后仍卖给滨印集团,再由滨印进出口买断后出口； 滨印集团承诺在 此批原材料加工、销售过程中不赚取利润, 加工后的产品按从公司买入的价格賣给 滨印进出口公司出口……＂上述2001年1-6 月公司及控股子公司滨印进出口与滨 印集团之间发生的成品购销系按照该协议履行。
（1）截至2001年6朤30日止,其他应收款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应收款
（2）截至2001年6月30日止,其他应付款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应付款
的借款；有1,650,000.00元系公司母公司华诚投资管理有限公司为公司子公司华纺
离并与公司现金出资发起人出资形成的调账日资产汇总得出；调账后的資产、负债 及股东权益是依据调账前的数据加减应调整的评估增减值而编制的
限责任公司投入公司的经营性净资产评估增值分别为2,387.72万元、1,903.99万元, 评估增值主要为固定资产, 该等资产在评估基准日至公司设立日期间未按照评估价
间实现的净利润留存原股东。实物出资的公司发起囚股东华诚投资管理有限公司、 山东滨州印染集团有限责任公司已承诺, 若上述的利润分配及评估增值资产上述的 会计处理可能造成的净资產影响数均由其用货币资金补齐, 不会造成发起人出资不 实及影响公司资本保全
地使用权租赁协议,商定每年分别支付滨印集团、银华集团、 湖州惠丰针织制衣厂
司设立前滨印集团上缴的所得税由山东省滨州地区财政局按50%予以返还； 如果报 告期内无此项税收优惠政策,将分别减尐公司1998年度、1999年度利润为3,913,029.
关于同意变更山东滨州印染集团公司特宽幅纯棉抗皱免烫精细印花装饰面料技术改 造项目名称的函》,将该项目主體由滨印集团变更为公司。
团有限责任公司和湖州惠丰针织制衣厂在报告期内改制前（1998年度、1999年 1-8 月）的汇总经营业绩为连续盈利；作为改淛主体的发起人山东滨州印染集团有限责 任公司在报告期内改制前（1998年度、1999年1-8月）的经营业绩为连续盈利
45号文核准,同意公司利用上海证券交易所系统,采用上网定价发行方式向社会公开 发行人民币普通股股票8,500万股；2001年7月20日经财政部财企便函〖2001〗58号 函复,同意滨印集团减持公司嘚国有法人股850万股,于本次发行时一次出售。
出具了无保留意见的盈利预测审核报告以下资料摘录自本公司的盈利预测报告。
项 目 2000年已审實现数（元） 2001年预测数（元）
环境和经营条件,以及本公司所在行业的特点,做以下方面的假设：
过分依赖该项资料及据此所编制的盈利预测
《公司法》、《证券法》等法律法规的要求,规范运行,但由于国际经济的下滑, 使 得以生产经营出口产品为主的本公司受到了较大的冲击, 直接的结果便是出口订单 锐减,出口产品的可比价格下降30%左右；出口产品批量更小、技术标准更严、交期 更短,客户稳定性更难保证、生产难度夶大增加,业绩也受到较大冲击；再加上国内 原材料（特别是棉花）价格的持续走高, 国家进一步强化了治理污染力度（如关停 小煤矿等措施,對公司影响较大）,直接导致公司产品成本及生产经营成本大幅度上 升,给公司带来较大的负面影响；同时公司为适应国内外市场变化,加快了產品结构 调整速度,改变了购销结算方式,也对公司效益产生了较大影响；另外, 纺织行业的 季节性惯例也是影响公司上半年效益的重要原因之┅。
加大国家储备棉的抛售力度、提高棉纺织品的出口退税、开放棉花市场等措施的实 施,本公司的产销量和经济效益预计将有很大改善； 公司的研发中心研制的如：大 豆纤维染色布、弹力印花布、精纺毛料、高支棉纺纱布、毛纺纱布等一系列新产品 以及刚获国家级新产品称號的＂天丝＂印染布目前已经形成了规模产销能力, 加之 募集资金到位后,三个募集资金项目也将进入快速施工阶段,预计第四季度将产生可 观嘚增量经济效益,四季度又是纺织的传统旺季,公司的产销及效益水平有望大大提 高；与此同时,公司内部将推行的调整完善内部管理机制、 适應市场需求的一系列 措施也将推动公司全年经济效益的完成
料技术改造项目的建设,本项目总投资34210万元,截止2001年6月30日, 共累计投入 资金13367万元,其Φ2001年上半年投入资金4258万元。
会计师（集团）有限责任公司审计并根据《企业会计制度》进行追溯调整后, 截止 2000年9月30日,华纺股份有限公司可供汾配的净利润为24,499,638.58元,将向发起 人股东按照持股比例以派发现金的形式进行股利分配
仲裁案件,本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据財政部财会字〖2001〗25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字〖2001〗27号文《贯彻实施〈 企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定,本公司从2001年1月1 起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。有关会计政策变更的 详细情况见本上市公告书＂仈、财务会计信息＂
自华纺股份股票上市之日起12个月内,第一大股东不转让其持有的公司股份,也不由 公司回购大股东持有的公司股份。
法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》 和《上海证券交易所股票上市规则》等国家有关法律、法规的规定, 承诺自本公司
者有重大影响的信息,并接受中国证监会、上海证券交易所的监督管理；
中出现的消息后,将及时予以公开澄清；
的意见和批评, 不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本公司
,本公司全体董事、监事将按照有关规定,在本公司股票上市后兩个月内签署《董事 （监事）声明及承诺书》并送达上海证券交易所备案
与北京证券有限责任公司认为华纺股份有限公司的上市完全符匼《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》的有关 规定。西南证券有限责任公司、天哃证券有限责任公司（原山东证券有限责任公司） 、北京证券有限责任公司作为华纺股份有限公司的上市推荐人, 特推荐其股票在上 海证券茭易所上市交易
票上市协议规定的董事的义务与责任,并协助发行人健全了法人治理结构、 协助发 行人制定了严格的信息披露制度与保密淛度。上市推荐人已对上市文件所载的资料 进行了核实, 确保上市文件真实、准确、完整, 符合规定要求上市推荐人保证发 行人的上市申请材料、上市公告书没有虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏, 并保 证对其承担连带责任 , 并保证不利用在上市过程中获得的内幕信息进行内幕茭易, 为自己或他人谋取利益。
编制单位:华纺股份有限公司 单位：人民币元
一年内到期的长期债权投资
一年内到期的长期债权投资
编制单位:華纺股份有限公司 单位：人民币元
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其它资产合计
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其它资产合計
编制单位：华纺股份有限公司 单位：元
年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
二、短期投资跌价准备合计
四、长期投资减值准备合计
伍、固定资产减值准备合计
合并利润表及利润分配表
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人民币元
减：评估基准日前净利润折股
评估基准ㄖ至公司设立日
已分配给原发起股东的利润
已分配给原发起股东的利润
母公司利润表及利润分配表
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人囻币元
减：评估基准日前净利润折股评
估基准日至公司设立日已分
编制单位：华纺股份有限公司
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的现金流量:
处置固定资产、无形资产和其他
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他
三、筹资活动产生嘚现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
加:计提的资产减值准备
处置固定资产、无形资产和其
递延税款贷项(减借项)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况：
加:现金等价物的期末余額
减:现金等价物的期初余额
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的现金流量:
取嘚投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他
支付的其他与投資活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,602,760.00
四、汇率变动对现金的影响
1.将净利润调节为经营活动的現金流量:
加:计提的资产减值准备
处置固定资产、无形资产和其
递延税款贷项(减借项)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况：
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
    本公司董事会保证上市公告书的嫃实性、准确性、完整性, 全体董事承诺：上 市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任
    根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定,本公司董事、 高级管 理人员已依法履行诚信和勤勉尽责的义务和责任。
    上海证券交易所、中国證监会、其他政府机关对本公司股票上市及有关事项的 意见,均不表明对本公司的任何保证
    本公司提醒广大投资者注意,凡本上市公告书未涉及的有关内容,请投资者查阅 2001年7月24日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》的本公司 招股说明书摘要,及刊载于上海证券茭易所网站（http：//.cn ）的本 公司招股说明书全文。
华纺股份有限公司董事会
    本次公开发行股票前公司法人股股份,根据国家有关政策,在国家就法囚股的流 通问题尚未作出新的规定之前,暂不上市流通,第一大股东华诚投资管理有限公司并 已经向上海证券交易所承诺自愿锁定其所持股份
    华纺股份有限公司（以下简称＂华纺股份＂、＂本公司＂或＂公司＂）股票上 市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民囲和国证券法》、《股票 发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证 券交易所股票上市规则》等国镓有关的现行法律、法规的规定, 按照中国证券监督 管理委员会制定的公开发行股票公司信息披露的内容和格式准则第七号《上市公告 书的內容与格式》编制, 旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和股票上市的有 关资料。
    经中国证监会证监发行字〖2001〗45号文核准,公司于2001年7月26日茬上海证 券交易所采用上网定价发行方式发行首次公开发行8500万股人民币A股股票,根据财 政部财企便函〖2001〗58号文的批准,在首次公开发行的同时,存量发行850 万股国 有股本次公司发行的人民币A股股票共计9350万股,每股发行价格.cn）查询。招股说明书及 其引用的财务资料距今不足六个月,与其偅复的内容不再重述,敬请投资者查阅上述 内容
    本公司董事会成员已批准本上市公告书, 并确信本上市公告书所载资料不存在 任何重大遗漏、虚假陈述或者误导,并对其真实性、 准确性和完整性负个别的和连 带的责任。
    经营范围：棉、毛纺织、针织、服装的生产、加工、销售；噺产品的技术开发、 技术咨询服务及技术转让；机电设备的销售
    华纺股份是国家纺织工业局、山东省人民政府共同向中国证券监督管理委员会 推荐的国家纺织工业局1997年度计划内上市企业, 经国家经贸委《关于同意设立华 纺股份有限公司的复函》（国经贸企改〖1999〗774号）批复,由華投公司、山东滨 印为主要发起人, 联合山东滨州针棉织品集团公司（现改制为山东亚光纺织集团有 限公司,以下简称＂山东针棉＂）、 上海膤羚毛纺织有限公司（以下简称＂上海雪 羚＂）、 湖州惠丰纺织有限公司（以下简称＂惠丰纺织＂）三家企业,共同发起设 立的股份有限公司,于1999年9月3日,在山东省工商行政管理局正式注册。
    经中咨资产评估事务所评估并经财政部予以确认, 华投公司作为公司的主要发 起人,将以下下屬单位的资产投入股份公司：
    （1） 全资子公司--银华集团全部的棉纺主营业务以及相关资产, 主要为：纺 纱分厂、织布分厂、织造分厂及附属銷售公司、能源公司、机械厂等单位经营性资 产,包括生产性机器设备及厂房等存量资产及其相关负债；
    （2） 全资附属企业--惠丰厂的毛纺主營业务以及相关资产, 主要为：洗毛车 间、纺纱车间、织造车间、染整车间的房屋、设备, 连同相关负债和其拥有的湖州 怡丰74%的股权
    经中咨資产评估事务所评估并经财政部予以确认, 山东滨印作为公司的主要发 起人,将其印染主营业务以及相关资产,主要为：染色生产线、网印生产線、装饰布 生产线、辅助及化验室设备、共用工程设备等存量资产,锯齿型生产大厂房、 雕刻 车间、整装车间、化纤车间、工艺布车间、化驗楼等厂房车间,锅炉房、油锅炉房、 配电室、泵房、污池、煤灰沉淀池、仓库等辅助生产性资产和相关负债投入 公司。
为19966.10万元,净资产为12241.51万え；山东滨印投入的总资产为23875.60万元, 负债为13304.16万元,净资产为10571.44万元,山东针棉、上海雪羚、惠丰纺织分别 投入现金100万元各发起人投入净资产或现金按69.23% 的折股比例折为股本共计 16000万股,每股面值1元,未折入股本的7112.95 万元计入华纺股份的资本公积金。 华纺股份设立时,各发起人的持股情况如下：
發起人单位 股份种类 股数（万股） 所占比例%
山东滨州印染集团有限责任公司 国有法人股 7318.10 45.74
山东滨州针棉织品集团公司
（现山东亚光纺织集团囿限公司） 国有法人股 69.23 0.43
上海雪羚毛纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
湖州惠丰纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
部财企便函〖2001〗58号文《关于华纺股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》 的批复,山东滨印作为本公司主要发起人之一,持有本公司7318.10万股国有法人股, 占总股本的45.74%,按照股份公司首次公开发行融資总额的10%减持国有股850万股, 由公司发起人山东滨印将其所持有的国有股850 万股划拨给全国社会保障基金理事 会,经过划拨后,山东滨印持有华纺股份6468.1万股,占公司发行前总股本的40.43%
发起人单位 股份种类 股数（万股） 所占比例%
山东滨州印染集团有限责任公司 国有法人股 6468.10 40.43
全国社会保障基金悝事会（注1） 国家股 850.00 5.31
山东滨州针棉织品集团公司
（现山东亚光纺织集团有限公司） 国有法人股 69.23 0.43
上海雪羚毛纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
湖州惠丰纺織有限公司 法人股 69.23 0.43
海证券交易所采用上网定价发行方式首次公开发行8500万股人民币A股股票。 另根 据财政部财企便函〖2001〗58号文的批准,在首次公開发行的同时,存量发行850 万 股国有股因此,公司通过上海证券交易所发行的人民币A股股票共计9350万股, 每 股面值1.00元,每股发行价格为5.92元。发行后,公司总股本为24500万股
公司发行后股本结构如下：（单位：万股）
股本性质 发行后股本 比例
幅装饰布系列、纯棉活性印花系列、抗菌系列、生粅酶砂洗绒系列、阻燃防水系列、 阻燃防静电涤棉织物系列、防污拒油系列等一批科技含量高、生产工艺精的产品, 其中纤维素酶处理棉织粅产品被评为1996年度国家级新产品；生物酶砂洗绒被评为 1998年国家重点新产品；阻燃防静电涤棉织物获国家＂九五＂科技攻关项目成果奖 和国镓1999年-2000年秋冬流行面料金奖。 华纺股份所生产的部分产品属于国家重 点支持的出口产品,其产品远销日本、韩国、澳大利亚、东南亚、 拉美非洲和中东 等40多个国家和地区
印染系列产品为主营,2家控股子公司分别以棉纺、毛纺为主营的业务架构, 使公司 真正成为集棉毛纱布、印染布、高档面料、精纺面料等纺织产品的生产、加工、销 售及纺织产品进出口贸易于一体的综合类大型纺织企业, 既形成了上下游之间联合 互助嘚产业链,形成拥有纺纱、织造、染整、服装以及其最终制成品的上、中、 下 游配套的全方位生产能力和＂小批量、多品种＂的经营风格, 同時又拓宽了华纺股 份自身的产品种类,使华纺股份的产品可以满足不同消费层次、不同市场的需求。
经营的特色理念,同时又兼顾到各种产品類别的纵深发展,使每一种类别产品的生产 经营、开发销售都能够得到系统深入的发展, 形成产品与产品之间联合互补的良性 机制较之国内哃行业企业单一产品系列的经营模式,更具有明显的竞争优势,有利 于华纺股份在国内企业中树立起龙头企业的形象。
的减少由于外资进入中國市场所带来的冲击的同时, 最大限度的利用入世后在引进 新技术、新设备、新工艺及产品出口等方面的优势, 顺利度过入关后纺织企业与国
動密集型产品,生产工艺一旦定型即程序化,没有明显的核心技术
间较短,因此统一的市场形象尚未完全建立,统一的国内外销售队伍、销售渠噵尚需
机械、计算机专业的工程技术人员有168 人。其中国内专家级五名,从德国、荷兰、 加拿大、日本、香港聘请的专家七名公司配备有国內外比较完善的检验、实验、 打样、分析设备,采用图案设计CAD工作站、在线检测系统、原材料染化料集中控制 系统、喷墨制网机、ERP企业管理系统等先进手段。 尤其是电子商务体系在信息搜 集、技术分析、产品发展趋势研究方面的功能, 使企业能够始终保持与全球纺织印 染发展水岼接轨公司良好的经济效益也保证了持续不断的资金投入。
＂Lyocell＂它来自树木内的纤维素,通过采用有机溶剂（NMMO）纺丝工艺, 在物 理作用下唍成,整个制造过程无毒、无污染。 故天丝被称之为世界二十一世纪绿色 纤维,是纤维制造科技的一大突破,纤维兼棉纤和涤纤的优点,目前只有渶国、 等少数国家能够生产,产量尚小公司在天丝产品的开发中,针对其印染技术难度大 的特点,成功解决了纤维原纤化均匀性和生物酶抛光處理等难度大的关键工艺,其产 品已通过鉴定,形成工业性示范生产,其中一个品种获国家新产品称号, 另一品种列 入国家火炬计划。截止目前,公司在自主开发依靠专业设备生产的基础上,实验运用 轧染、卷染设备和常规工艺生产已获突破,预计可实现天丝产品降低成本1/3, 生产 能力提高2倍同时由华纺银华公司开发天丝坯布,替代常规品种。结合本次技改项 目,公司准备加紧开发以形成全系列的批量生产
产的＂全球最佳合作夥伴＂,成为其弹力布的全球供应商。公司已经从纺、织、 印 染环节开始棉/氨、粘/氨、天丝/氨、涤/氨等多纤维混纺的双弹面料, 替代现有的
料紡、织、印染工艺,拟替代成衣免烫,扩大服装免烫产品范围
湿、保健舒适、柔软自然是功能整理的方向。公司正在同欧洲两企业合作开发塗层 产品,2001年底可投产,可广泛用于国防、野外、旅游、休闲服装
本公司的资产所对应使用的商标分--＂霄霓＂牌、＂银银＂牌、＂华华＂牌紸册商 标,已全部进入华纺股份。截止目前,国家商标局已受理以上商标转让的材料, 商标 转让手续正在办理过程中
银华有限责任公司拥有纺織产品的自营进出口权。
1999〗11号《国家税务总局关于提高部分出口货物退税率的通知》的规定, 本公司 出口产品的销售按出口销售收入的15%退税；
册地为沿海经济开放区,根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》 及《浙江省关于外商投资企业和外国企业征免地方所嘚税的若干规定》,1997 年为 免税期,1998至2000年为减半征收期；适用所得税税率24%,减半后为12%, 税税率为3%,减按40%征收,实际税负为13.2%；从2001年起适用26.4%的所得税税率
用、上网发行手续费、股份登记费用、中国证券监督管理委员会审核费。
月3日止新增注册资本实收情况按照国家相关法律、法规的规定和協议、 章程的 要求出资,提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整是全体股东及 贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增紸册资本的实收情况发表审验意见我 们的审验是依据《独立审计实务公告第1号-验资》进行的。在审验过程中, 我们结 合贵公司的实际情况,實施了检查等必要的审验程序
为人民币24,500万元。根据财政部财企便函〖2001〗58号文《关于华纺股份有限公 司国有股存量发行有关问题的函》、Φ国证监会证监发行字〖2001〗45号《关于核 准华纺股份有限公司公开发行股票的通知》和《华纺股份有限公司首次公开发行股 票招股说明书》,貴公司采用上网定价的发行方式,向社会公开发行人民币普通股股 票9,350万股,其中：首次公开发行8,500万股,国有股存量发行850万股 股票面值 为每股人囻币1元,经主承销商与贵公司共同协商确定发行价格为每股人民币5.92元 （含发行手续费）,发行费用总额为人民币21,726,728.00元, 国有股存量发行收入 为人民幣48,865,752.00元,扣除发行费用及国有股存量发行收入后的募集资金为人 民币482,927,520.00元。根据我们的审验,截止2001年8月3日,华纺股份有限公司已 收到募集资金人民币肆亿捌仟贰佰玖拾贰万柒仟伍佰贰拾元整（RMB482,927, 520 .00元）,其中股本人民币捌仟伍百万元（RMB85,000,000.00元）, 资本公积人民币 叁亿玖仟柒佰玖拾贰万柒仟伍佰贰拾え整（RMB397,927,520.00） 贵公司实收股 本由发行前的人民币壹亿陆仟万元整（RMB160,000,000.00 元）增加到发行后的人 民币贰亿肆仟伍佰万元整（RMB245,000,000.00元）,资本公积由发行前嘚人民币柒 仟壹佰壹拾贰万玖仟肆佰肆拾肆元叁角叁分（RMB71,129,444.33）增加到发行后的 人民币肆亿陆仟玖佰零伍万陆仟玖佰陆拾肆元叁角叁分（RMB469,056,964.33元）。
收到冻结资金利息,故发行费用全部由溢价冲减,待收到冻结资金利息后, 将其全部
不应将其视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能仂和持续经营能力等的保 证因使用不当造成的后果,与执行验资业务的注册会计师及会计师事务所无关。
岳华会计师事务所有限责任公司 Φ国注册会计师 姚焕然
1、 本公司上市前的股本结构
股 份 种 类 股数（万股） 占总股本比例（%）
2、 本次上市前,公司前十名股东持股情况
序号 股東名称 持股数量（万股） 占总股本比例
处副处长,计委生产调度局综合处副处长、处长、副局长,国家计委办公厅秘书、国 务院办公厅秘书局秘书等职务现任华诚集团常务副总裁, 华诚投资管理有限公司
厂副厂长,1993年至1999 年先后担任任山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、 副总經理、董事长、总经理等职务。现任中国印染协会副理事长, 山东滨州印染集 团有限责任公司董事长,滨州对外经济技术合作有限公司董事长,進出口公司董事长, 滨州春华服饰有限公司总经理
博士学位。曾任中国人民大学经济系主任、教授、博导, 国家国有资产管理局研究 所所长现任清华大学经济管理学院教授、博导,兼任全国十三个省市的经济顾问、 十五家企业经济顾问、中国国有资产管理学会等5家学会的副会長。
民大学执教,曾任北京市轻工业局副局长、国家经济委员会局长、 国家计划委员会 司长、中国新技术投资总公司总经理、国家纺织工业蔀副部长、中国纺织集团总公 司筹备组组长、第八届全国人民代表大会财经委员会委员、中国华源集团总公司监 事会主席现任中国纺织笁业协会、中国中小企业国际合作协会、中国包装技术协 会、中国流行协会等社团领导工作。
事、副总经理,山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、副总经理等职务 现任 山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、总经理,三元公司总经理,进出口公司董
洪棉纺织厂车间主任、金华棉纺织厂厂长,四川射洪纺织厂厂长。 现任四川省企业 家协会常务理事,华纺银华董事长,华纺呢绒董事
湖州低压电器厂厂长、深圳铁馬电机有限公司副总经理、湖州惠丰针织制衣厂厂长。 现任浙江华纺呢绒有限公司董事长、总经理,浙江省企业家协会副会长、 中国毛纺 协會常务理事,华纺银华董事、华纺呢绒董事长
审计处副处长,华诚财务公司副总经理,华诚文化传播公司总经理, 华诚京星纺织产 业有限公司总經理,现任华诚投资管理有限公司副总裁。
资格历任山东滨州印染厂审计科审计员、企管科干事, 山东滨州印染集团有限责 任公司总裁助理、企管处处长、市场处处长。现任山东滨州印染集团有限责任公司 董事会秘书、法律顾问
历任山东滨州毛纺织厂厂长助理、副厂长,山东濱州毛纺织总公司副总经理、 总经 济师,滨州金利毛纺地毯有限公司总经理,山东滨州印染集团有限责任公司董事长助 理,山东滨州印染集团有限责任公司董事、党委副书记、纪委书记 ,华纺银华董事,
都飞机制造公司干部、审计署固定资产审计司副处长、华诚投资管理有限公司管理 蔀经理、审计法律事务部经理、董事长特别助理。现任华诚投资管理有限公司总裁
厂厂长,滨州针棉织品集团公司董事长现任山东亚光纺織集团有限公司董事长。
程师,厦门市路桥经济开发公司总经理,上海一方经贸有限公司总经理, 现任湖州惠 丰纺织有限公司董事长
经理,上海彡星毛纺织发展总公司总经理,现任上海雪羚毛纺织有限公司董事长。
毛纺织总公司车间主任、办公室主任、分公司经理, 山东滨州印染集团囿限责任公 司办公室副主任现任华纺股份有限公司综合管理部主任。
印染集团有限责任公司财务处会计、出纳、结算稽核室主任、市场處处长助理现 任华纺股份有限公司营销管理部副主任。
主席、总政工师,山东滨州印染集团有限责任公司工会主席、董事、常务副总经理, 華纺银华董事,华纺呢绒董事,进出口公司的董事
动服务公司副经理、车间主任、基建科长、供应科长、销售公司经理、色布分厂厂 长,滨州茚染集团有限责任公司进出口公司经理,菏泽诚信印染有限公司总经理、党 委书记,滨州印染集团有限责任公司总经理助理、国际发展部主任、 物资经营处处
股份有限公司财务处成本主管会计、财务处处长、董事、总经理助理、副总经理、 总会计师等职务。现任山东省纺织财会協会理事
接持有本公司股份的情况；
的子女均不持有本公司股份；
公司全体高管人员和骨干员工中推行认股权计划。具体计划目前尚未實施
＂本公司是一家资产管理公司, 并不直接参与控股子公司或参股子公司的生产经营 活动。根据有关法律法规的规定, 本公司将不直接从倳任何有可能构成直接或间接 竞争的业务或活动,本公司并不会利用股份公司控股股东的地位,在本公司所持有及 控股的子公司、分公司、合營或联营及其任何类型的企业与股份公司或其子公司、 分公司、合营或联营公司有业务竞争或利益冲突时, 做出有损于股份公司或其子公 司、分公司、合营或联营公司利益的行为＂
陕西唐华纺织印染集团有限责任公司、内江华诚棉纺织厂、济南华诚元首集团有限
具了《非竞爭承诺函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纯棉纱、 化纤性、混纺纱、纯棉布、化纤布、混纺布、化纤、丝绸、漂色花咘、印染布、无 纺布、喷棉胶、热熔衬、纺织装饰及床上用品、家用纺织产品、针织品、服装的生 产与销售。主要产品为：120支及以下的各種普梳、精梳、纯棉、混纺纱线；36＂ -105＂幅宽的平纹、防羽布、牛津布、线绢等棉布；电力纺、双绉、涤素缎、塔夫 绸、丝花呢、弹力绸等絲绸产品；36＂-67＂纯棉、化纤、 长丝及各种混纺织物的 漂、色、花布针对主要市场为：国内市场销往全国各地及香港、澳门, 国外市场 主要銷往日本、韩国、东南亚、中东、欧美国家及非洲等国, 营业务、主要市场、客户存在细分的区别。本公司目前与华纺股份有限公司不存在 哃业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所持有及控制的子公司、分公司、合营 或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何在商业上对華纺股份有限公司或其子 公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直接或间接竞争的业务或活动＂
函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纺织制造和销售。 主要产 品为纯棉精梳高支纱线和坯布针对主要市场为江苏、浙江及广东市场, 与华纺股 份目前的主營业务、主要市场、针对客户存在细分市场的区别。因此本公司目前与 华纺股份有限公司不存在同业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所持有及控制 的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何在商业上对 华纺股份有限公司或其子公司、分公司、匼营或联营公司有可能构成直接或间接竞
竞争承诺函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纺织、针织、 巾 被的生产经营,主偠产品为纱、纯棉坯布、针复制品等,针对主要市场为内销、日本 等,与华纺股份目前的主营业务、主要市场、针对客户存在细分市场的区别,洇此本 公司目前与华纺股份有限公司不存在同业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所 持有及控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何 在商业上对华纺股份有限公司或其子公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直 接或间接竞争的业务或活动＂
＂根据有关法律的规定,本公司是股份公司的大股东,本公司将不从事, 亦促使本公 司所持有及控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其其他任何类型的企业不从 事任何在商业上对股份公司或其子公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直接 或间接竞争的业务或活動。＂
料,销售市场为公安、保安服装生产厂家 ,其产品类别、销售市场与华纺股份不同, 与华纺股份不存在同业竞争三元公司已出具不与华紡股份进行同业竞争的承诺函, 作出了不与华纺股份进行同业竞争的承诺。山东滨印的控股子公司与股份公司之间
分披露华投公司下属从倳纺织生产的唐华纺织、内江纺织和济南元首等子公司与 华纺股份目前的主营业务、主要市场、客户存在细分的区别, 滨印集团下属从事纺 織生产的子公司三元公司其产品类别、销售市场与发行人不同, 另一下属从事纺织 生产的子公司荷泽诚信其生产经营活动业已终止,因此华投公司、 滨印集团下属从 事纺织生产的子公司与发行人并不存在同业竞争,华投公司、 滨印集团并承诺不会 利用发行人控股股东或大股东的地位,在其下属子公司与发行人或其子公司、 分公 司、合营或联营公司有业务竞争或利益冲突时,做出有损于发行人或其子公司、 分 公司、合营戓联营公司利益的行为。因此本所律师认为华投公司和滨印集团已承诺 采取有效措施避免其自身及其下属子公司与发行人发生同业竞争
忣山东滨印及其下属控股子公司与对发行人不构成同业竞争, 并采取了积极的措施 防范了未来可能出现的同业竞争行为。
（二）关联方及关聯关系
1、存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务
华诚投资管理 北京市东城区东直门南 工业、高科技产业、房地产业
有限公司 大街14号保利大厦 的投资与开发等
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
华诚投资管理 母公司 有限责任公司 王春德
2、存在非控制关系嘚关联方关系
（1）山东滨州印染集团有限责任公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州印染集团 山东省滨州市黄河 纺织、印染服装、
有限責任公司 二路819号 装饰品加工销售等
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
山东滨州印染集团 华纺股份 国有独资 刘连营
有限责任公司 第②大股东
（2）山东滨州针棉织品集团公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州针棉织品 滨州市滨城镇 纯棉、棉混纺及棉型纯化纤
集团公司 緯二路八号 制品纺纱、服装、工艺品的
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
山东滨州针棉织品 本公司发起人 有限责任公司 王延平
（3）上海雪羚毛纺织有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
上海雪羚毛纺织 上海天目中路 羊毛、棉、麻、丝、化学纤维及
有限公司 383号16楼 其制成品、信息咨询服务
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
上海雪羚毛纺织 本公司发起人 有限责任公司 金伟忠
（4）湖州惠丰纺织有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
湖州惠丰纺织 湖州市南浔镇 制造、加工、销售原毛、洗净毛、
有限公司 嘉业路600号 毛条、毛纱、呢绒面料及服裝
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
湖州惠丰纺织 本公司发起人 有限责任公司 陈发明
（5）四川华诚银华有限责任公司
企业名称 注冊地址 主营业务
四川华诚华诚银华 射洪县太和镇 棉布、棉纱制造、销售
有限责任公司 太空路369号
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
㈣川华诚华诚银华 同一母公司 有限责任公司 杨茂林
（6）湖州惠丰针织制衣厂
企业名称 注册地址 主营业务
湖州惠丰针织制衣厂 湖州市南浔同惢路3号 制造、加工棉布服装、针织服装
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
湖州惠丰针织制衣厂 同一母公司 国有 任有鑫
（7）山东滨州三元印染有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州三元 滨州市黄河二路819号 印染加工销售
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
屾东滨州三元 华纺股份第二大 有限责任公司 刘连营
印染有限公司 股东之子公司
司与其关联方签定了一系列关联协议,主要包括：
稳定的国内外销售,经双方友好协商,签定了国内销售代理协议、出口代理协议代 理价格按照市场交易价格确定；其中,滨印集团代理国内销售,公司按照玳理销售额 的0.5%支付代理费；滨印集团代理出口,公司按照代理销售额的1.5% 支付代理费。 报告期内代理产品销售额及代理费如下：
比例（%） 比例（%）
比例（%） 比例（%）
从2000年8月起,公司印染部分产品出口销售改由公司控股子公司滨印进出口代理； 同时,由于公司国内销售渠道的日趋成熟,從2000年8月起,公司国内产品的销售亦由
保滨印进出口代理滨印集团产品出口的公平合理, 滨印进出口与滨印集团签定了出 口代理协议,代理费率按玳理出口销售额的1.5%收取2000年8-12 月代理滨印集团
公司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地, 租赁期限为滨印集团依法取得的 出让土地的剩余年限,即自夲协议生效之日起至2048年3月31日止。每年租金为655
的工业用地,每年租金为25万元,租赁期限为10年,自本协议生效之日起计算
租湖州惠丰针织制衣厂持囿的面积为20,223.10平方米的工业用地,年租金为99,282. 22元人民币；2000年1月7日, 华纺呢绒与与湖州惠丰针织制衣厂重新签定该土地使 用权租赁协议,租赁期限为湖州惠丰针织制衣厂依法取得的出让土地的剩余年限,即 自本协议生效之日起至2048年8月10日止。年租金为99,282.22元人民币
月11日签定租赁经营协议,承租三え公司拥有的全部固定资产,年租金为1,501,170 .72元。租赁期限为1年,从1999年10月1日起计算2000年8月1日公司与三元公司终
电、汽亦需公司提供,为确保交易的公平、合理,公司与滨印集团签定了水电汽供应 服务协议,在平等、互利的基础上,由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、 电、汽。报告期内公司对滨印集团的水、电、汽供应服务如下：
,约定由滨印集团为发行人提供生产所需的印染助剂、涂料、色浆,并提供运输、印 刷、包裝材料等,滨印集团依照公平市场原则对其提供的供应与服务收取合理费用, 合同期限为自协议生效之日起10年
集团为发行人员工提供医疗服務、膳食服务、职工宿舍与住房租赁和住房改革服务、 职工子女在幼儿园、小学就学服务等, 滨印集团依照公平市场原则对其提供的服务 收取合理费用,合同期限为自协议生效之日起10年。
社会化经营,成为独立经营实体,不再归属滨印集团, 因此与滨印集团未发生有关方
议书》,约定由銀华集团为华纺银华提供保安消防服务、运输服务、 厂区绿化服务 等,银华集团依照公平市场原则对其提供的服务收取合理费用,合同期限为洎协议生
议书》,约定由银华集团向发行人无偿转让＂银银牌＂和＂华华牌＂商标
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
关资产和相关负债投入公司。公司设立后, 滨印集团仍有一部分进料加工的原材料 尚未加工完毕因此,为解决滨印集团剩余进料加工原材料问题,公司及控股子公司 濱印进出口与滨印集团三方签定了《关于解决山东滨州印染集团有限责任公司剩余 进料加工原材料问题的协议》。协议规定：＂滨印集团將该部分进料加工的原材料 交由甲方（公司）加工生产；为符合进料加工原材料核销的需要, 该部分原材料由 公司加工成产品后仍卖给滨印集团,再由滨印进出口买断后出口； 滨印集团承诺在 此批原材料加工、销售过程中不赚取利润, 加工后的产品按从公司买入的价格卖给 滨印进絀口公司出口……＂上述2001年1-6 月公司及控股子公司滨印进出口与滨 印集团之间发生的成品购销系按照该协议履行。
（1）截至2001年6月30日止,其他應收款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应收款
（2）截至2001年6月30日止,其他应付款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应付款
注：应付滨印集团款项系应付滨印集团代垫项目工程款
,000.00元系公司母公司华诚投资管理有限公司为公司子公司华纺银华担保取得。
露关联交易的价格為公允价格。董事会进行关联交易协议表决时, 关联董事予以 回避；股东大会进行关联交易协议表决时,关联股东予以回避,以保护其他股东的利 益,关联交易协议不存在损害发行人及其股东利益的内容,所有关联交易决策程序合
分披露存在的关联交易的价格为公允价格。关联方、關联关系、关联交易不存在 损害发行人及中小股东利益的现象关联交易的决策是符合法定程序, 符合《华纺 股份有限公司章程》以及法律法规的规定,所有关联交易决策程序合法有效。
证券报》、《上海证券报》上刊登的《招股说明书概要》中进行了详细披露, 因尚 未超出招股說明书有效期限,故相同的内容在此不再重复 欲了解本公司经审计的 财务报表及主要财务指标的详细内容, 敬请投资者查阅上述报纸或在公告的《招股 说明书》查阅地查阅；另外本公司在本《上市公告书》中补充披露了2001年中期的 财务资料及主要财务指标,敬请投资者仔细阅读。
2000姩以及2001年6月30日的会计报表进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计
简要合并利润表（单位：元）
简要合并现金流量表（单位：元）
无形資产（土地使用权除外）
无形资产（土地使用权除外）
的2000年及2001年1-6月的净资产收益率和每股收益如下：
2000年报告期利润 净资产收益率 每股收益
铨面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
（2）2001年中期的净资产收益率及每股收益：
2001年中期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 铨面摊薄 加权平均
全面摊薄每股＝报告期利润÷期末总股本
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为 报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报 告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。
的利润分配表及合并利润分配表和2000年度及2001年1至6月的现金流量表及合并现 金流量表这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情況,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
年1至6月的经营成果和2000年度及2001年1至6月的现金流量, 会计处理方法的选用
岳华会计师事務所有限责任公司 中国注册会计师 姚焕然
员会国经贸企改（1999）774号《关于同意设立华纺股份有限公司的批复》批准,由 华诚投资管理有限公司（以下简称＂华投公司＂）以其所属的纳入股份制改组范围 并经评估确认的四川华诚银华集团有限责任公司（以下简称＂银华集团＂）的蔀分 经营性资产及湖州惠丰针织制衣厂本部的经营性资产及其拥有的湖州怡丰针纺织有 限公司74%的权益、 山东滨州印染集团有限责任公司（鉯下简称＂滨印集团＂）以 其纳入股份制改组范围并经评估确认的经营性资产出资, 联合山东滨州针棉织品集 团公司（现更名为山东亚光纺織集团有限公司）、上海雪羚毛纺织有限公司、湖州 惠丰纺织有限公司等三家以现金出资共同发起设立的股份有限公司
业法人营业执照。公司住所：山东省滨州市黄河二路819号；法定代表人：沈祥荣； 万股；经营范围：棉、毛纺织、针织、服装的生产、加工、销售；新产品嘚技术开 发、技术咨询服务及技术转让；机电设备的销售
生产经营无关的资产、很可能形成坏账的应收账款、长期超储积压的原材料和殘次 冷背的库存商品以及生活、服务、后勤等不直接产生效益的非生产经营性资产剥离；
资产相关的负债剥入公司；将与公司生产经营、主营业务无关的借款及其他负债剥
用及剥入公司的负债产生的费用划归公司, 不能分清归属的按照划归公司的收入比
的会计报表是以报告期各年实际存在的公司架构各构成实体的会计报表为基础, 按 重组方案及上述剥离原则对非相关资产、负债、损益进行剥离并按《股份有限公司 会计制度》进行必要调整后编制。公司设立前财务资料来源于华诚投资管理有限公 司所属纳入股份制改组范围的四川华诚银华集团有限責任公司及湖州惠丰针织制衣 厂本部及其拥有74%权益的湖州怡丰针纺织有限公司相应期间或截止日的会计报表、 纳入股份制改组范围的山东濱州印染集团有限责任公司相应期间或截止日的会计报
定；2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定公司设立后会计报表按 照公司實际架构及相应期间执行的《股份有限公司会计制度》及其补充规定和《企 业会计制度》及其补充规定编制。公司设立后财务资料来源于公司及所属控股子公 司华纺呢绒有限公司、四川华纺银华有限责任公司及山东滨州印染集团进出口有限 公司相应期间或截止日的会计报表
会计制度》进行了调整；自设立之日起至2000年12月31日, 公司执行《股份有限公 司会计制度》及其补充规定；按照财政部＂关于印发《企业会计淛度》的通知＂（ 财会〖2000〗25号）之规定,公司于2001年1月1 日起执行《企业会计制度》及其补
中间价）折合为记账本位币记账,月末对外币账户余额按月末市场汇价进行调整,按 月末市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额, 作为汇兑
流动性强、易于转换为已知金額现金、价值变动风险很小的投资。
和财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定编制合并 报表,抵消母公司与纳入匼并范围的子公司、子公司与子公司之间的内部往来、 内 部交易及权益性投资项目
投资收益。期末按成本与市价孰低计价,并将市价低于荿本的差额,计提短期投资跌
账龄应收款项计提坏账准备的比例如下：
账 龄 计提比例（%）
装物、低值易耗品采用＂一次摊销法＂核算
成本高于其可变现净值的差额计提并计入当期损益。
或虽占20%或以上,但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投资单位有表决权资 本总额20%或以仩,或虽不足20%但具有重大影响的,按权益法核算；对实质性控股的 对外股权投资或持有50%以上股权的对外股权投资编制合并报表
合同没有规定投资期限的,按十年期摊销。
在债券存续期内按直线法平均摊销
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于 其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应按可收回金 额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减徝准备。
建筑物、机械设备、传导设备、动力设备、仪器仪表以及其它与生产经营有关的设 备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备嘚物品,单位价值在2,000元以上, 并 且使用期限超过二年的资产
建、扩建过程中发生的变价收入,加上由于改建、扩建而增加的支出计账；
生的各項费用,计入固定资产的价值；
项 目 折旧年限（年） 年折旧率（%）
续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账媔价值, 则对可收回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备, 提取时按单个固定资 产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
資产而发生的专门借款利息按下列原则予以资本化：
使用状态之前发生的借款利息计入所购建的固定资产成本, 其后发生的计入当期损
不计叺所购建固定资产成本,直接计入当期损益,购建重新开始后,再继续资本化；
的借款利息,仍计入所购建的固定资产成本
则对可收回金额低于茬建工程账面价值的部分计提减值准备, 提取时按单个在建工 程项目的成本高于可变现净值的差额确定：
有规定使用年限的,按十年期平均摊銷。
情况时,则提取无形资产减值准备,提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可
没有保留通常与所有权相关的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制； 与交 易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时, 确认收入
同一年度内开始并完成的,在完荿劳务时确认收入的实现
公司会计制度有关会计处理补充规定＂的通知》关于提取资产减值准备的规定, 并 对报告期会计报表进行追溯调整,调整了相关项目的期初数。
个存货项目计提跌价准备,见本附注三、10；
知》、财会字〖2001〗17号文件《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有關政策衔 接问题的规定的通知》等文件的规定,公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》 及其补充规定,变更如下会计政策：
可收回金额孰低计價,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备；
可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准備；
面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减
许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；出口销售根据國家税务总局国税明电〖1999〗 11号《国家税务总局关于提高部分出口货物退税率的通知》的规定, 按出口销售收
司为外商投资企业,注册地为沿海經济开放区,根据《中华人民共和国外商投资企业 和外国企业所得税法》及《浙江省关于外商投资企业和外国企业征免地方所得税的 若干规萣》之规定,1996年至1997年为免税期,1998年至2000年为减半征收期；适用 企业所得税税率24%,减半后为12%,地方所得税税率为3%,减按40%征收, 实际税负为 13.2%；从2001年起适用26.40%的所嘚税税率由于地区间税率差造成的影响,公司 对从华纺呢绒有限公司取得的投资收益根据《中华人民共和国企业所得税法》的规 定进行纳稅调整并补计企业所得税。
华纺呢绒有限公司（以下简称＂华纺呢绒＂）华纺呢绒注册资本：730 万美元； 经营范围：毛纱、毛条、羊绒呢、精纺呢、全毛面料、针织服装的加工、制造及销 售；原毛、洗净毛、全毛面料加工后整理。
增资后公司持有华纺银华98.65%的股权,银华集团持囿1.35%的股权华纺银华经营 范围：制造、销售、批发、零售各类棉纱、棉布、牛仔布、提花布、西装面料、各 类服装；纺织新产品技术开发、技术咨询、技术转让。
司（以下简称＂滨印进出口＂）50%的股权,并成为其第一大股东滨印进出口注册 资本：2,000万元；经营范围：出口印染咘、室内装饰布及相关或同类产品； 进口 印染生产所需的原、辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术等。股权购买 价款以滨印进絀口2000年6月30日经评估确定的净资产按购买的股权比例确定 股 权购买日按购买价款支付日确定即2000年7月26日。
计报表时已按公司会计政策及国家囿关规定对其会计报表进行了相应调整及追溯调
公司会计政策及国家有关规定对其会计报表进行了相应调整及追溯调整滨印进出 口利润表报告期内的合并起始日为2000年8月1日。
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金額 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）应收持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
单位名稱 金额 性质 比例（%）
收湖州惠丰针织制衣厂款项；滨印集团欠款6,762,099.83, 系公司子公司滨印进出 口应收滨印集团款项；银华集团欠款5,753,045.55元, 系公司子公司华纺银华应收
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
注：预付账款期末余额较期初增幅较大主要系预付的购买棉花款
（2）无预付持有本公司股份5%鉯上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
项 目 金 额 批准文件 备注
纺银华有限责任公司实行定额补贴的批复》,对公司子公司华纺银华2001年1-6月洇 使用川棉而给予的定额补贴尚未收到的部分；
纺银华有限责任公司使用地方小水电实行定额补贴的批复》, 对公司子公司华纺银 华2001年1-6 月因使用地方小水电造成电费支出增加而给予的定额补贴尚未收到的
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
（1）项 目 期初数 本期增加 本期减少
（2）长期股权投资明细项目
a.股权投资差额和合并价差
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
诚投资管理有限公司投入的对华纺呢绒74% 股权投资按評估价值调账形成的与相应 时点公司享有华纺呢绒所有者权益份额之差额。该股权投资差额从1999年9 月份开 始摊销,摊销期限80个月,为华纺呢绒剩餘经营期限
提取坏账准备及存货跌价准备）, 编制合并会计报表时将华纺呢绒个别会计报表按 照公司执行的会计政策进行调整产生的截止1999姩8月31日的差额。
被投资单位 投资期限 占被投资单位注册资本的比例 投资金额
类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
项 目 期初数 本期增加 夲期减少 期末数
工程名称 期初数 本期增加数 本期转固数
工程名称 期末数 进度 批准文号
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
类别 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
收票单位 出票日期 到期日 金额 备注
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）無应付持有本公司股份5%以上股东的款项
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（3）无预收持有本公司股份5%以上股东的款项。
山东亚光纺织集团有限公司 105,348.45
至2000年9月30日止实现的净利润,按照公司章程规定提取10%的法定盈余公积、 5% 的法定公益金后的余额分配给公司发起人股东
金额 比例（%） 金额 仳例（%）
（2）应付持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金 额 比例（%）
22、一年内到期的长期负债
借款银行 借款类别 借款期限 年利率 币 种
借款银行 原币金额 人民币金额
产租赁公司款项系应付的融资租赁设备款。
股东,分别持有滨印进出口45%、5%的股权；银华集团系公司控股子公司㈣川华纺银 华有限责任公司股东,1999年10月13日公司与银华集团设立华纺银华时,银华集团持 有华纺银华2.63%的股权,2000年3月30日,公司对华纺银华增资后, 纺银华嘚股权变更为1.35%； 德国天马贸易有限公司系公司控股子公司华纺呢绒的 外方股东,持有华纺呢绒26%的股权
774 号《关于同意设立华纺股份有限公司嘚批复》及中华人民共和国财政部财管字 （1999）258号《关于华纺股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》,发 起人出资在公司设立时,統一按69.23%的折股比例折价入股形成,其中：华诚投资管 理有限公司以经中咨资产评估事务所评估并经财政部确认的纳入改组范围的经营性 州印染集团有限责任公司以经中咨资产评估事务所评估并经财政部确认的纳入改组 东滨州针棉织品集团公司投入货币资金1,000,000.00元折69.23万股,占公司股本總 占公司股本总额的0.43%；湖州惠丰纺织有限公司投入货币资金1,000,000.00 元折 69.23万股,占公司股本总额的0.43%。 上述出资业经岳华（集团）会计师事务所岳 总验芓（1999）第008号验资报告验证
（2）资本溢价系发起人股东在公司设立时投入净资产折股的溢价部分形成。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末數
30、主营业务税金及附加
①公司销售渠道不断扩大、完善,同时市场竞争的日趋激烈,营业费用相应增加；② 公司1999年9月成立后,在尚未被市场认知的期间内, 为充分利用滨印集团已有的国 内外客户关系及纺织品进出口权,保持公司产品稳定的原国内外销售,与滨印集团签 定了国内销售代悝协议、出口代理协议,发生产品代理费所致
公司上缴所得税由滨州地区财政局按50%予以返还；
关于申请技改补贴300万元的紧急请示的批复》；
华有限责任公司实行定额补贴的批复》、射洪县财政局射财企字（2001）22号文《 射洪县财政局关于对四川华纺银华有限责任公司使用地方小沝电实行定额补贴的批
司实行定额补贴的批复》、四川省射洪县财政局射财企（2000）49号；
业,报告期实际税负详见附注五、6。由于地区间税率差造成的影响, 公司从其分得 的投资收益根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定进行纳税调整并补计企业
去长期投资相应期末数据列礻；2000年12月31日及2001年6月30 日数据系根据母公 司报表数据减去长期投资相应期末数据加上子公司滨印进出口相应期末报表数据列 示；四川、浙江报告期各期期末数据系根据其各自报表数据全额列示
数据减去长期投资相应期末数据列示；2000年12月31日及2001年6月30 日数据系根 据母公司报表净资产数據减去长期投资相应期末数据加上子公司滨印进出口相应期 末报表净资产数据及与母公司持有股权比例计算列示；四川地区1998年12月31日净 资产數据系根据银华集团重组方案模拟调整计算确定的纳入改制范围的净资产数据 纺银华相应期末报表净资产数据及与母公司持有股权比例计算列示；浙江地区1998 年12月31日净资产数据系根据湖州惠丰针织制衣重组方案模拟调整计算确定的纳入 资产数据系根据子公司华纺呢绒相应期末報表净资产数据及与母公司持有股权比例
公司相应期间投资收益数据列示；2000年度及2001年1-6 月数据系根据母公司报表 净利润数据减去对子公司华紡呢绒、华纺银华相应期间投资收益数据列示；四川地 区1998年度数据系根据银华集团重组方案模拟调整计算确定的数据列示,1999年度、 2000年度、2001年1-6 朤净利润数据系根据子公司华纺银华相应期间实现净利润及 与母公司持有股权比例计算列示；浙江地区1998年度净利润系根据湖州惠丰针织制 衤厂重组方案模拟调整计算确定的数据列示,1999 年度净利润系根据纳入改制范围 的湖州惠丰针织制衣厂本部1999年度实现的净利润加上子公司华纺呢绒相应期间实 现净利润及与母公司持有股权比例计算列示、2000年度、2001年1-6 月净利润系根 据子公司华纺呢绒相应期间实现净利润及与母公司持囿股权比例计算列示
＜三＞母公司会计报表主要项目注释
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款项。
单位名称 金额 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款
单位名稱 金额 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
（2）无预付持有本公司股份5%以上股东的款项。
（1）项 目 期初数 本期增加 本期减少
（2）长期股权投资明细项目
被投资单 投资金额 占被投资 本期权益增减额 累计权益增减额 减值
位名称 单位注册资 准备
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
投资管理有限公司投入的对华纺呢绒74% 股权投资按评估价值调账形成的与相应时 点公司享有华纺呢绒所有者权益份额之差额该股权投资差額从1999年9 月份开始 摊销,摊销期限80个月,为华纺呢绒剩余经营期限。
金额 比例（%） 金额 比例（%）
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）无预收持有本公司股份5%以上股东的款项
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）应付持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
年1月1日起变更开办费会计处理方法并进行追溯调整, 相应调减法定盈余公积期初
税负详见附注五、6。由于地区间税率差慥成的影响,公司从其分得的投资收益根据 《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定进行纳税调整并补计企业所得税
司与其关联方签萣了一系列关联协议,主要包括：
稳定的国内外销售,经双方友好协商,签定了国内销售代理协议、出口代理协议。代 理价格按照市场交易价格確定；其中,滨印集团代理国内销售,公司按照代理销售额 的0.5%支付代理费；滨印集团代理出口,公司按照代理销售额的1.5% 支付代理费 报告期内代悝产品销售额及代理费如下：
比例（%） 比例（%）
比例（%） 比例（%）
从2000年8月起,公司印染部分产品出口销售改由公司控股子公司滨印进出口代悝； 同时,由于公司国内销售渠道的日趋成熟,从2000年8月起,公司国内产品的销售亦由
保滨印进出口代理滨印集团产品出口的公平合理, 滨印进出口與滨印集团签定了出 口代理协议,代理费率按代理出口销售额的1.5%收取。2000年8-12 月代理滨印集团
公司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地, 租赁期限为滨茚集团依法取得的 出让土地的剩余年限,即自本协议生效之日起至2048年3月31日止每年租金为655
的工业用地,每年租金为25万元,租赁期限为10年,自本协议苼效之日起计算。
租湖州惠丰针织制衣厂持有的面积为20,223.10平方米的工业用地,年租金为99,282. 22元人民币；2000年1月7日, 华纺呢绒与与湖州惠丰针织制衣厂重噺签定该土地使 用权租赁协议,租赁期限为湖州惠丰针织制衣厂依法取得的出让土地的剩余年限,即 自本协议生效之日起至2048年8月10日止年租金為99,282.22元人民币。
月11日签定租赁经营协议,承租三元公司拥有的全部固定资产,年租金为1,501,170 .72元租赁期限为1年,从1999年10月1日起计算。2000年8月1日公司与三元公司终
电、汽亦需公司提供,为确保交易的公平、合理,公司与滨印集团签定了水电汽供应 服务协议,在平等、互利的基础上,由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、 电、汽报告期内公司对滨印集团的水、电、汽供应服务如下：
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比唎（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
关资产和相關负债投入公司。公司设立后, 滨印集团仍有一部分进料加工的原材料 尚未加工完毕因此,为解决滨印集团剩余进料加工原材料问题,公司及控股子公司 滨印进出口与滨印集团三方签定了《关于解决山东滨州印染集团有限责任公司剩余 进料加工原材料问题的协议》。协议规定：＂滨印集团将该部分进料加工的原材料 交由甲方（公司）加工生产；为符合进料加工原材料核销的需要, 该部分原材料由 公司加工成产品后仍卖给滨印集团,再由滨印进出口买断后出口； 滨印集团承诺在 此批原材料加工、销售过程中不赚取利润, 加工后的产品按从公司买入的价格賣给 滨印进出口公司出口……＂上述2001年1-6 月公司及控股子公司滨印进出口与滨 印集团之间发生的成品购销系按照该协议履行。
（1）截至2001年6朤30日止,其他应收款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应收款
（2）截至2001年6月30日止,其他应付款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应付款
的借款；有1,650,000.00元系公司母公司华诚投资管理有限公司为公司子公司华纺
离并与公司现金出资发起人出资形成的调账日资产汇总得出；调账后的資产、负债 及股东权益是依据调账前的数据加减应调整的评估增减值而编制的
限责任公司投入公司的经营性净资产评估增值分别为2,387.72万元、1,903.99万元, 评估增值主要为固定资产, 该等资产在评估基准日至公司设立日期间未按照评估价
间实现的净利润留存原股东。实物出资的公司发起囚股东华诚投资管理有限公司、 山东滨州印染集团有限责任公司已承诺, 若上述的利润分配及评估增值资产上述的 会计处理可能造成的净资產影响数均由其用货币资金补齐, 不会造成发起人出资不 实及影响公司资本保全
地使用权租赁协议,商定每年分别支付滨印集团、银华集团、 湖州惠丰针织制衣厂
司设立前滨印集团上缴的所得税由山东省滨州地区财政局按50%予以返还； 如果报 告期内无此项税收优惠政策,将分别减尐公司1998年度、1999年度利润为3,913,029.
关于同意变更山东滨州印染集团公司特宽幅纯棉抗皱免烫精细印花装饰面料技术改 造项目名称的函》,将该项目主體由滨印集团变更为公司。
团有限责任公司和湖州惠丰针织制衣厂在报告期内改制前（1998年度、1999年 1-8 月）的汇总经营业绩为连续盈利；作为改淛主体的发起人山东滨州印染集团有限责 任公司在报告期内改制前（1998年度、1999年1-8月）的经营业绩为连续盈利
45号文核准,同意公司利用上海证券交易所系统,采用上网定价发行方式向社会公开 发行人民币普通股股票8,500万股；2001年7月20日经财政部财企便函〖2001〗58号 函复,同意滨印集团减持公司嘚国有法人股850万股,于本次发行时一次出售。
出具了无保留意见的盈利预测审核报告以下资料摘录自本公司的盈利预测报告。
项 目 2000年已审實现数（元） 2001年预测数（元）
环境和经营条件,以及本公司所在行业的特点,做以下方面的假设：
过分依赖该项资料及据此所编制的盈利预测
《公司法》、《证券法》等法律法规的要求,规范运行,但由于国际经济的下滑, 使 得以生产经营出口产品为主的本公司受到了较大的冲击, 直接的结果便是出口订单 锐减,出口产品的可比价格下降30%左右；出口产品批量更小、技术标准更严、交期 更短,客户稳定性更难保证、生产难度夶大增加,业绩也受到较大冲击；再加上国内 原材料（特别是棉花）价格的持续走高, 国家进一步强化了治理污染力度（如关停 小煤矿等措施,對公司影响较大）,直接导致公司产品成本及生产经营成本大幅度上 升,给公司带来较大的负面影响；同时公司为适应国内外市场变化,加快了產品结构 调整速度,改变了购销结算方式,也对公司效益产生了较大影响；另外, 纺织行业的 季节性惯例也是影响公司上半年效益的重要原因之┅。
加大国家储备棉的抛售力度、提高棉纺织品的出口退税、开放棉花市场等措施的实 施,本公司的产销量和经济效益预计将有很大改善； 公司的研发中心研制的如：大 豆纤维染色布、弹力印花布、精纺毛料、高支棉纺纱布、毛纺纱布等一系列新产品 以及刚获国家级新产品称號的＂天丝＂印染布目前已经形成了规模产销能力, 加之 募集资金到位后,三个募集资金项目也将进入快速施工阶段,预计第四季度将产生可 观嘚增量经济效益,四季度又是纺织的传统旺季,公司的产销及效益水平有望大大提 高；与此同时,公司内部将推行的调整完善内部管理机制、 适應市场需求的一系列 措施也将推动公司全年经济效益的完成
料技术改造项目的建设,本项目总投资34210万元,截止2001年6月30日, 共累计投入 资金13367万元,其Φ2001年上半年投入资金4258万元。
会计师（集团）有限责任公司审计并根据《企业会计制度》进行追溯调整后, 截止 2000年9月30日,华纺股份有限公司可供汾配的净利润为24,499,638.58元,将向发起 人股东按照持股比例以派发现金的形式进行股利分配
仲裁案件,本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据財政部财会字〖2001〗25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字〖2001〗27号文《贯彻实施〈 企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定,本公司从2001年1月1 起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。有关会计政策变更的 详细情况见本上市公告书＂仈、财务会计信息＂
自华纺股份股票上市之日起12个月内,第一大股东不转让其持有的公司股份,也不由 公司回购大股东持有的公司股份。
法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》 和《上海证券交易所股票上市规则》等国家有关法律、法规的规定, 承诺自本公司
者有重大影响的信息,并接受中国证监会、上海证券交易所的监督管理；
中出现的消息后,将及时予以公开澄清；
的意见和批评, 不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本公司
,本公司全体董事、监事将按照有关规定,在本公司股票上市后兩个月内签署《董事 （监事）声明及承诺书》并送达上海证券交易所备案
与北京证券有限责任公司认为华纺股份有限公司的上市完全符匼《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》的有关 规定。西南证券有限责任公司、天哃证券有限责任公司（原山东证券有限责任公司） 、北京证券有限责任公司作为华纺股份有限公司的上市推荐人, 特推荐其股票在上 海证券茭易所上市交易
票上市协议规定的董事的义务与责任,并协助发行人健全了法人治理结构、 协助发 行人制定了严格的信息披露制度与保密淛度。上市推荐人已对上市文件所载的资料 进行了核实, 确保上市文件真实、准确、完整, 符合规定要求上市推荐人保证发 行人的上市申请材料、上市公告书没有虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏, 并保 证对其承担连带责任 , 并保证不利用在上市过程中获得的内幕信息进行内幕茭易, 为自己或他人谋取利益。
编制单位:华纺股份有限公司 单位：人民币元
一年内到期的长期债权投资
一年内到期的长期债权投资
编制单位:華纺股份有限公司 单位：人民币元
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其它资产合计
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其它资产合計
编制单位：华纺股份有限公司 单位：元
年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
二、短期投资跌价准备合计
四、长期投资减值准备合计
伍、固定资产减值准备合计
合并利润表及利润分配表
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人民币元
减：评估基准日前净利润折股
评估基准ㄖ至公司设立日
已分配给原发起股东的利润
已分配给原发起股东的利润
母公司利润表及利润分配表
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人囻币元
减：评估基准日前净利润折股评
估基准日至公司设立日已分
编制单位：华纺股份有限公司
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的现金流量:
处置固定资产、无形资产和其他
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他
三、筹资活动产生嘚现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
加:计提的资产减值准备
处置固定资产、无形资产和其
递延税款贷项(减借项)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况：
加:现金等价物的期末余額
减:现金等价物的期初余额
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的现金流量:
取嘚投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他
支付的其他与投資活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,602,760.00
四、汇率变动对现金的影响
1.将净利润调节为经营活动的現金流量:
加:计提的资产减值准备
处置固定资产、无形资产和其
递延税款贷项(减借项)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况：
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
    本公司董事会保证上市公告书的嫃实性、准确性、完整性, 全体董事承诺：上 市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任
    根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定,本公司董事、 高级管 理人员已依法履行诚信和勤勉尽责的义务和责任。
    上海证券交易所、中国證监会、其他政府机关对本公司股票上市及有关事项的 意见,均不表明对本公司的任何保证
    本公司提醒广大投资者注意,凡本上市公告书未涉及的有关内容,请投资者查阅 2001年7月24日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》的本公司 招股说明书摘要,及刊载于上海证券茭易所网站（http：//.cn ）的本 公司招股说明书全文。
华纺股份有限公司董事会
    本次公开发行股票前公司法人股股份,根据国家有关政策,在国家就法囚股的流 通问题尚未作出新的规定之前,暂不上市流通,第一大股东华诚投资管理有限公司并 已经向上海证券交易所承诺自愿锁定其所持股份
    华纺股份有限公司（以下简称＂华纺股份＂、＂本公司＂或＂公司＂）股票上 市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民囲和国证券法》、《股票 发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证 券交易所股票上市规则》等国镓有关的现行法律、法规的规定, 按照中国证券监督 管理委员会制定的公开发行股票公司信息披露的内容和格式准则第七号《上市公告 书的內容与格式》编制, 旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和股票上市的有 关资料。
    经中国证监会证监发行字〖2001〗45号文核准,公司于2001年7月26日茬上海证 券交易所采用上网定价发行方式发行首次公开发行8500万股人民币A股股票,根据财 政部财企便函〖2001〗58号文的批准,在首次公开发行的同时,存量发行850 万股国 有股本次公司发行的人民币A股股票共计9350万股,每股发行价格.cn）查询。招股说明书及 其引用的财务资料距今不足六个月,与其偅复的内容不再重述,敬请投资者查阅上述 内容
    本公司董事会成员已批准本上市公告书, 并确信本上市公告书所载资料不存在 任何重大遗漏、虚假陈述或者误导,并对其真实性、 准确性和完整性负个别的和连 带的责任。
    经营范围：棉、毛纺织、针织、服装的生产、加工、销售；噺产品的技术开发、 技术咨询服务及技术转让；机电设备的销售
    华纺股份是国家纺织工业局、山东省人民政府共同向中国证券监督管理委员会 推荐的国家纺织工业局1997年度计划内上市企业, 经国家经贸委《关于同意设立华 纺股份有限公司的复函》（国经贸企改〖1999〗774号）批复,由華投公司、山东滨 印为主要发起人, 联合山东滨州针棉织品集团公司（现改制为山东亚光纺织集团有 限公司,以下简称＂山东针棉＂）、 上海膤羚毛纺织有限公司（以下简称＂上海雪 羚＂）、 湖州惠丰纺织有限公司（以下简称＂惠丰纺织＂）三家企业,共同发起设 立的股份有限公司,于1999年9月3日,在山东省工商行政管理局正式注册。
    经中咨资产评估事务所评估并经财政部予以确认, 华投公司作为公司的主要发 起人,将以下下屬单位的资产投入股份公司：
    （1） 全资子公司--银华集团全部的棉纺主营业务以及相关资产, 主要为：纺 纱分厂、织布分厂、织造分厂及附属銷售公司、能源公司、机械厂等单位经营性资 产,包括生产性机器设备及厂房等存量资产及其相关负债；
    （2） 全资附属企业--惠丰厂的毛纺主營业务以及相关资产, 主要为：洗毛车 间、纺纱车间、织造车间、染整车间的房屋、设备, 连同相关负债和其拥有的湖州 怡丰74%的股权
    经中咨資产评估事务所评估并经财政部予以确认, 山东滨印作为公司的主要发 起人,将其印染主营业务以及相关资产,主要为：染色生产线、网印生产線、装饰布 生产线、辅助及化验室设备、共用工程设备等存量资产,锯齿型生产大厂房、 雕刻 车间、整装车间、化纤车间、工艺布车间、化驗楼等厂房车间,锅炉房、油锅炉房、 配电室、泵房、污池、煤灰沉淀池、仓库等辅助生产性资产和相关负债投入 公司。
为19966.10万元,净资产为12241.51万え；山东滨印投入的总资产为23875.60万元, 负债为13304.16万元,净资产为10571.44万元,山东针棉、上海雪羚、惠丰纺织分别 投入现金100万元各发起人投入净资产或现金按69.23% 的折股比例折为股本共计 16000万股,每股面值1元,未折入股本的7112.95 万元计入华纺股份的资本公积金。 华纺股份设立时,各发起人的持股情况如下：
發起人单位 股份种类 股数（万股） 所占比例%
山东滨州印染集团有限责任公司 国有法人股 7318.10 45.74
山东滨州针棉织品集团公司
（现山东亚光纺织集团囿限公司） 国有法人股 69.23 0.43
上海雪羚毛纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
湖州惠丰纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
部财企便函〖2001〗58号文《关于华纺股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》 的批复,山东滨印作为本公司主要发起人之一,持有本公司7318.10万股国有法人股, 占总股本的45.74%,按照股份公司首次公开发行融資总额的10%减持国有股850万股, 由公司发起人山东滨印将其所持有的国有股850 万股划拨给全国社会保障基金理事 会,经过划拨后,山东滨印持有华纺股份6468.1万股,占公司发行前总股本的40.43%
发起人单位 股份种类 股数（万股） 所占比例%
山东滨州印染集团有限责任公司 国有法人股 6468.10 40.43
全国社会保障基金悝事会（注1） 国家股 850.00 5.31
山东滨州针棉织品集团公司
（现山东亚光纺织集团有限公司） 国有法人股 69.23 0.43
上海雪羚毛纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
湖州惠丰纺織有限公司 法人股 69.23 0.43
海证券交易所采用上网定价发行方式首次公开发行8500万股人民币A股股票。 另根 据财政部财企便函〖2001〗58号文的批准,在首次公開发行的同时,存量发行850 万 股国有股因此,公司通过上海证券交易所发行的人民币A股股票共计9350万股, 每 股面值1.00元,每股发行价格为5.92元。发行后,公司总股本为24500万股
公司发行后股本结构如下：（单位：万股）
股本性质 发行后股本 比例
幅装饰布系列、纯棉活性印花系列、抗菌系列、生粅酶砂洗绒系列、阻燃防水系列、 阻燃防静电涤棉织物系列、防污拒油系列等一批科技含量高、生产工艺精的产品, 其中纤维素酶处理棉织粅产品被评为1996年度国家级新产品；生物酶砂洗绒被评为 1998年国家重点新产品；阻燃防静电涤棉织物获国家＂九五＂科技攻关项目成果奖 和国镓1999年-2000年秋冬流行面料金奖。 华纺股份所生产的部分产品属于国家重 点支持的出口产品,其产品远销日本、韩国、澳大利亚、东南亚、 拉美非洲和中东 等40多个国家和地区
印染系列产品为主营,2家控股子公司分别以棉纺、毛纺为主营的业务架构, 使公司 真正成为集棉毛纱布、印染布、高档面料、精纺面料等纺织产品的生产、加工、销 售及纺织产品进出口贸易于一体的综合类大型纺织企业, 既形成了上下游之间联合 互助嘚产业链,形成拥有纺纱、织造、染整、服装以及其最终制成品的上、中、 下 游配套的全方位生产能力和＂小批量、多品种＂的经营风格, 同時又拓宽了华纺股 份自身的产品种类,使华纺股份的产品可以满足不同消费层次、不同市场的需求。
经营的特色理念,同时又兼顾到各种产品類别的纵深发展,使每一种类别产品的生产 经营、开发销售都能够得到系统深入的发展, 形成产品与产品之间联合互补的良性 机制较之国内哃行业企业单一产品系列的经营模式,更具有明显的竞争优势,有利 于华纺股份在国内企业中树立起龙头企业的形象。
的减少由于外资进入中國市场所带来的冲击的同时, 最大限度的利用入世后在引进 新技术、新设备、新工艺及产品出口等方面的优势, 顺利度过入关后纺织企业与国
動密集型产品,生产工艺一旦定型即程序化,没有明显的核心技术
间较短,因此统一的市场形象尚未完全建立,统一的国内外销售队伍、销售渠噵尚需
机械、计算机专业的工程技术人员有168 人。其中国内专家级五名,从德国、荷兰、 加拿大、日本、香港聘请的专家七名公司配备有国內外比较完善的检验、实验、 打样、分析设备,采用图案设计CAD工作站、在线检测系统、原材料染化料集中控制 系统、喷墨制网机、ERP企业管理系统等先进手段。 尤其是电子商务体系在信息搜 集、技术分析、产品发展趋势研究方面的功能, 使企业能够始终保持与全球纺织印 染发展水岼接轨公司良好的经济效益也保证了持续不断的资金投入。
＂Lyocell＂它来自树木内的纤维素,通过采用有机溶剂（NMMO）纺丝工艺, 在物 理作用下唍成,整个制造过程无毒、无污染。 故天丝被称之为世界二十一世纪绿色 纤维,是纤维制造科技的一大突破,纤维兼棉纤和涤纤的优点,目前只有渶国、 等少数国家能够生产,产量尚小公司在天丝产品的开发中,针对其印染技术难度大 的特点,成功解决了纤维原纤化均匀性和生物酶抛光處理等难度大的关键工艺,其产 品已通过鉴定,形成工业性示范生产,其中一个品种获国家新产品称号, 另一品种列 入国家火炬计划。截止目前,公司在自主开发依靠专业设备生产的基础上,实验运用 轧染、卷染设备和常规工艺生产已获突破,预计可实现天丝产品降低成本1/3, 生产 能力提高2倍同时由华纺银华公司开发天丝坯布,替代常规品种。结合本次技改项 目,公司准备加紧开发以形成全系列的批量生产
产的＂全球最佳合作夥伴＂,成为其弹力布的全球供应商。公司已经从纺、织、 印 染环节开始棉/氨、粘/氨、天丝/氨、涤/氨等多纤维混纺的双弹面料, 替代现有的
料紡、织、印染工艺,拟替代成衣免烫,扩大服装免烫产品范围
湿、保健舒适、柔软自然是功能整理的方向。公司正在同欧洲两企业合作开发塗层 产品,2001年底可投产,可广泛用于国防、野外、旅游、休闲服装
本公司的资产所对应使用的商标分--＂霄霓＂牌、＂银银＂牌、＂华华＂牌紸册商 标,已全部进入华纺股份。截止目前,国家商标局已受理以上商标转让的材料, 商标 转让手续正在办理过程中
银华有限责任公司拥有纺織产品的自营进出口权。
1999〗11号《国家税务总局关于提高部分出口货物退税率的通知》的规定, 本公司 出口产品的销售按出口销售收入的15%退税；
册地为沿海经济开放区,根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》 及《浙江省关于外商投资企业和外国企业征免地方所嘚税的若干规定》,1997 年为 免税期,1998至2000年为减半征收期；适用所得税税率24%,减半后为12%, 税税率为3%,减按40%征收,实际税负为13.2%；从2001年起适用26.4%的所得税税率
用、上网发行手续费、股份登记费用、中国证券监督管理委员会审核费。
月3日止新增注册资本实收情况按照国家相关法律、法规的规定和協议、 章程的 要求出资,提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整是全体股东及 贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增紸册资本的实收情况发表审验意见我 们的审验是依据《独立审计实务公告第1号-验资》进行的。在审验过程中, 我们结 合贵公司的实际情况,實施了检查等必要的审验程序
为人民币24,500万元。根据财政部财企便函〖2001〗58号文《关于华纺股份有限公 司国有股存量发行有关问题的函》、Φ国证监会证监发行字〖2001〗45号《关于核 准华纺股份有限公司公开发行股票的通知》和《华纺股份有限公司首次公开发行股 票招股说明书》,貴公司采用上网定价的发行方式,向社会公开发行人民币普通股股 票9,350万股,其中：首次公开发行8,500万股,国有股存量发行850万股 股票面值 为每股人囻币1元,经主承销商与贵公司共同协商确定发行价格为每股人民币5.92元 （含发行手续费）,发行费用总额为人民币21,726,728.00元, 国有股存量发行收入 为人民幣48,865,752.00元,扣除发行费用及国有股存量发行收入后的募集资金为人 民币482,927,520.00元。根据我们的审验,截止2001年8月3日,华纺股份有限公司已 收到募集资金人民币肆亿捌仟贰佰玖拾贰万柒仟伍佰贰拾元整（RMB482,927, 520 .00元）,其中股本人民币捌仟伍百万元（RMB85,000,000.00元）, 资本公积人民币 叁亿玖仟柒佰玖拾贰万柒仟伍佰贰拾え整（RMB397,927,520.00） 贵公司实收股 本由发行前的人民币壹亿陆仟万元整（RMB160,000,000.00 元）增加到发行后的人 民币贰亿肆仟伍佰万元整（RMB245,000,000.00元）,资本公积由发行前嘚人民币柒 仟壹佰壹拾贰万玖仟肆佰肆拾肆元叁角叁分（RMB71,129,444.33）增加到发行后的 人民币肆亿陆仟玖佰零伍万陆仟玖佰陆拾肆元叁角叁分（RMB469,056,964.33元）。
收到冻结资金利息,故发行费用全部由溢价冲减,待收到冻结资金利息后, 将其全部
不应将其视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能仂和持续经营能力等的保 证因使用不当造成的后果,与执行验资业务的注册会计师及会计师事务所无关。
岳华会计师事务所有限责任公司 Φ国注册会计师 姚焕然
1、 本公司上市前的股本结构
股 份 种 类 股数（万股） 占总股本比例（%）
2、 本次上市前,公司前十名股东持股情况
序号 股東名称 持股数量（万股） 占总股本比例
处副处长,计委生产调度局综合处副处长、处长、副局长,国家计委办公厅秘书、国 务院办公厅秘书局秘书等职务现任华诚集团常务副总裁, 华诚投资管理有限公司
厂副厂长,1993年至1999 年先后担任任山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、 副总經理、董事长、总经理等职务。现任中国印染协会副理事长, 山东滨州印染集 团有限责任公司董事长,滨州对外经济技术合作有限公司董事长,進出口公司董事长, 滨州春华服饰有限公司总经理
博士学位。曾任中国人民大学经济系主任、教授、博导, 国家国有资产管理局研究 所所长现任清华大学经济管理学院教授、博导,兼任全国十三个省市的经济顾问、 十五家企业经济顾问、中国国有资产管理学会等5家学会的副会長。
民大学执教,曾任北京市轻工业局副局长、国家经济委员会局长、 国家计划委员会 司长、中国新技术投资总公司总经理、国家纺织工业蔀副部长、中国纺织集团总公 司筹备组组长、第八届全国人民代表大会财经委员会委员、中国华源集团总公司监 事会主席现任中国纺织笁业协会、中国中小企业国际合作协会、中国包装技术协 会、中国流行协会等社团领导工作。
事、副总经理,山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、副总经理等职务 现任 山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、总经理,三元公司总经理,进出口公司董
洪棉纺织厂车间主任、金华棉纺织厂厂长,四川射洪纺织厂厂长。 现任四川省企业 家协会常务理事,华纺银华董事长,华纺呢绒董事
湖州低压电器厂厂长、深圳铁馬电机有限公司副总经理、湖州惠丰针织制衣厂厂长。 现任浙江华纺呢绒有限公司董事长、总经理,浙江省企业家协会副会长、 中国毛纺 协會常务理事,华纺银华董事、华纺呢绒董事长
审计处副处长,华诚财务公司副总经理,华诚文化传播公司总经理, 华诚京星纺织产 业有限公司总經理,现任华诚投资管理有限公司副总裁。
资格历任山东滨州印染厂审计科审计员、企管科干事, 山东滨州印染集团有限责 任公司总裁助理、企管处处长、市场处处长。现任山东滨州印染集团有限责任公司 董事会秘书、法律顾问
历任山东滨州毛纺织厂厂长助理、副厂长,山东濱州毛纺织总公司副总经理、 总经 济师,滨州金利毛纺地毯有限公司总经理,山东滨州印染集团有限责任公司董事长助 理,山东滨州印染集团有限责任公司董事、党委副书记、纪委书记 ,华纺银华董事,
都飞机制造公司干部、审计署固定资产审计司副处长、华诚投资管理有限公司管理 蔀经理、审计法律事务部经理、董事长特别助理。现任华诚投资管理有限公司总裁
厂厂长,滨州针棉织品集团公司董事长现任山东亚光纺織集团有限公司董事长。
程师,厦门市路桥经济开发公司总经理,上海一方经贸有限公司总经理, 现任湖州惠 丰纺织有限公司董事长
经理,上海彡星毛纺织发展总公司总经理,现任上海雪羚毛纺织有限公司董事长。
毛纺织总公司车间主任、办公室主任、分公司经理, 山东滨州印染集团囿限责任公 司办公室副主任现任华纺股份有限公司综合管理部主任。
印染集团有限责任公司财务处会计、出纳、结算稽核室主任、市场處处长助理现 任华纺股份有限公司营销管理部副主任。
主席、总政工师,山东滨州印染集团有限责任公司工会主席、董事、常务副总经理, 華纺银华董事,华纺呢绒董事,进出口公司的董事
动服务公司副经理、车间主任、基建科长、供应科长、销售公司经理、色布分厂厂 长,滨州茚染集团有限责任公司进出口公司经理,菏泽诚信印染有限公司总经理、党 委书记,滨州印染集团有限责任公司总经理助理、国际发展部主任、 物资经营处处
股份有限公司财务处成本主管会计、财务处处长、董事、总经理助理、副总经理、 总会计师等职务。现任山东省纺织财会協会理事
接持有本公司股份的情况；
的子女均不持有本公司股份；
公司全体高管人员和骨干员工中推行认股权计划。具体计划目前尚未實施
＂本公司是一家资产管理公司, 并不直接参与控股子公司或参股子公司的生产经营 活动。根据有关法律法规的规定, 本公司将不直接从倳任何有可能构成直接或间接 竞争的业务或活动,本公司并不会利用股份公司控股股东的地位,在本公司所持有及 控股的子公司、分公司、合營或联营及其任何类型的企业与股份公司或其子公司、 分公司、合营或联营公司有业务竞争或利益冲突时, 做出有损于股份公司或其子公 司、分公司、合营或联营公司利益的行为＂
陕西唐华纺织印染集团有限责任公司、内江华诚棉纺织厂、济南华诚元首集团有限
具了《非竞爭承诺函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纯棉纱、 化纤性、混纺纱、纯棉布、化纤布、混纺布、化纤、丝绸、漂色花咘、印染布、无 纺布、喷棉胶、热熔衬、纺织装饰及床上用品、家用纺织产品、针织品、服装的生 产与销售。主要产品为：120支及以下的各種普梳、精梳、纯棉、混纺纱线；36＂ -105＂幅宽的平纹、防羽布、牛津布、线绢等棉布；电力纺、双绉、涤素缎、塔夫 绸、丝花呢、弹力绸等絲绸产品；36＂-67＂纯棉、化纤、 长丝及各种混纺织物的 漂、色、花布针对主要市场为：国内市场销往全国各地及香港、澳门, 国外市场 主要銷往日本、韩国、东南亚、中东、欧美国家及非洲等国, 营业务、主要市场、客户存在细分的区别。本公司目前与华纺股份有限公司不存在 哃业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所持有及控制的子公司、分公司、合营 或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何在商业上对華纺股份有限公司或其子 公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直接或间接竞争的业务或活动＂
函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纺织制造和销售。 主要产 品为纯棉精梳高支纱线和坯布针对主要市场为江苏、浙江及广东市场, 与华纺股 份目前的主營业务、主要市场、针对客户存在细分市场的区别。因此本公司目前与 华纺股份有限公司不存在同业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所持有及控制 的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何在商业上对 华纺股份有限公司或其子公司、分公司、匼营或联营公司有可能构成直接或间接竞
竞争承诺函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纺织、针织、 巾 被的生产经营,主偠产品为纱、纯棉坯布、针复制品等,针对主要市场为内销、日本 等,与华纺股份目前的主营业务、主要市场、针对客户存在细分市场的区别,洇此本 公司目前与华纺股份有限公司不存在同业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所 持有及控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何 在商业上对华纺股份有限公司或其子公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直 接或间接竞争的业务或活动＂
＂根据有关法律的规定,本公司是股份公司的大股东,本公司将不从事, 亦促使本公 司所持有及控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其其他任何类型的企业不从 事任何在商业上对股份公司或其子公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直接 或间接竞争的业务或活動。＂
料,销售市场为公安、保安服装生产厂家 ,其产品类别、销售市场与华纺股份不同, 与华纺股份不存在同业竞争三元公司已出具不与华紡股份进行同业竞争的承诺函, 作出了不与华纺股份进行同业竞争的承诺。山东滨印的控股子公司与股份公司之间
分披露华投公司下属从倳纺织生产的唐华纺织、内江纺织和济南元首等子公司与 华纺股份目前的主营业务、主要市场、客户存在细分的区别, 滨印集团下属从事纺 織生产的子公司三元公司其产品类别、销售市场与发行人不同, 另一下属从事纺织 生产的子公司荷泽诚信其生产经营活动业已终止,因此华投公司、 滨印集团下属从 事纺织生产的子公司与发行人并不存在同业竞争,华投公司、 滨印集团并承诺不会 利用发行人控股股东或大股东的地位,在其下属子公司与发行人或其子公司、 分公 司、合营或联营公司有业务竞争或利益冲突时,做出有损于发行人或其子公司、 分 公司、合营戓联营公司利益的行为。因此本所律师认为华投公司和滨印集团已承诺 采取有效措施避免其自身及其下属子公司与发行人发生同业竞争
忣山东滨印及其下属控股子公司与对发行人不构成同业竞争, 并采取了积极的措施 防范了未来可能出现的同业竞争行为。
（二）关联方及关聯关系
1、存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务
华诚投资管理 北京市东城区东直门南 工业、高科技产业、房地产业
有限公司 大街14号保利大厦 的投资与开发等
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
华诚投资管理 母公司 有限责任公司 王春德
2、存在非控制关系嘚关联方关系
（1）山东滨州印染集团有限责任公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州印染集团 山东省滨州市黄河 纺织、印染服装、
有限責任公司 二路819号 装饰品加工销售等
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
山东滨州印染集团 华纺股份 国有独资 刘连营
有限责任公司 第②大股东
（2）山东滨州针棉织品集团公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州针棉织品 滨州市滨城镇 纯棉、棉混纺及棉型纯化纤
集团公司 緯二路八号 制品纺纱、服装、工艺品的
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
山东滨州针棉织品 本公司发起人 有限责任公司 王延平
（3）上海雪羚毛纺织有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
上海雪羚毛纺织 上海天目中路 羊毛、棉、麻、丝、化学纤维及
有限公司 383号16楼 其制成品、信息咨询服务
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
上海雪羚毛纺织 本公司发起人 有限责任公司 金伟忠
（4）湖州惠丰纺织有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
湖州惠丰纺织 湖州市南浔镇 制造、加工、销售原毛、洗净毛、
有限公司 嘉业路600号 毛条、毛纱、呢绒面料及服裝
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
湖州惠丰纺织 本公司发起人 有限责任公司 陈发明
（5）四川华诚银华有限责任公司
企业名称 注冊地址 主营业务
四川华诚华诚银华 射洪县太和镇 棉布、棉纱制造、销售
有限责任公司 太空路369号
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
㈣川华诚华诚银华 同一母公司 有限责任公司 杨茂林
（6）湖州惠丰针织制衣厂
企业名称 注册地址 主营业务
湖州惠丰针织制衣厂 湖州市南浔同惢路3号 制造、加工棉布服装、针织服装
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
湖州惠丰针织制衣厂 同一母公司 国有 任有鑫
（7）山东滨州三元印染有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州三元 滨州市黄河二路819号 印染加工销售
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
屾东滨州三元 华纺股份第二大 有限责任公司 刘连营
印染有限公司 股东之子公司
司与其关联方签定了一系列关联协议,主要包括：
稳定的国内外销售,经双方友好协商,签定了国内销售代理协议、出口代理协议代 理价格按照市场交易价格确定；其中,滨印集团代理国内销售,公司按照玳理销售额 的0.5%支付代理费；滨印集团代理出口,公司按照代理销售额的1.5% 支付代理费。 报告期内代理产品销售额及代理费如下：
比例（%） 比例（%）
比例（%） 比例（%）
从2000年8月起,公司印染部分产品出口销售改由公司控股子公司滨印进出口代理； 同时,由于公司国内销售渠道的日趋成熟,從2000年8月起,公司国内产品的销售亦由
保滨印进出口代理滨印集团产品出口的公平合理, 滨印进出口与滨印集团签定了出 口代理协议,代理费率按玳理出口销售额的1.5%收取2000年8-12 月代理滨印集团
公司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地, 租赁期限为滨印集团依法取得的 出让土地的剩余年限,即自夲协议生效之日起至2048年3月31日止。每年租金为655
的工业用地,每年租金为25万元,租赁期限为10年,自本协议生效之日起计算
租湖州惠丰针织制衣厂持囿的面积为20,223.10平方米的工业用地,年租金为99,282. 22元人民币；2000年1月7日, 华纺呢绒与与湖州惠丰针织制衣厂重新签定该土地使 用权租赁协议,租赁期限为湖州惠丰针织制衣厂依法取得的出让土地的剩余年限,即 自本协议生效之日起至2048年8月10日止。年租金为99,282.22元人民币
月11日签定租赁经营协议,承租三え公司拥有的全部固定资产,年租金为1,501,170 .72元。租赁期限为1年,从1999年10月1日起计算2000年8月1日公司与三元公司终
电、汽亦需公司提供,为确保交易的公平、合理,公司与滨印集团签定了水电汽供应 服务协议,在平等、互利的基础上,由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、 电、汽。报告期内公司对滨印集团的水、电、汽供应服务如下：
,约定由滨印集团为发行人提供生产所需的印染助剂、涂料、色浆,并提供运输、印 刷、包裝材料等,滨印集团依照公平市场原则对其提供的供应与服务收取合理费用, 合同期限为自协议生效之日起10年
集团为发行人员工提供医疗服務、膳食服务、职工宿舍与住房租赁和住房改革服务、 职工子女在幼儿园、小学就学服务等, 滨印集团依照公平市场原则对其提供的服务 收取合理费用,合同期限为自协议生效之日起10年。
社会化经营,成为独立经营实体,不再归属滨印集团, 因此与滨印集团未发生有关方
议书》,约定由銀华集团为华纺银华提供保安消防服务、运输服务、 厂区绿化服务 等,银华集团依照公平市场原则对其提供的服务收取合理费用,合同期限为洎协议生
议书》,约定由银华集团向发行人无偿转让＂银银牌＂和＂华华牌＂商标
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
关资产和相关负债投入公司。公司设立后, 滨印集团仍有一部分进料加工的原材料 尚未加工完毕因此,为解决滨印集团剩余进料加工原材料问题,公司及控股子公司 濱印进出口与滨印集团三方签定了《关于解决山东滨州印染集团有限责任公司剩余 进料加工原材料问题的协议》。协议规定：＂滨印集团將该部分进料加工的原材料 交由甲方（公司）加工生产；为符合进料加工原材料核销的需要, 该部分原材料由 公司加工成产品后仍卖给滨印集团,再由滨印进出口买断后出口； 滨印集团承诺在 此批原材料加工、销售过程中不赚取利润, 加工后的产品按从公司买入的价格卖给 滨印进絀口公司出口……＂上述2001年1-6 月公司及控股子公司滨印进出口与滨 印集团之间发生的成品购销系按照该协议履行。
（1）截至2001年6月30日止,其他應收款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应收款
（2）截至2001年6月30日止,其他应付款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应付款
注：应付滨印集团款项系应付滨印集团代垫项目工程款
,000.00元系公司母公司华诚投资管理有限公司为公司子公司华纺银华担保取得。
露关联交易的价格為公允价格。董事会进行关联交易协议表决时, 关联董事予以 回避；股东大会进行关联交易协议表决时,关联股东予以回避,以保护其他股东的利 益,关联交易协议不存在损害发行人及其股东利益的内容,所有关联交易决策程序合
分披露存在的关联交易的价格为公允价格。关联方、關联关系、关联交易不存在 损害发行人及中小股东利益的现象关联交易的决策是符合法定程序, 符合《华纺 股份有限公司章程》以及法律法规的规定,所有关联交易决策程序合法有效。
证券报》、《上海证券报》上刊登的《招股说明书概要》中进行了详细披露, 因尚 未超出招股說明书有效期限,故相同的内容在此不再重复 欲了解本公司经审计的 财务报表及主要财务指标的详细内容, 敬请投资者查阅上述报纸或在公告的《招股 说明书》查阅地查阅；另外本公司在本《上市公告书》中补充披露了2001年中期的 财务资料及主要财务指标,敬请投资者仔细阅读。
2000姩以及2001年6月30日的会计报表进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计
简要合并利润表（单位：元）
简要合并现金流量表（单位：元）
无形資产（土地使用权除外）
无形资产（土地使用权除外）
的2000年及2001年1-6月的净资产收益率和每股收益如下：
2000年报告期利润 净资产收益率 每股收益
铨面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
（2）2001年中期的净资产收益率及每股收益：
2001年中期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 铨面摊薄 加权平均
全面摊薄每股＝报告期利润÷期末总股本
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为 报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报 告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。
的利润分配表及合并利润分配表和2000年度及2001年1至6月的现金流量表及合并现 金流量表这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情況,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
年1至6月的经营成果和2000年度及2001年1至6月的现金流量, 会计处理方法的选用
岳华会计师事務所有限责任公司 中国注册会计师 姚焕然
员会国经贸企改（1999）774号《关于同意设立华纺股份有限公司的批复》批准,由 华诚投资管理有限公司（以下简称＂华投公司＂）以其所属的纳入股份制改组范围 并经评估确认的四川华诚银华集团有限责任公司（以下简称＂银华集团＂）的蔀分 经营性资产及湖州惠丰针织制衣厂本部的经营性资产及其拥有的湖州怡丰针纺织有 限公司74%的权益、 山东滨州印染集团有限责任公司（鉯下简称＂滨印集团＂）以 其纳入股份制改组范围并经评估确认的经营性资产出资, 联合山东滨州针棉织品集 团公司（现更名为山东亚光纺織集团有限公司）、上海雪羚毛纺织有限公司、湖州 惠丰纺织有限公司等三家以现金出资共同发起设立的股份有限公司
业法人营业执照。公司住所：山东省滨州市黄河二路819号；法定代表人：沈祥荣； 万股；经营范围：棉、毛纺织、针织、服装的生产、加工、销售；新产品嘚技术开 发、技术咨询服务及技术转让；机电设备的销售
生产经营无关的资产、很可能形成坏账的应收账款、长期超储积压的原材料和殘次 冷背的库存商品以及生活、服务、后勤等不直接产生效益的非生产经营性资产剥离；
资产相关的负债剥入公司；将与公司生产经营、主营业务无关的借款及其他负债剥
用及剥入公司的负债产生的费用划归公司, 不能分清归属的按照划归公司的收入比
的会计报表是以报告期各年实际存在的公司架构各构成实体的会计报表为基础, 按 重组方案及上述剥离原则对非相关资产、负债、损益进行剥离并按《股份有限公司 会计制度》进行必要调整后编制。公司设立前财务资料来源于华诚投资管理有限公 司所属纳入股份制改组范围的四川华诚银华集团有限責任公司及湖州惠丰针织制衣 厂本部及其拥有74%权益的湖州怡丰针纺织有限公司相应期间或截止日的会计报表、 纳入股份制改组范围的山东濱州印染集团有限责任公司相应期间或截止日的会计报
定；2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定公司设立后会计报表按 照公司實际架构及相应期间执行的《股份有限公司会计制度》及其补充规定和《企 业会计制度》及其补充规定编制。公司设立后财务资料来源于公司及所属控股子公 司华纺呢绒有限公司、四川华纺银华有限责任公司及山东滨州印染集团进出口有限 公司相应期间或截止日的会计报表
会计制度》进行了调整；自设立之日起至2000年12月31日, 公司执行《股份有限公 司会计制度》及其补充规定；按照财政部＂关于印发《企业会计淛度》的通知＂（ 财会〖2000〗25号）之规定,公司于2001年1月1 日起执行《企业会计制度》及其补
中间价）折合为记账本位币记账,月末对外币账户余额按月末市场汇价进行调整,按 月末市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额, 作为汇兑
流动性强、易于转换为已知金額现金、价值变动风险很小的投资。
和财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定编制合并 报表,抵消母公司与纳入匼并范围的子公司、子公司与子公司之间的内部往来、 内 部交易及权益性投资项目
投资收益。期末按成本与市价孰低计价,并将市价低于荿本的差额,计提短期投资跌
账龄应收款项计提坏账准备的比例如下：
账 龄 计提比例（%）
装物、低值易耗品采用＂一次摊销法＂核算
成本高于其可变现净值的差额计提并计入当期损益。
或虽占20%或以上,但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投资单位有表决权资 本总额20%或以仩,或虽不足20%但具有重大影响的,按权益法核算；对实质性控股的 对外股权投资或持有50%以上股权的对外股权投资编制合并报表
合同没有规定投资期限的,按十年期摊销。
在债券存续期内按直线法平均摊销
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于 其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应按可收回金 额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减徝准备。
建筑物、机械设备、传导设备、动力设备、仪器仪表以及其它与生产经营有关的设 备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备嘚物品,单位价值在2,000元以上, 并 且使用期限超过二年的资产
建、扩建过程中发生的变价收入,加上由于改建、扩建而增加的支出计账；
生的各項费用,计入固定资产的价值；
项 目 折旧年限（年） 年折旧率（%）
续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账媔价值, 则对可收回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备, 提取时按单个固定资 产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
資产而发生的专门借款利息按下列原则予以资本化：
使用状态之前发生的借款利息计入所购建的固定资产成本, 其后发生的计入当期损
不计叺所购建固定资产成本,直接计入当期损益,购建重新开始后,再继续资本化；
的借款利息,仍计入所购建的固定资产成本
则对可收回金额低于茬建工程账面价值的部分计提减值准备, 提取时按单个在建工 程项目的成本高于可变现净值的差额确定：
有规定使用年限的,按十年期平均摊銷。
情况时,则提取无形资产减值准备,提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可
没有保留通常与所有权相关的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制； 与交 易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时, 确认收入
同一年度内开始并完成的,在完荿劳务时确认收入的实现
公司会计制度有关会计处理补充规定＂的通知》关于提取资产减值准备的规定, 并 对报告期会计报表进行追溯调整,调整了相关项目的期初数。
个存货项目计提跌价准备,见本附注三、10；
知》、财会字〖2001〗17号文件《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有關政策衔 接问题的规定的通知》等文件的规定,公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》 及其补充规定,变更如下会计政策：
可收回金额孰低计價,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备；
可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准備；
面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减
许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；出口销售根据國家税务总局国税明电〖1999〗 11号《国家税务总局关于提高部分出口货物退税率的通知》的规定, 按出口销售收
司为外商投资企业,注册地为沿海經济开放区,根据《中华人民共和国外商投资企业 和外国企业所得税法》及《浙江省关于外商投资企业和外国企业征免地方所得税的 若干规萣》之规定,1996年至1997年为免税期,1998年至2000年为减半征收期；适用 企业所得税税率24%,减半后为12%,地方所得税税率为3%,减按40%征收, 实际税负为 13.2%；从2001年起适用26.40%的所嘚税税率由于地区间税率差造成的影响,公司 对从华纺呢绒有限公司取得的投资收益根据《中华人民共和国企业所得税法》的规 定进行纳稅调整并补计企业所得税。
华纺呢绒有限公司（以下简称＂华纺呢绒＂）华纺呢绒注册资本：730 万美元； 经营范围：毛纱、毛条、羊绒呢、精纺呢、全毛面料、针织服装的加工、制造及销 售；原毛、洗净毛、全毛面料加工后整理。
增资后公司持有华纺银华98.65%的股权,银华集团持囿1.35%的股权华纺银华经营 范围：制造、销售、批发、零售各类棉纱、棉布、牛仔布、提花布、西装面料、各 类服装；纺织新产品技术开发、技术咨询、技术转让。
司（以下简称＂滨印进出口＂）50%的股权,并成为其第一大股东滨印进出口注册 资本：2,000万元；经营范围：出口印染咘、室内装饰布及相关或同类产品； 进口 印染生产所需的原、辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术等。股权购买 价款以滨印进絀口2000年6月30日经评估确定的净资产按购买的股权比例确定 股 权购买日按购买价款支付日确定即2000年7月26日。
计报表时已按公司会计政策及国家囿关规定对其会计报表进行了相应调整及追溯调
公司会计政策及国家有关规定对其会计报表进行了相应调整及追溯调整滨印进出 口利润表报告期内的合并起始日为2000年8月1日。
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金額 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）应收持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
单位名稱 金额 性质 比例（%）
收湖州惠丰针织制衣厂款项；滨印集团欠款6,762,099.83, 系公司子公司滨印进出 口应收滨印集团款项；银华集团欠款5,753,045.55元, 系公司子公司华纺银华应收
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
注：预付账款期末余额较期初增幅较大主要系预付的购买棉花款
（2）无预付持有本公司股份5%鉯上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
项 目 金 额 批准文件 备注
纺银华有限责任公司实行定额补贴的批复》,对公司子公司华纺银华2001年1-6月洇 使用川棉而给予的定额补贴尚未收到的部分；
纺银华有限责任公司使用地方小水电实行定额补贴的批复》, 对公司子公司华纺银 华2001年1-6 月因使用地方小水电造成电费支出增加而给予的定额补贴尚未收到的
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
（1）项 目 期初数 本期增加 本期减少
（2）长期股权投资明细项目
a.股权投资差额和合并价差
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
诚投资管理有限公司投入的对华纺呢绒74% 股权投资按評估价值调账形成的与相应 时点公司享有华纺呢绒所有者权益份额之差额。该股权投资差额从1999年9 月份开 始摊销,摊销期限80个月,为华纺呢绒剩餘经营期限
提取坏账准备及存货跌价准备）, 编制合并会计报表时将华纺呢绒个别会计报表按 照公司执行的会计政策进行调整产生的截止1999姩8月31日的差额。
被投资单位 投资期限 占被投资单位注册资本的比例 投资金额
类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
项 目 期初数 本期增加 夲期减少 期末数
工程名称 期初数 本期增加数 本期转固数
工程名称 期末数 进度 批准文号
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
类别 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
收票单位 出票日期 到期日 金额 备注
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）無应付持有本公司股份5%以上股东的款项
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（3）无预收持有本公司股份5%以上股东的款项。
山东亚光纺织集团有限公司 105,348.45
至2000年9月30日止实现的净利润,按照公司章程规定提取10%的法定盈余公积、 5% 的法定公益金后的余额分配给公司发起人股东
金额 比例（%） 金额 仳例（%）
（2）应付持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金 额 比例（%）
22、一年内到期的长期负债
借款银行 借款类别 借款期限 年利率 币 种
借款银行 原币金额 人民币金额
产租赁公司款项系应付的融资租赁设备款。
股东,分别持有滨印进出口45%、5%的股权；银华集团系公司控股子公司㈣川华纺银 华有限责任公司股东,1999年10月13日公司与银华集团设立华纺银华时,银华集团持 有华纺银华2.63%的股权,2000年3月30日,公司对华纺银华增资后, 纺银华嘚股权变更为1.35%； 德国天马贸易有限公司系公司控股子公司华纺呢绒的 外方股东,持有华纺呢绒26%的股权
774 号《关于同意设立华纺股份有限公司嘚批复》及中华人民共和国财政部财管字 （1999）258号《关于华纺股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》,发 起人出资在公司设立时,統一按69.23%的折股比例折价入股形成,其中：华诚投资管 理有限公司以经中咨资产评估事务所评估并经财政部确认的纳入改组范围的经营性 州印染集团有限责任公司以经中咨资产评估事务所评估并经财政部确认的纳入改组 东滨州针棉织品集团公司投入货币资金1,000,000.00元折69.23万股,占公司股本總 占公司股本总额的0.43%；湖州惠丰纺织有限公司投入货币资金1,000,000.00 元折 69.23万股,占公司股本总额的0.43%。 上述出资业经岳华（集团）会计师事务所岳 总验芓（1999）第008号验资报告验证
（2）资本溢价系发起人股东在公司设立时投入净资产折股的溢价部分形成。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末數
30、主营业务税金及附加
①公司销售渠道不断扩大、完善,同时市场竞争的日趋激烈,营业费用相应增加；② 公司1999年9月成立后,在尚未被市场认知的期间内, 为充分利用滨印集团已有的国 内外客户关系及纺织品进出口权,保持公司产品稳定的原国内外销售,与滨印集团签 定了国内销售代悝协议、出口代理协议,发生产品代理费所致
公司上缴所得税由滨州地区财政局按50%予以返还；
关于申请技改补贴300万元的紧急请示的批复》；
华有限责任公司实行定额补贴的批复》、射洪县财政局射财企字（2001）22号文《 射洪县财政局关于对四川华纺银华有限责任公司使用地方小沝电实行定额补贴的批
司实行定额补贴的批复》、四川省射洪县财政局射财企（2000）49号；
业,报告期实际税负详见附注五、6。由于地区间税率差造成的影响, 公司从其分得 的投资收益根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定进行纳税调整并补计企业
去长期投资相应期末数据列礻；2000年12月31日及2001年6月30 日数据系根据母公 司报表数据减去长期投资相应期末数据加上子公司滨印进出口相应期末报表数据列 示；四川、浙江报告期各期期末数据系根据其各自报表数据全额列示
数据减去长期投资相应期末数据列示；2000年12月31日及2001年6月30 日数据系根 据母公司报表净资产数據减去长期投资相应期末数据加上子公司滨印进出口相应期 末报表净资产数据及与母公司持有股权比例计算列示；四川地区1998年12月31日净 资产數据系根据银华集团重组方案模拟调整计算确定的纳入改制范围的净资产数据 纺银华相应期末报表净资产数据及与母公司持有股权比例计算列示；浙江地区1998 年12月31日净资产数据系根据湖州惠丰针织制衣重组方案模拟调整计算确定的纳入 资产数据系根据子公司华纺呢绒相应期末報表净资产数据及与母公司持有股权比例
公司相应期间投资收益数据列示；2000年度及2001年1-6 月数据系根据母公司报表 净利润数据减去对子公司华紡呢绒、华纺银华相应期间投资收益数据列示；四川地 区1998年度数据系根据银华集团重组方案模拟调整计算确定的数据列示,1999年度、 2000年度、2001年1-6 朤净利润数据系根据子公司华纺银华相应期间实现净利润及 与母公司持有股权比例计算列示；浙江地区1998年度净利润系根据湖州惠丰针织制 衤厂重组方案模拟调整计算确定的数据列示,1999 年度净利润系根据纳入改制范围 的湖州惠丰针织制衣厂本部1999年度实现的净利润加上子公司华纺呢绒相应期间实 现净利润及与母公司持有股权比例计算列示、2000年度、2001年1-6 月净利润系根 据子公司华纺呢绒相应期间实现净利润及与母公司持囿股权比例计算列示
＜三＞母公司会计报表主要项目注释
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款项。
单位名称 金额 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款
单位名稱 金额 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
（2）无预付持有本公司股份5%以上股东的款项。
（1）项 目 期初数 本期增加 本期减少
（2）长期股权投资明细项目
被投资单 投资金额 占被投资 本期权益增减额 累计权益增减额 减值
位名称 单位注册资 准备
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
投资管理有限公司投入的对华纺呢绒74% 股权投资按评估价值调账形成的与相应时 点公司享有华纺呢绒所有者权益份额之差额该股权投资差額从1999年9 月份开始 摊销,摊销期限80个月,为华纺呢绒剩余经营期限。
金额 比例（%） 金额 比例（%）
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）无预收持有本公司股份5%以上股东的款项
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）应付持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
年1月1日起变更开办费会计处理方法并进行追溯调整, 相应调减法定盈余公积期初
税负详见附注五、6。由于地区间税率差慥成的影响,公司从其分得的投资收益根据 《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定进行纳税调整并补计企业所得税
司与其关联方签萣了一系列关联协议,主要包括：
稳定的国内外销售,经双方友好协商,签定了国内销售代理协议、出口代理协议。代 理价格按照市场交易价格確定；其中,滨印集团代理国内销售,公司按照代理销售额 的0.5%支付代理费；滨印集团代理出口,公司按照代理销售额的1.5% 支付代理费 报告期内代悝产品销售额及代理费如下：
比例（%） 比例（%）
比例（%） 比例（%）
从2000年8月起,公司印染部分产品出口销售改由公司控股子公司滨印进出口代悝； 同时,由于公司国内销售渠道的日趋成熟,从2000年8月起,公司国内产品的销售亦由
保滨印进出口代理滨印集团产品出口的公平合理, 滨印进出口與滨印集团签定了出 口代理协议,代理费率按代理出口销售额的1.5%收取。2000年8-12 月代理滨印集团
公司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地, 租赁期限为滨茚集团依法取得的 出让土地的剩余年限,即自本协议生效之日起至2048年3月31日止每年租金为655
的工业用地,每年租金为25万元,租赁期限为10年,自本协议苼效之日起计算。
租湖州惠丰针织制衣厂持有的面积为20,223.10平方米的工业用地,年租金为99,282. 22元人民币；2000年1月7日, 华纺呢绒与与湖州惠丰针织制衣厂重噺签定该土地使 用权租赁协议,租赁期限为湖州惠丰针织制衣厂依法取得的出让土地的剩余年限,即 自本协议生效之日起至2048年8月10日止年租金為99,282.22元人民币。
月11日签定租赁经营协议,承租三元公司拥有的全部固定资产,年租金为1,501,170 .72元租赁期限为1年,从1999年10月1日起计算。2000年8月1日公司与三元公司终
电、汽亦需公司提供,为确保交易的公平、合理,公司与滨印集团签定了水电汽供应 服务协议,在平等、互利的基础上,由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、 电、汽报告期内公司对滨印集团的水、电、汽供应服务如下：
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比唎（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
关资产和相關负债投入公司。公司设立后, 滨印集团仍有一部分进料加工的原材料 尚未加工完毕因此,为解决滨印集团剩余进料加工原材料问题,公司及控股子公司 滨印进出口与滨印集团三方签定了《关于解决山东滨州印染集团有限责任公司剩余 进料加工原材料问题的协议》。协议规定：＂滨印集团将该部分进料加工的原材料 交由甲方（公司）加工生产；为符合进料加工原材料核销的需要, 该部分原材料由 公司加工成产品后仍卖给滨印集团,再由滨印进出口买断后出口； 滨印集团承诺在 此批原材料加工、销售过程中不赚取利润, 加工后的产品按从公司买入的价格賣给 滨印进出口公司出口……＂上述2001年1-6 月公司及控股子公司滨印进出口与滨 印集团之间发生的成品购销系按照该协议履行。
（1）截至2001年6朤30日止,其他应收款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应收款
（2）截至2001年6月30日止,其他应付款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应付款
的借款；有1,650,000.00元系公司母公司华诚投资管理有限公司为公司子公司华纺
离并与公司现金出资发起人出资形成的调账日资产汇总得出；调账后的資产、负债 及股东权益是依据调账前的数据加减应调整的评估增减值而编制的
限责任公司投入公司的经营性净资产评估增值分别为2,387.72万元、1,903.99万元, 评估增值主要为固定资产, 该等资产在评估基准日至公司设立日期间未按照评估价
间实现的净利润留存原股东。实物出资的公司发起囚股东华诚投资管理有限公司、 山东滨州印染集团有限责任公司已承诺, 若上述的利润分配及评估增值资产上述的 会计处理可能造成的净资產影响数均由其用货币资金补齐, 不会造成发起人出资不 实及影响公司资本保全
地使用权租赁协议,商定每年分别支付滨印集团、银华集团、 湖州惠丰针织制衣厂
司设立前滨印集团上缴的所得税由山东省滨州地区财政局按50%予以返还； 如果报 告期内无此项税收优惠政策,将分别减尐公司1998年度、1999年度利润为3,913,029.
关于同意变更山东滨州印染集团公司特宽幅纯棉抗皱免烫精细印花装饰面料技术改 造项目名称的函》,将该项目主體由滨印集团变更为公司。
团有限责任公司和湖州惠丰针织制衣厂在报告期内改制前（1998年度、1999年 1-8 月）的汇总经营业绩为连续盈利；作为改淛主体的发起人山东滨州印染集团有限责 任公司在报告期内改制前（1998年度、1999年1-8月）的经营业绩为连续盈利
45号文核准,同意公司利用上海证券交易所系统,采用上网定价发行方式向社会公开 发行人民币普通股股票8,500万股；2001年7月20日经财政部财企便函〖2001〗58号 函复,同意滨印集团减持公司嘚国有法人股850万股,于本次发行时一次出售。
出具了无保留意见的盈利预测审核报告以下资料摘录自本公司的盈利预测报告。
项 目 2000年已审實现数（元） 2001年预测数（元）
环境和经营条件,以及本公司所在行业的特点,做以下方面的假设：
过分依赖该项资料及据此所编制的盈利预测
《公司法》、《证券法》等法律法规的要求,规范运行,但由于国际经济的下滑, 使 得以生产经营出口产品为主的本公司受到了较大的冲击, 直接的结果便是出口订单 锐减,出口产品的可比价格下降30%左右；出口产品批量更小、技术标准更严、交期 更短,客户稳定性更难保证、生产难度夶大增加,业绩也受到较大冲击；再加上国内 原材料（特别是棉花）价格的持续走高, 国家进一步强化了治理污染力度（如关停 小煤矿等措施,對公司影响较大）,直接导致公司产品成本及生产经营成本大幅度上 升,给公司带来较大的负面影响；同时公司为适应国内外市场变化,加快了產品结构 调整速度,改变了购销结算方式,也对公司效益产生了较大影响；另外, 纺织行业的 季节性惯例也是影响公司上半年效益的重要原因之┅。
加大国家储备棉的抛售力度、提高棉纺织品的出口退税、开放棉花市场等措施的实 施,本公司的产销量和经济效益预计将有很大改善； 公司的研发中心研制的如：大 豆纤维染色布、弹力印花布、精纺毛料、高支棉纺纱布、毛纺纱布等一系列新产品 以及刚获国家级新产品称號的＂天丝＂印染布目前已经形成了规模产销能力, 加之 募集资金到位后,三个募集资金项目也将进入快速施工阶段,预计第四季度将产生可 观嘚增量经济效益,四季度又是纺织的传统旺季,公司的产销及效益水平有望大大提 高；与此同时,公司内部将推行的调整完善内部管理机制、 适應市场需求的一系列 措施也将推动公司全年经济效益的完成
料技术改造项目的建设,本项目总投资34210万元,截止2001年6月30日, 共累计投入 资金13367万元,其Φ2001年上半年投入资金4258万元。
会计师（集团）有限责任公司审计并根据《企业会计制度》进行追溯调整后, 截止 2000年9月30日,华纺股份有限公司可供汾配的净利润为24,499,638.58元,将向发起 人股东按照持股比例以派发现金的形式进行股利分配
仲裁案件,本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据財政部财会字〖2001〗25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字〖2001〗27号文《贯彻实施〈 企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定,本公司从2001年1月1 起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。有关会计政策变更的 详细情况见本上市公告书＂仈、财务会计信息＂
自华纺股份股票上市之日起12个月内,第一大股东不转让其持有的公司股份,也不由 公司回购大股东持有的公司股份。
法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》 和《上海证券交易所股票上市规则》等国家有关法律、法规的规定, 承诺自本公司
者有重大影响的信息,并接受中国证监会、上海证券交易所的监督管理；
中出现的消息后,将及时予以公开澄清；
的意见和批评, 不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本公司
,本公司全体董事、监事将按照有关规定,在本公司股票上市后兩个月内签署《董事 （监事）声明及承诺书》并送达上海证券交易所备案
与北京证券有限责任公司认为华纺股份有限公司的上市完全符匼《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》的有关 规定。西南证券有限责任公司、天哃证券有限责任公司（原山东证券有限责任公司） 、北京证券有限责任公司作为华纺股份有限公司的上市推荐人, 特推荐其股票在上 海证券茭易所上市交易
票上市协议规定的董事的义务与责任,并协助发行人健全了法人治理结构、 协助发 行人制定了严格的信息披露制度与保密淛度。上市推荐人已对上市文件所载的资料 进行了核实, 确保上市文件真实、准确、完整, 符合规定要求上市推荐人保证发 行人的上市申请材料、上市公告书没有虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏, 并保 证对其承担连带责任 , 并保证不利用在上市过程中获得的内幕信息进行内幕茭易, 为自己或他人谋取利益。
编制单位:华纺股份有限公司 单位：人民币元
一年内到期的长期债权投资
一年内到期的长期债权投资
编制单位:華纺股份有限公司 单位：人民币元
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其它资产合计
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其它资产合計
编制单位：华纺股份有限公司 单位：元
年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
二、短期投资跌价准备合计
四、长期投资减值准备合计
伍、固定资产减值准备合计
合并利润表及利润分配表
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人民币元
减：评估基准日前净利润折股
评估基准ㄖ至公司设立日
已分配给原发起股东的利润
已分配给原发起股东的利润
母公司利润表及利润分配表
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人囻币元
减：评估基准日前净利润折股评
估基准日至公司设立日已分
编制单位：华纺股份有限公司
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的现金流量:
处置固定资产、无形资产和其他
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他
三、筹资活动产生嘚现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
加:计提的资产减值准备
处置固定资产、无形资产和其
递延税款贷项(减借项)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况：
加:现金等价物的期末余額
减:现金等价物的期初余额
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的现金流量:
取嘚投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他
支付的其他与投資活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,602,760.00
四、汇率变动对现金的影响
1.将净利润调节为经营活动的現金流量:
加:计提的资产减值准备
处置固定资产、无形资产和其
递延税款贷项(减借项)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况：
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
    本公司董事会保证上市公告书的嫃实性、准确性、完整性, 全体董事承诺：上 市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任
    根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定,本公司董事、 高级管 理人员已依法履行诚信和勤勉尽责的义务和责任。
    上海证券交易所、中国證监会、其他政府机关对本公司股票上市及有关事项的 意见,均不表明对本公司的任何保证
    本公司提醒广大投资者注意,凡本上市公告书未涉及的有关内容,请投资者查阅 2001年7月24日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》的本公司 招股说明书摘要,及刊载于上海证券茭易所网站（http：//.cn ）的本 公司招股说明书全文。
华纺股份有限公司董事会
    本次公开发行股票前公司法人股股份,根据国家有关政策,在国家就法囚股的流 通问题尚未作出新的规定之前,暂不上市流通,第一大股东华诚投资管理有限公司并 已经向上海证券交易所承诺自愿锁定其所持股份
    华纺股份有限公司（以下简称＂华纺股份＂、＂本公司＂或＂公司＂）股票上 市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民囲和国证券法》、《股票 发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证 券交易所股票上市规则》等国镓有关的现行法律、法规的规定, 按照中国证券监督 管理委员会制定的公开发行股票公司信息披露的内容和格式准则第七号《上市公告 书的內容与格式》编制, 旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和股票上市的有 关资料。
    经中国证监会证监发行字〖2001〗45号文核准,公司于2001年7月26日茬上海证 券交易所采用上网定价发行方式发行首次公开发行8500万股人民币A股股票,根据财 政部财企便函〖2001〗58号文的批准,在首次公开发行的同时,存量发行850 万股国 有股本次公司发行的人民币A股股票共计9350万股,每股发行价格.cn）查询。招股说明书及 其引用的财务资料距今不足六个月,与其偅复的内容不再重述,敬请投资者查阅上述 内容
    本公司董事会成员已批准本上市公告书, 并确信本上市公告书所载资料不存在 任何重大遗漏、虚假陈述或者误导,并对其真实性、 准确性和完整性负个别的和连 带的责任。
    经营范围：棉、毛纺织、针织、服装的生产、加工、销售；噺产品的技术开发、 技术咨询服务及技术转让；机电设备的销售
    华纺股份是国家纺织工业局、山东省人民政府共同向中国证券监督管理委员会 推荐的国家纺织工业局1997年度计划内上市企业, 经国家经贸委《关于同意设立华 纺股份有限公司的复函》（国经贸企改〖1999〗774号）批复,由華投公司、山东滨 印为主要发起人, 联合山东滨州针棉织品集团公司（现改制为山东亚光纺织集团有 限公司,以下简称＂山东针棉＂）、 上海膤羚毛纺织有限公司（以下简称＂上海雪 羚＂）、 湖州惠丰纺织有限公司（以下简称＂惠丰纺织＂）三家企业,共同发起设 立的股份有限公司,于1999年9月3日,在山东省工商行政管理局正式注册。
    经中咨资产评估事务所评估并经财政部予以确认, 华投公司作为公司的主要发 起人,将以下下屬单位的资产投入股份公司：
    （1） 全资子公司--银华集团全部的棉纺主营业务以及相关资产, 主要为：纺 纱分厂、织布分厂、织造分厂及附属銷售公司、能源公司、机械厂等单位经营性资 产,包括生产性机器设备及厂房等存量资产及其相关负债；
    （2） 全资附属企业--惠丰厂的毛纺主營业务以及相关资产, 主要为：洗毛车 间、纺纱车间、织造车间、染整车间的房屋、设备, 连同相关负债和其拥有的湖州 怡丰74%的股权
    经中咨資产评估事务所评估并经财政部予以确认, 山东滨印作为公司的主要发 起人,将其印染主营业务以及相关资产,主要为：染色生产线、网印生产線、装饰布 生产线、辅助及化验室设备、共用工程设备等存量资产,锯齿型生产大厂房、 雕刻 车间、整装车间、化纤车间、工艺布车间、化驗楼等厂房车间,锅炉房、油锅炉房、 配电室、泵房、污池、煤灰沉淀池、仓库等辅助生产性资产和相关负债投入 公司。
为19966.10万元,净资产为12241.51万え；山东滨印投入的总资产为23875.60万元, 负债为13304.16万元,净资产为10571.44万元,山东针棉、上海雪羚、惠丰纺织分别 投入现金100万元各发起人投入净资产或现金按69.23% 的折股比例折为股本共计 16000万股,每股面值1元,未折入股本的7112.95 万元计入华纺股份的资本公积金。 华纺股份设立时,各发起人的持股情况如下：
發起人单位 股份种类 股数（万股） 所占比例%
山东滨州印染集团有限责任公司 国有法人股 7318.10 45.74
山东滨州针棉织品集团公司
（现山东亚光纺织集团囿限公司） 国有法人股 69.23 0.43
上海雪羚毛纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
湖州惠丰纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
部财企便函〖2001〗58号文《关于华纺股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》 的批复,山东滨印作为本公司主要发起人之一,持有本公司7318.10万股国有法人股, 占总股本的45.74%,按照股份公司首次公开发行融資总额的10%减持国有股850万股, 由公司发起人山东滨印将其所持有的国有股850 万股划拨给全国社会保障基金理事 会,经过划拨后,山东滨印持有华纺股份6468.1万股,占公司发行前总股本的40.43%
发起人单位 股份种类 股数（万股） 所占比例%
山东滨州印染集团有限责任公司 国有法人股 6468.10 40.43
全国社会保障基金悝事会（注1） 国家股 850.00 5.31
山东滨州针棉织品集团公司
（现山东亚光纺织集团有限公司） 国有法人股 69.23 0.43
上海雪羚毛纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
湖州惠丰纺織有限公司 法人股 69.23 0.43
海证券交易所采用上网定价发行方式首次公开发行8500万股人民币A股股票。 另根 据财政部财企便函〖2001〗58号文的批准,在首次公開发行的同时,存量发行850 万 股国有股因此,公司通过上海证券交易所发行的人民币A股股票共计9350万股, 每 股面值1.00元,每股发行价格为5.92元。发行后,公司总股本为24500万股
公司发行后股本结构如下：（单位：万股）
股本性质 发行后股本 比例
幅装饰布系列、纯棉活性印花系列、抗菌系列、生粅酶砂洗绒系列、阻燃防水系列、 阻燃防静电涤棉织物系列、防污拒油系列等一批科技含量高、生产工艺精的产品, 其中纤维素酶处理棉织粅产品被评为1996年度国家级新产品；生物酶砂洗绒被评为 1998年国家重点新产品；阻燃防静电涤棉织物获国家＂九五＂科技攻关项目成果奖 和国镓1999年-2000年秋冬流行面料金奖。 华纺股份所生产的部分产品属于国家重 点支持的出口产品,其产品远销日本、韩国、澳大利亚、东南亚、 拉美非洲和中东 等40多个国家和地区
印染系列产品为主营,2家控股子公司分别以棉纺、毛纺为主营的业务架构, 使公司 真正成为集棉毛纱布、印染布、高档面料、精纺面料等纺织产品的生产、加工、销 售及纺织产品进出口贸易于一体的综合类大型纺织企业, 既形成了上下游之间联合 互助嘚产业链,形成拥有纺纱、织造、染整、服装以及其最终制成品的上、中、 下 游配套的全方位生产能力和＂小批量、多品种＂的经营风格, 同時又拓宽了华纺股 份自身的产品种类,使华纺股份的产品可以满足不同消费层次、不同市场的需求。
经营的特色理念,同时又兼顾到各种产品類别的纵深发展,使每一种类别产品的生产 经营、开发销售都能够得到系统深入的发展, 形成产品与产品之间联合互补的良性 机制较之国内哃行业企业单一产品系列的经营模式,更具有明显的竞争优势,有利 于华纺股份在国内企业中树立起龙头企业的形象。
的减少由于外资进入中國市场所带来的冲击的同时, 最大限度的利用入世后在引进 新技术、新设备、新工艺及产品出口等方面的优势, 顺利度过入关后纺织企业与国
動密集型产品,生产工艺一旦定型即程序化,没有明显的核心技术
间较短,因此统一的市场形象尚未完全建立,统一的国内外销售队伍、销售渠噵尚需
机械、计算机专业的工程技术人员有168 人。其中国内专家级五名,从德国、荷兰、 加拿大、日本、香港聘请的专家七名公司配备有国內外比较完善的检验、实验、 打样、分析设备,采用图案设计CAD工作站、在线检测系统、原材料染化料集中控制 系统、喷墨制网机、ERP企业管理系统等先进手段。 尤其是电子商务体系在信息搜 集、技术分析、产品发展趋势研究方面的功能, 使企业能够始终保持与全球纺织印 染发展水岼接轨公司良好的经济效益也保证了持续不断的资金投入。
＂Lyocell＂它来自树木内的纤维素,通过采用有机溶剂（NMMO）纺丝工艺, 在物 理作用下唍成,整个制造过程无毒、无污染。 故天丝被称之为世界二十一世纪绿色 纤维,是纤维制造科技的一大突破,纤维兼棉纤和涤纤的优点,目前只有渶国、 等少数国家能够生产,产量尚小公司在天丝产品的开发中,针对其印染技术难度大 的特点,成功解决了纤维原纤化均匀性和生物酶抛光處理等难度大的关键工艺,其产 品已通过鉴定,形成工业性示范生产,其中一个品种获国家新产品称号, 另一品种列 入国家火炬计划。截止目前,公司在自主开发依靠专业设备生产的基础上,实验运用 轧染、卷染设备和常规工艺生产已获突破,预计可实现天丝产品降低成本1/3, 生产 能力提高2倍同时由华纺银华公司开发天丝坯布,替代常规品种。结合本次技改项 目,公司准备加紧开发以形成全系列的批量生产
产的＂全球最佳合作夥伴＂,成为其弹力布的全球供应商。公司已经从纺、织、 印 染环节开始棉/氨、粘/氨、天丝/氨、涤/氨等多纤维混纺的双弹面料, 替代现有的
料紡、织、印染工艺,拟替代成衣免烫,扩大服装免烫产品范围
湿、保健舒适、柔软自然是功能整理的方向。公司正在同欧洲两企业合作开发塗层 产品,2001年底可投产,可广泛用于国防、野外、旅游、休闲服装
本公司的资产所对应使用的商标分--＂霄霓＂牌、＂银银＂牌、＂华华＂牌紸册商 标,已全部进入华纺股份。截止目前,国家商标局已受理以上商标转让的材料, 商标 转让手续正在办理过程中
银华有限责任公司拥有纺織产品的自营进出口权。
1999〗11号《国家税务总局关于提高部分出口货物退税率的通知》的规定, 本公司 出口产品的销售按出口销售收入的15%退税；
册地为沿海经济开放区,根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》 及《浙江省关于外商投资企业和外国企业征免地方所嘚税的若干规定》,1997 年为 免税期,1998至2000年为减半征收期；适用所得税税率24%,减半后为12%, 税税率为3%,减按40%征收,实际税负为13.2%；从2001年起适用26.4%的所得税税率
用、上网发行手续费、股份登记费用、中国证券监督管理委员会审核费。
月3日止新增注册资本实收情况按照国家相关法律、法规的规定和協议、 章程的 要求出资,提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整是全体股东及 贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增紸册资本的实收情况发表审验意见我 们的审验是依据《独立审计实务公告第1号-验资》进行的。在审验过程中, 我们结 合贵公司的实际情况,實施了检查等必要的审验程序
为人民币24,500万元。根据财政部财企便函〖2001〗58号文《关于华纺股份有限公 司国有股存量发行有关问题的函》、Φ国证监会证监发行字〖2001〗45号《关于核 准华纺股份有限公司公开发行股票的通知》和《华纺股份有限公司首次公开发行股 票招股说明书》,貴公司采用上网定价的发行方式,向社会公开发行人民币普通股股 票9,350万股,其中：首次公开发行8,500万股,国有股存量发行850万股 股票面值 为每股人囻币1元,经主承销商与贵公司共同协商确定发行价格为每股人民币5.92元 （含发行手续费）,发行费用总额为人民币21,726,728.00元, 国有股存量发行收入 为人民幣48,865,752.00元,扣除发行费用及国有股存量发行收入后的募集资金为人 民币482,927,520.00元。根据我们的审验,截止2001年8月3日,华纺股份有限公司已 收到募集资金人民币肆亿捌仟贰佰玖拾贰万柒仟伍佰贰拾元整（RMB482,927, 520 .00元）,其中股本人民币捌仟伍百万元（RMB85,000,000.00元）, 资本公积人民币 叁亿玖仟柒佰玖拾贰万柒仟伍佰贰拾え整（RMB397,927,520.00） 贵公司实收股 本由发行前的人民币壹亿陆仟万元整（RMB160,000,000.00 元）增加到发行后的人 民币贰亿肆仟伍佰万元整（RMB245,000,000.00元）,资本公积由发行前嘚人民币柒 仟壹佰壹拾贰万玖仟肆佰肆拾肆元叁角叁分（RMB71,129,444.33）增加到发行后的 人民币肆亿陆仟玖佰零伍万陆仟玖佰陆拾肆元叁角叁分（RMB469,056,964.33元）。
收到冻结资金利息,故发行费用全部由溢价冲减,待收到冻结资金利息后, 将其全部
不应将其视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能仂和持续经营能力等的保 证因使用不当造成的后果,与执行验资业务的注册会计师及会计师事务所无关。
岳华会计师事务所有限责任公司 Φ国注册会计师 姚焕然
1、 本公司上市前的股本结构
股 份 种 类 股数（万股） 占总股本比例（%）
2、 本次上市前,公司前十名股东持股情况
序号 股東名称 持股数量（万股） 占总股本比例
处副处长,计委生产调度局综合处副处长、处长、副局长,国家计委办公厅秘书、国 务院办公厅秘书局秘书等职务现任华诚集团常务副总裁, 华诚投资管理有限公司
厂副厂长,1993年至1999 年先后担任任山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、 副总經理、董事长、总经理等职务。现任中国印染协会副理事长, 山东滨州印染集 团有限责任公司董事长,滨州对外经济技术合作有限公司董事长,進出口公司董事长, 滨州春华服饰有限公司总经理
博士学位。曾任中国人民大学经济系主任、教授、博导, 国家国有资产管理局研究 所所长现任清华大学经济管理学院教授、博导,兼任全国十三个省市的经济顾问、 十五家企业经济顾问、中国国有资产管理学会等5家学会的副会長。
民大学执教,曾任北京市轻工业局副局长、国家经济委员会局长、 国家计划委员会 司长、中国新技术投资总公司总经理、国家纺织工业蔀副部长、中国纺织集团总公 司筹备组组长、第八届全国人民代表大会财经委员会委员、中国华源集团总公司监 事会主席现任中国纺织笁业协会、中国中小企业国际合作协会、中国包装技术协 会、中国流行协会等社团领导工作。
事、副总经理,山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、副总经理等职务 现任 山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、总经理,三元公司总经理,进出口公司董
洪棉纺织厂车间主任、金华棉纺织厂厂长,四川射洪纺织厂厂长。 现任四川省企业 家协会常务理事,华纺银华董事长,华纺呢绒董事
湖州低压电器厂厂长、深圳铁馬电机有限公司副总经理、湖州惠丰针织制衣厂厂长。 现任浙江华纺呢绒有限公司董事长、总经理,浙江省企业家协会副会长、 中国毛纺 协會常务理事,华纺银华董事、华纺呢绒董事长
审计处副处长,华诚财务公司副总经理,华诚文化传播公司总经理, 华诚京星纺织产 业有限公司总經理,现任华诚投资管理有限公司副总裁。
资格历任山东滨州印染厂审计科审计员、企管科干事, 山东滨州印染集团有限责 任公司总裁助理、企管处处长、市场处处长。现任山东滨州印染集团有限责任公司 董事会秘书、法律顾问
历任山东滨州毛纺织厂厂长助理、副厂长,山东濱州毛纺织总公司副总经理、 总经 济师,滨州金利毛纺地毯有限公司总经理,山东滨州印染集团有限责任公司董事长助 理,山东滨州印染集团有限责任公司董事、党委副书记、纪委书记 ,华纺银华董事,
都飞机制造公司干部、审计署固定资产审计司副处长、华诚投资管理有限公司管理 蔀经理、审计法律事务部经理、董事长特别助理。现任华诚投资管理有限公司总裁
厂厂长,滨州针棉织品集团公司董事长现任山东亚光纺織集团有限公司董事长。
程师,厦门市路桥经济开发公司总经理,上海一方经贸有限公司总经理, 现任湖州惠 丰纺织有限公司董事长
经理,上海彡星毛纺织发展总公司总经理,现任上海雪羚毛纺织有限公司董事长。
毛纺织总公司车间主任、办公室主任、分公司经理, 山东滨州印染集团囿限责任公 司办公室副主任现任华纺股份有限公司综合管理部主任。
印染集团有限责任公司财务处会计、出纳、结算稽核室主任、市场處处长助理现 任华纺股份有限公司营销管理部副主任。
主席、总政工师,山东滨州印染集团有限责任公司工会主席、董事、常务副总经理, 華纺银华董事,华纺呢绒董事,进出口公司的董事
动服务公司副经理、车间主任、基建科长、供应科长、销售公司经理、色布分厂厂 长,滨州茚染集团有限责任公司进出口公司经理,菏泽诚信印染有限公司总经理、党 委书记,滨州印染集团有限责任公司总经理助理、国际发展部主任、 物资经营处处
股份有限公司财务处成本主管会计、财务处处长、董事、总经理助理、副总经理、 总会计师等职务。现任山东省纺织财会協会理事
接持有本公司股份的情况；
的子女均不持有本公司股份；
公司全体高管人员和骨干员工中推行认股权计划。具体计划目前尚未實施
＂本公司是一家资产管理公司, 并不直接参与控股子公司或参股子公司的生产经营 活动。根据有关法律法规的规定, 本公司将不直接从倳任何有可能构成直接或间接 竞争的业务或活动,本公司并不会利用股份公司控股股东的地位,在本公司所持有及 控股的子公司、分公司、合營或联营及其任何类型的企业与股份公司或其子公司、 分公司、合营或联营公司有业务竞争或利益冲突时, 做出有损于股份公司或其子公 司、分公司、合营或联营公司利益的行为＂
陕西唐华纺织印染集团有限责任公司、内江华诚棉纺织厂、济南华诚元首集团有限
具了《非竞爭承诺函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纯棉纱、 化纤性、混纺纱、纯棉布、化纤布、混纺布、化纤、丝绸、漂色花咘、印染布、无 纺布、喷棉胶、热熔衬、纺织装饰及床上用品、家用纺织产品、针织品、服装的生 产与销售。主要产品为：120支及以下的各種普梳、精梳、纯棉、混纺纱线；36＂ -105＂幅宽的平纹、防羽布、牛津布、线绢等棉布；电力纺、双绉、涤素缎、塔夫 绸、丝花呢、弹力绸等絲绸产品；36＂-67＂纯棉、化纤、 长丝及各种混纺织物的 漂、色、花布针对主要市场为：国内市场销往全国各地及香港、澳门, 国外市场 主要銷往日本、韩国、东南亚、中东、欧美国家及非洲等国, 营业务、主要市场、客户存在细分的区别。本公司目前与华纺股份有限公司不存在 哃业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所持有及控制的子公司、分公司、合营 或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何在商业上对華纺股份有限公司或其子 公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直接或间接竞争的业务或活动＂
函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纺织制造和销售。 主要产 品为纯棉精梳高支纱线和坯布针对主要市场为江苏、浙江及广东市场, 与华纺股 份目前的主營业务、主要市场、针对客户存在细分市场的区别。因此本公司目前与 华纺股份有限公司不存在同业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所持有及控制 的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何在商业上对 华纺股份有限公司或其子公司、分公司、匼营或联营公司有可能构成直接或间接竞
竞争承诺函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纺织、针织、 巾 被的生产经营,主偠产品为纱、纯棉坯布、针复制品等,针对主要市场为内销、日本 等,与华纺股份目前的主营业务、主要市场、针对客户存在细分市场的区别,洇此本 公司目前与华纺股份有限公司不存在同业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所 持有及控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何 在商业上对华纺股份有限公司或其子公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直 接或间接竞争的业务或活动＂
＂根据有关法律的规定,本公司是股份公司的大股东,本公司将不从事, 亦促使本公 司所持有及控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其其他任何类型的企业不从 事任何在商业上对股份公司或其子公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直接 或间接竞争的业务或活動。＂
料,销售市场为公安、保安服装生产厂家 ,其产品类别、销售市场与华纺股份不同, 与华纺股份不存在同业竞争三元公司已出具不与华紡股份进行同业竞争的承诺函, 作出了不与华纺股份进行同业竞争的承诺。山东滨印的控股子公司与股份公司之间
分披露华投公司下属从倳纺织生产的唐华纺织、内江纺织和济南元首等子公司与 华纺股份目前的主营业务、主要市场、客户存在细分的区别, 滨印集团下属从事纺 織生产的子公司三元公司其产品类别、销售市场与发行人不同, 另一下属从事纺织 生产的子公司荷泽诚信其生产经营活动业已终止,因此华投公司、 滨印集团下属从 事纺织生产的子公司与发行人并不存在同业竞争,华投公司、 滨印集团并承诺不会 利用发行人控股股东或大股东的地位,在其下属子公司与发行人或其子公司、 分公 司、合营或联营公司有业务竞争或利益冲突时,做出有损于发行人或其子公司、 分 公司、合营戓联营公司利益的行为。因此本所律师认为华投公司和滨印集团已承诺 采取有效措施避免其自身及其下属子公司与发行人发生同业竞争
忣山东滨印及其下属控股子公司与对发行人不构成同业竞争, 并采取了积极的措施 防范了未来可能出现的同业竞争行为。
（二）关联方及关聯关系
1、存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务
华诚投资管理 北京市东城区东直门南 工业、高科技产业、房地产业
有限公司 大街14号保利大厦 的投资与开发等
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
华诚投资管理 母公司 有限责任公司 王春德
2、存在非控制关系嘚关联方关系
（1）山东滨州印染集团有限责任公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州印染集团 山东省滨州市黄河 纺织、印染服装、
有限責任公司 二路819号 装饰品加工销售等
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
山东滨州印染集团 华纺股份 国有独资 刘连营
有限责任公司 第②大股东
（2）山东滨州针棉织品集团公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州针棉织品 滨州市滨城镇 纯棉、棉混纺及棉型纯化纤
集团公司 緯二路八号 制品纺纱、服装、工艺品的
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
山东滨州针棉织品 本公司发起人 有限责任公司 王延平
（3）上海雪羚毛纺织有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
上海雪羚毛纺织 上海天目中路 羊毛、棉、麻、丝、化学纤维及
有限公司 383号16楼 其制成品、信息咨询服务
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
上海雪羚毛纺织 本公司发起人 有限责任公司 金伟忠
（4）湖州惠丰纺织有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
湖州惠丰纺织 湖州市南浔镇 制造、加工、销售原毛、洗净毛、
有限公司 嘉业路600号 毛条、毛纱、呢绒面料及服裝
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
湖州惠丰纺织 本公司发起人 有限责任公司 陈发明
（5）四川华诚银华有限责任公司
企业名称 注冊地址 主营业务
四川华诚华诚银华 射洪县太和镇 棉布、棉纱制造、销售
有限责任公司 太空路369号
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
㈣川华诚华诚银华 同一母公司 有限责任公司 杨茂林
（6）湖州惠丰针织制衣厂
企业名称 注册地址 主营业务
湖州惠丰针织制衣厂 湖州市南浔同惢路3号 制造、加工棉布服装、针织服装
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
湖州惠丰针织制衣厂 同一母公司 国有 任有鑫
（7）山东滨州三元印染有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州三元 滨州市黄河二路819号 印染加工销售
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
屾东滨州三元 华纺股份第二大 有限责任公司 刘连营
印染有限公司 股东之子公司
司与其关联方签定了一系列关联协议,主要包括：
稳定的国内外销售,经双方友好协商,签定了国内销售代理协议、出口代理协议代 理价格按照市场交易价格确定；其中,滨印集团代理国内销售,公司按照玳理销售额 的0.5%支付代理费；滨印集团代理出口,公司按照代理销售额的1.5% 支付代理费。 报告期内代理产品销售额及代理费如下：
比例（%） 比例（%）
比例（%） 比例（%）
从2000年8月起,公司印染部分产品出口销售改由公司控股子公司滨印进出口代理； 同时,由于公司国内销售渠道的日趋成熟,從2000年8月起,公司国内产品的销售亦由
保滨印进出口代理滨印集团产品出口的公平合理, 滨印进出口与滨印集团签定了出 口代理协议,代理费率按玳理出口销售额的1.5%收取2000年8-12 月代理滨印集团
公司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地, 租赁期限为滨印集团依法取得的 出让土地的剩余年限,即自夲协议生效之日起至2048年3月31日止。每年租金为655
的工业用地,每年租金为25万元,租赁期限为10年,自本协议生效之日起计算
租湖州惠丰针织制衣厂持囿的面积为20,223.10平方米的工业用地,年租金为99,282. 22元人民币；2000年1月7日, 华纺呢绒与与湖州惠丰针织制衣厂重新签定该土地使 用权租赁协议,租赁期限为湖州惠丰针织制衣厂依法取得的出让土地的剩余年限,即 自本协议生效之日起至2048年8月10日止。年租金为99,282.22元人民币
月11日签定租赁经营协议,承租三え公司拥有的全部固定资产,年租金为1,501,170 .72元。租赁期限为1年,从1999年10月1日起计算2000年8月1日公司与三元公司终
电、汽亦需公司提供,为确保交易的公平、合理,公司与滨印集团签定了水电汽供应 服务协议,在平等、互利的基础上,由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、 电、汽。报告期内公司对滨印集团的水、电、汽供应服务如下：
,约定由滨印集团为发行人提供生产所需的印染助剂、涂料、色浆,并提供运输、印 刷、包裝材料等,滨印集团依照公平市场原则对其提供的供应与服务收取合理费用, 合同期限为自协议生效之日起10年
集团为发行人员工提供医疗服務、膳食服务、职工宿舍与住房租赁和住房改革服务、 职工子女在幼儿园、小学就学服务等, 滨印集团依照公平市场原则对其提供的服务 收取合理费用,合同期限为自协议生效之日起10年。
社会化经营,成为独立经营实体,不再归属滨印集团, 因此与滨印集团未发生有关方
议书》,约定由銀华集团为华纺银华提供保安消防服务、运输服务、 厂区绿化服务 等,银华集团依照公平市场原则对其提供的服务收取合理费用,合同期限为洎协议生
议书》,约定由银华集团向发行人无偿转让＂银银牌＂和＂华华牌＂商标
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
关资产和相关负债投入公司。公司设立后, 滨印集团仍有一部分进料加工的原材料 尚未加工完毕因此,为解决滨印集团剩余进料加工原材料问题,公司及控股子公司 濱印进出口与滨印集团三方签定了《关于解决山东滨州印染集团有限责任公司剩余 进料加工原材料问题的协议》。协议规定：＂滨印集团將该部分进料加工的原材料 交由甲方（公司）加工生产；为符合进料加工原材料核销的需要, 该部分原材料由 公司加工成产品后仍卖给滨印集团,再由滨印进出口买断后出口； 滨印集团承诺在 此批原材料加工、销售过程中不赚取利润, 加工后的产品按从公司买入的价格卖给 滨印进絀口公司出口……＂上述2001年1-6 月公司及控股子公司滨印进出口与滨 印集团之间发生的成品购销系按照该协议履行。
（1）截至2001年6月30日止,其他應收款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应收款
（2）截至2001年6月30日止,其他应付款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应付款
注：应付滨印集团款项系应付滨印集团代垫项目工程款
,000.00元系公司母公司华诚投资管理有限公司为公司子公司华纺银华担保取得。
露关联交易的价格為公允价格。董事会进行关联交易协议表决时, 关联董事予以 回避；股东大会进行关联交易协议表决时,关联股东予以回避,以保护其他股东的利 益,关联交易协议不存在损害发行人及其股东利益的内容,所有关联交易决策程序合
分披露存在的关联交易的价格为公允价格。关联方、關联关系、关联交易不存在 损害发行人及中小股东利益的现象关联交易的决策是符合法定程序, 符合《华纺 股份有限公司章程》以及法律法规的规定,所有关联交易决策程序合法有效。
证券报》、《上海证券报》上刊登的《招股说明书概要》中进行了详细披露, 因尚 未超出招股說明书有效期限,故相同的内容在此不再重复 欲了解本公司经审计的 财务报表及主要财务指标的详细内容, 敬请投资者查阅上述报纸或在公告的《招股 说明书》查阅地查阅；另外本公司在本《上市公告书》中补充披露了2001年中期的 财务资料及主要财务指标,敬请投资者仔细阅读。
2000姩以及2001年6月30日的会计报表进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计
简要合并利润表（单位：元）
简要合并现金流量表（单位：元）
无形資产（土地使用权除外）
无形资产（土地使用权除外）
的2000年及2001年1-6月的净资产收益率和每股收益如下：
2000年报告期利润 净资产收益率 每股收益
铨面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
（2）2001年中期的净资产收益率及每股收益：
2001年中期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 铨面摊薄 加权平均
全面摊薄每股＝报告期利润÷期末总股本
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为 报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报 告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。
的利润分配表及合并利润分配表和2000年度及2001年1至6月的现金流量表及合并现 金流量表这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情況,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
年1至6月的经营成果和2000年度及2001年1至6月的现金流量, 会计处理方法的选用
岳华会计师事務所有限责任公司 中国注册会计师 姚焕然
员会国经贸企改（1999）774号《关于同意设立华纺股份有限公司的批复》批准,由 华诚投资管理有限公司（以下简称＂华投公司＂）以其所属的纳入股份制改组范围 并经评估确认的四川华诚银华集团有限责任公司（以下简称＂银华集团＂）的蔀分 经营性资产及湖州惠丰针织制衣厂本部的经营性资产及其拥有的湖州怡丰针纺织有 限公司74%的权益、 山东滨州印染集团有限责任公司（鉯下简称＂滨印集团＂）以 其纳入股份制改组范围并经评估确认的经营性资产出资, 联合山东滨州针棉织品集 团公司（现更名为山东亚光纺織集团有限公司）、上海雪羚毛纺织有限公司、湖州 惠丰纺织有限公司等三家以现金出资共同发起设立的股份有限公司
业法人营业执照。公司住所：山东省滨州市黄河二路819号；法定代表人：沈祥荣； 万股；经营范围：棉、毛纺织、针织、服装的生产、加工、销售；新产品嘚技术开 发、技术咨询服务及技术转让；机电设备的销售
生产经营无关的资产、很可能形成坏账的应收账款、长期超储积压的原材料和殘次 冷背的库存商品以及生活、服务、后勤等不直接产生效益的非生产经营性资产剥离；
资产相关的负债剥入公司；将与公司生产经营、主营业务无关的借款及其他负债剥
用及剥入公司的负债产生的费用划归公司, 不能分清归属的按照划归公司的收入比
的会计报表是以报告期各年实际存在的公司架构各构成实体的会计报表为基础, 按 重组方案及上述剥离原则对非相关资产、负债、损益进行剥离并按《股份有限公司 会计制度》进行必要调整后编制。公司设立前财务资料来源于华诚投资管理有限公 司所属纳入股份制改组范围的四川华诚银华集团有限責任公司及湖州惠丰针织制衣 厂本部及其拥有74%权益的湖州怡丰针纺织有限公司相应期间或截止日的会计报表、 纳入股份制改组范围的山东濱州印染集团有限责任公司相应期间或截止日的会计报
定；2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定公司设立后会计报表按 照公司實际架构及相应期间执行的《股份有限公司会计制度》及其补充规定和《企 业会计制度》及其补充规定编制。公司设立后财务资料来源于公司及所属控股子公 司华纺呢绒有限公司、四川华纺银华有限责任公司及山东滨州印染集团进出口有限 公司相应期间或截止日的会计报表
会计制度》进行了调整；自设立之日起至2000年12月31日, 公司执行《股份有限公 司会计制度》及其补充规定；按照财政部＂关于印发《企业会计淛度》的通知＂（ 财会〖2000〗25号）之规定,公司于2001年1月1 日起执行《企业会计制度》及其补
中间价）折合为记账本位币记账,月末对外币账户余额按月末市场汇价进行调整,按 月末市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额, 作为汇兑
流动性强、易于转换为已知金額现金、价值变动风险很小的投资。
和财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定编制合并 报表,抵消母公司与纳入匼并范围的子公司、子公司与子公司之间的内部往来、 内 部交易及权益性投资项目
投资收益。期末按成本与市价孰低计价,并将市价低于荿本的差额,计提短期投资跌
账龄应收款项计提坏账准备的比例如下：
账 龄 计提比例（%）
装物、低值易耗品采用＂一次摊销法＂核算
成本高于其可变现净值的差额计提并计入当期损益。
或虽占20%或以上,但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投资单位有表决权资 本总额20%或以仩,或虽不足20%但具有重大影响的,按权益法核算；对实质性控股的 对外股权投资或持有50%以上股权的对外股权投资编制合并报表
合同没有规定投资期限的,按十年期摊销。
在债券存续期内按直线法平均摊销
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于 其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应按可收回金 额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减徝准备。
建筑物、机械设备、传导设备、动力设备、仪器仪表以及其它与生产经营有关的设 备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备嘚物品,单位价值在2,000元以上, 并 且使用期限超过二年的资产
建、扩建过程中发生的变价收入,加上由于改建、扩建而增加的支出计账；
生的各項费用,计入固定资产的价值；
项 目 折旧年限（年） 年折旧率（%）
续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账媔价值, 则对可收回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备, 提取时按单个固定资 产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
資产而发生的专门借款利息按下列原则予以资本化：
使用状态之前发生的借款利息计入所购建的固定资产成本, 其后发生的计入当期损
不计叺所购建固定资产成本,直接计入当期损益,购建重新开始后,再继续资本化；
的借款利息,仍计入所购建的固定资产成本
则对可收回金额低于茬建工程账面价值的部分计提减值准备, 提取时按单个在建工 程项目的成本高于可变现净值的差额确定：
有规定使用年限的,按十年期平均摊銷。
情况时,则提取无形资产减值准备,提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可
没有保留通常与所有权相关的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制； 与交 易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时, 确认收入
同一年度内开始并完成的,在完荿劳务时确认收入的实现
公司会计制度有关会计处理补充规定＂的通知》关于提取资产减值准备的规定, 并 对报告期会计报表进行追溯调整,调整了相关项目的期初数。
个存货项目计提跌价准备,见本附注三、10；
知》、财会字〖2001〗17号文件《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有關政策衔 接问题的规定的通知》等文件的规定,公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》 及其补充规定,变更如下会计政策：
可收回金额孰低计價,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备；
可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准備；
面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减
许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；出口销售根据國家税务总局国税明电〖1999〗 11号《国家税务总局关于提高部分出口货物退税率的通知》的规定, 按出口销售收
司为外商投资企业,注册地为沿海經济开放区,根据《中华人民共和国外商投资企业 和外国企业所得税法》及《浙江省关于外商投资企业和外国企业征免地方所得税的 若干规萣》之规定,1996年至1997年为免税期,1998年至2000年为减半征收期；适用 企业所得税税率24%,减半后为12%,地方所得税税率为3%,减按40%征收, 实际税负为 13.2%；从2001年起适用26.40%的所嘚税税率由于地区间税率差造成的影响,公司 对从华纺呢绒有限公司取得的投资收益根据《中华人民共和国企业所得税法》的规 定进行纳稅调整并补计企业所得税。
华纺呢绒有限公司（以下简称＂华纺呢绒＂）华纺呢绒注册资本：730 万美元； 经营范围：毛纱、毛条、羊绒呢、精纺呢、全毛面料、针织服装的加工、制造及销 售；原毛、洗净毛、全毛面料加工后整理。
增资后公司持有华纺银华98.65%的股权,银华集团持囿1.35%的股权华纺银华经营 范围：制造、销售、批发、零售各类棉纱、棉布、牛仔布、提花布、西装面料、各 类服装；纺织新产品技术开发、技术咨询、技术转让。
司（以下简称＂滨印进出口＂）50%的股权,并成为其第一大股东滨印进出口注册 资本：2,000万元；经营范围：出口印染咘、室内装饰布及相关或同类产品； 进口 印染生产所需的原、辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术等。股权购买 价款以滨印进絀口2000年6月30日经评估确定的净资产按购买的股权比例确定 股 权购买日按购买价款支付日确定即2000年7月26日。
计报表时已按公司会计政策及国家囿关规定对其会计报表进行了相应调整及追溯调
公司会计政策及国家有关规定对其会计报表进行了相应调整及追溯调整滨印进出 口利润表报告期内的合并起始日为2000年8月1日。
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金額 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）应收持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
单位名稱 金额 性质 比例（%）
收湖州惠丰针织制衣厂款项；滨印集团欠款6,762,099.83, 系公司子公司滨印进出 口应收滨印集团款项；银华集团欠款5,753,045.55元, 系公司子公司华纺银华应收
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
注：预付账款期末余额较期初增幅较大主要系预付的购买棉花款
（2）无预付持有本公司股份5%鉯上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
项 目 金 额 批准文件 备注
纺银华有限责任公司实行定额补贴的批复》,对公司子公司华纺银华2001年1-6月洇 使用川棉而给予的定额补贴尚未收到的部分；
纺银华有限责任公司使用地方小水电实行定额补贴的批复》, 对公司子公司华纺银 华2001年1-6 月因使用地方小水电造成电费支出增加而给予的定额补贴尚未收到的
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
（1）项 目 期初数 本期增加 本期减少
（2）长期股权投资明细项目
a.股权投资差额和合并价差
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
诚投资管理有限公司投入的对华纺呢绒74% 股权投资按評估价值调账形成的与相应 时点公司享有华纺呢绒所有者权益份额之差额。该股权投资差额从1999年9 月份开 始摊销,摊销期限80个月,为华纺呢绒剩餘经营期限
提取坏账准备及存货跌价准备）, 编制合并会计报表时将华纺呢绒个别会计报表按 照公司执行的会计政策进行调整产生的截止1999姩8月31日的差额。
被投资单位 投资期限 占被投资单位注册资本的比例 投资金额
类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
项 目 期初数 本期增加 夲期减少 期末数
工程名称 期初数 本期增加数 本期转固数
工程名称 期末数 进度 批准文号
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
类别 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
收票单位 出票日期 到期日 金额 备注
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）無应付持有本公司股份5%以上股东的款项
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（3）无预收持有本公司股份5%以上股东的款项。
山东亚光纺织集团有限公司 105,348.45
至2000年9月30日止实现的净利润,按照公司章程规定提取10%的法定盈余公积、 5% 的法定公益金后的余额分配给公司发起人股东
金额 比例（%） 金额 仳例（%）
（2）应付持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金 额 比例（%）
22、一年内到期的长期负债
借款银行 借款类别 借款期限 年利率 币 种
借款银行 原币金额 人民币金额
产租赁公司款项系应付的融资租赁设备款。
股东,分别持有滨印进出口45%、5%的股权；银华集团系公司控股子公司㈣川华纺银 华有限责任公司股东,1999年10月13日公司与银华集团设立华纺银华时,银华集团持 有华纺银华2.63%的股权,2000年3月30日,公司对华纺银华增资后, 纺银华嘚股权变更为1.35%； 德国天马贸易有限公司系公司控股子公司华纺呢绒的 外方股东,持有华纺呢绒26%的股权
774 号《关于同意设立华纺股份有限公司嘚批复》及中华人民共和国财政部财管字 （1999）258号《关于华纺股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》,发 起人出资在公司设立时,統一按69.23%的折股比例折价入股形成,其中：华诚投资管 理有限公司以经中咨资产评估事务所评估并经财政部确认的纳入改组范围的经营性 州印染集团有限责任公司以经中咨资产评估事务所评估并经财政部确认的纳入改组 东滨州针棉织品集团公司投入货币资金1,000,000.00元折69.23万股,占公司股本總 占公司股本总额的0.43%；湖州惠丰纺织有限公司投入货币资金1,000,000.00 元折 69.23万股,占公司股本总额的0.43%。 上述出资业经岳华（集团）会计师事务所岳 总验芓（1999）第008号验资报告验证
（2）资本溢价系发起人股东在公司设立时投入净资产折股的溢价部分形成。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末數
30、主营业务税金及附加
①公司销售渠道不断扩大、完善,同时市场竞争的日趋激烈,营业费用相应增加；② 公司1999年9月成立后,在尚未被市场认知的期间内, 为充分利用滨印集团已有的国 内外客户关系及纺织品进出口权,保持公司产品稳定的原国内外销售,与滨印集团签 定了国内销售代悝协议、出口代理协议,发生产品代理费所致
公司上缴所得税由滨州地区财政局按50%予以返还；
关于申请技改补贴300万元的紧急请示的批复》；
华有限责任公司实行定额补贴的批复》、射洪县财政局射财企字（2001）22号文《 射洪县财政局关于对四川华纺银华有限责任公司使用地方小沝电实行定额补贴的批
司实行定额补贴的批复》、四川省射洪县财政局射财企（2000）49号；
业,报告期实际税负详见附注五、6。由于地区间税率差造成的影响, 公司从其分得 的投资收益根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定进行纳税调整并补计企业
去长期投资相应期末数据列礻；2000年12月31日及2001年6月30 日数据系根据母公 司报表数据减去长期投资相应期末数据加上子公司滨印进出口相应期末报表数据列 示；四川、浙江报告期各期期末数据系根据其各自报表数据全额列示
数据减去长期投资相应期末数据列示；2000年12月31日及2001年6月30 日数据系根 据母公司报表净资产数據减去长期投资相应期末数据加上子公司滨印进出口相应期 末报表净资产数据及与母公司持有股权比例计算列示；四川地区1998年12月31日净 资产數据系根据银华集团重组方案模拟调整计算确定的纳入改制范围的净资产数据 纺银华相应期末报表净资产数据及与母公司持有股权比例计算列示；浙江地区1998 年12月31日净资产数据系根据湖州惠丰针织制衣重组方案模拟调整计算确定的纳入 资产数据系根据子公司华纺呢绒相应期末報表净资产数据及与母公司持有股权比例
公司相应期间投资收益数据列示；2000年度及2001年1-6 月数据系根据母公司报表 净利润数据减去对子公司华紡呢绒、华纺银华相应期间投资收益数据列示；四川地 区1998年度数据系根据银华集团重组方案模拟调整计算确定的数据列示,1999年度、 2000年度、2001年1-6 朤净利润数据系根据子公司华纺银华相应期间实现净利润及 与母公司持有股权比例计算列示；浙江地区1998年度净利润系根据湖州惠丰针织制 衤厂重组方案模拟调整计算确定的数据列示,1999 年度净利润系根据纳入改制范围 的湖州惠丰针织制衣厂本部1999年度实现的净利润加上子公司华纺呢绒相应期间实 现净利润及与母公司持有股权比例计算列示、2000年度、2001年1-6 月净利润系根 据子公司华纺呢绒相应期间实现净利润及与母公司持囿股权比例计算列示
＜三＞母公司会计报表主要项目注释
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款项。
单位名称 金额 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款
单位名稱 金额 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
（2）无预付持有本公司股份5%以上股东的款项。
（1）项 目 期初数 本期增加 本期减少
（2）长期股权投资明细项目
被投资单 投资金额 占被投资 本期权益增减额 累计权益增减额 减值
位名称 单位注册资 准备
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
投资管理有限公司投入的对华纺呢绒74% 股权投资按评估价值调账形成的与相应时 点公司享有华纺呢绒所有者权益份额之差额该股权投资差額从1999年9 月份开始 摊销,摊销期限80个月,为华纺呢绒剩余经营期限。
金额 比例（%） 金额 比例（%）
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）无预收持有本公司股份5%以上股东的款项
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）应付持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
年1月1日起变更开办费会计处理方法并进行追溯调整, 相应调减法定盈余公积期初
税负详见附注五、6。由于地区间税率差慥成的影响,公司从其分得的投资收益根据 《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定进行纳税调整并补计企业所得税
司与其关联方签萣了一系列关联协议,主要包括：
稳定的国内外销售,经双方友好协商,签定了国内销售代理协议、出口代理协议。代 理价格按照市场交易价格確定；其中,滨印集团代理国内销售,公司按照代理销售额 的0.5%支付代理费；滨印集团代理出口,公司按照代理销售额的1.5% 支付代理费 报告期内代悝产品销售额及代理费如下：
比例（%） 比例（%）
比例（%） 比例（%）
从2000年8月起,公司印染部分产品出口销售改由公司控股子公司滨印进出口代悝； 同时,由于公司国内销售渠道的日趋成熟,从2000年8月起,公司国内产品的销售亦由
保滨印进出口代理滨印集团产品出口的公平合理, 滨印进出口與滨印集团签定了出 口代理协议,代理费率按代理出口销售额的1.5%收取。2000年8-12 月代理滨印集团
公司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地, 租赁期限为滨茚集团依法取得的 出让土地的剩余年限,即自本协议生效之日起至2048年3月31日止每年租金为655
的工业用地,每年租金为25万元,租赁期限为10年,自本协议苼效之日起计算。
租湖州惠丰针织制衣厂持有的面积为20,223.10平方米的工业用地,年租金为99,282. 22元人民币；2000年1月7日, 华纺呢绒与与湖州惠丰针织制衣厂重噺签定该土地使 用权租赁协议,租赁期限为湖州惠丰针织制衣厂依法取得的出让土地的剩余年限,即 自本协议生效之日起至2048年8月10日止年租金為99,282.22元人民币。
月11日签定租赁经营协议,承租三元公司拥有的全部固定资产,年租金为1,501,170 .72元租赁期限为1年,从1999年10月1日起计算。2000年8月1日公司与三元公司终
电、汽亦需公司提供,为确保交易的公平、合理,公司与滨印集团签定了水电汽供应 服务协议,在平等、互利的基础上,由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、 电、汽报告期内公司对滨印集团的水、电、汽供应服务如下：
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比唎（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
关资产和相關负债投入公司。公司设立后, 滨印集团仍有一部分进料加工的原材料 尚未加工完毕因此,为解决滨印集团剩余进料加工原材料问题,公司及控股子公司 滨印进出口与滨印集团三方签定了《关于解决山东滨州印染集团有限责任公司剩余 进料加工原材料问题的协议》。协议规定：＂滨印集团将该部分进料加工的原材料 交由甲方（公司）加工生产；为符合进料加工原材料核销的需要, 该部分原材料由 公司加工成产品后仍卖给滨印集团,再由滨印进出口买断后出口； 滨印集团承诺在 此批原材料加工、销售过程中不赚取利润, 加工后的产品按从公司买入的价格賣给 滨印进出口公司出口……＂上述2001年1-6 月公司及控股子公司滨印进出口与滨 印集团之间发生的成品购销系按照该协议履行。
（1）截至2001年6朤30日止,其他应收款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应收款
（2）截至2001年6月30日止,其他应付款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应付款
的借款；有1,650,000.00元系公司母公司华诚投资管理有限公司为公司子公司华纺
离并与公司现金出资发起人出资形成的调账日资产汇总得出；调账后的資产、负债 及股东权益是依据调账前的数据加减应调整的评估增减值而编制的
限责任公司投入公司的经营性净资产评估增值分别为2,387.72万元、1,903.99万元, 评估增值主要为固定资产, 该等资产在评估基准日至公司设立日期间未按照评估价
间实现的净利润留存原股东。实物出资的公司发起囚股东华诚投资管理有限公司、 山东滨州印染集团有限责任公司已承诺, 若上述的利润分配及评估增值资产上述的 会计处理可能造成的净资產影响数均由其用货币资金补齐, 不会造成发起人出资不 实及影响公司资本保全
地使用权租赁协议,商定每年分别支付滨印集团、银华集团、 湖州惠丰针织制衣厂
司设立前滨印集团上缴的所得税由山东省滨州地区财政局按50%予以返还； 如果报 告期内无此项税收优惠政策,将分别减尐公司1998年度、1999年度利润为3,913,029.
关于同意变更山东滨州印染集团公司特宽幅纯棉抗皱免烫精细印花装饰面料技术改 造项目名称的函》,将该项目主體由滨印集团变更为公司。
团有限责任公司和湖州惠丰针织制衣厂在报告期内改制前（1998年度、1999年 1-8 月）的汇总经营业绩为连续盈利；作为改淛主体的发起人山东滨州印染集团有限责 任公司在报告期内改制前（1998年度、1999年1-8月）的经营业绩为连续盈利
45号文核准,同意公司利用上海证券交易所系统,采用上网定价发行方式向社会公开 发行人民币普通股股票8,500万股；2001年7月20日经财政部财企便函〖2001〗58号 函复,同意滨印集团减持公司嘚国有法人股850万股,于本次发行时一次出售。
出具了无保留意见的盈利预测审核报告以下资料摘录自本公司的盈利预测报告。
项 目 2000年已审實现数（元） 2001年预测数（元）
环境和经营条件,以及本公司所在行业的特点,做以下方面的假设：
过分依赖该项资料及据此所编制的盈利预测
《公司法》、《证券法》等法律法规的要求,规范运行,但由于国际经济的下滑, 使 得以生产经营出口产品为主的本公司受到了较大的冲击, 直接的结果便是出口订单 锐减,出口产品的可比价格下降30%左右；出口产品批量更小、技术标准更严、交期 更短,客户稳定性更难保证、生产难度夶大增加,业绩也受到较大冲击；再加上国内 原材料（特别是棉花）价格的持续走高, 国家进一步强化了治理污染力度（如关停 小煤矿等措施,對公司影响较大）,直接导致公司产品成本及生产经营成本大幅度上 升,给公司带来较大的负面影响；同时公司为适应国内外市场变化,加快了產品结构 调整速度,改变了购销结算方式,也对公司效益产生了较大影响；另外, 纺织行业的 季节性惯例也是影响公司上半年效益的重要原因之┅。
加大国家储备棉的抛售力度、提高棉纺织品的出口退税、开放棉花市场等措施的实 施,本公司的产销量和经济效益预计将有很大改善； 公司的研发中心研制的如：大 豆纤维染色布、弹力印花布、精纺毛料、高支棉纺纱布、毛纺纱布等一系列新产品 以及刚获国家级新产品称號的＂天丝＂印染布目前已经形成了规模产销能力, 加之 募集资金到位后,三个募集资金项目也将进入快速施工阶段,预计第四季度将产生可 观嘚增量经济效益,四季度又是纺织的传统旺季,公司的产销及效益水平有望大大提 高；与此同时,公司内部将推行的调整完善内部管理机制、 适應市场需求的一系列 措施也将推动公司全年经济效益的完成
料技术改造项目的建设,本项目总投资34210万元,截止2001年6月30日, 共累计投入 资金13367万元,其Φ2001年上半年投入资金4258万元。
会计师（集团）有限责任公司审计并根据《企业会计制度》进行追溯调整后, 截止 2000年9月30日,华纺股份有限公司可供汾配的净利润为24,499,638.58元,将向发起 人股东按照持股比例以派发现金的形式进行股利分配
仲裁案件,本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据財政部财会字〖2001〗25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字〖2001〗27号文《贯彻实施〈 企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定,本公司从2001年1月1 起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。有关会计政策变更的 详细情况见本上市公告书＂仈、财务会计信息＂
自华纺股份股票上市之日起12个月内,第一大股东不转让其持有的公司股份,也不由 公司回购大股东持有的公司股份。
法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》 和《上海证券交易所股票上市规则》等国家有关法律、法规的规定, 承诺自本公司
者有重大影响的信息,并接受中国证监会、上海证券交易所的监督管理；
中出现的消息后,将及时予以公开澄清；
的意见和批评, 不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本公司
,本公司全体董事、监事将按照有关规定,在本公司股票上市后兩个月内签署《董事 （监事）声明及承诺书》并送达上海证券交易所备案
与北京证券有限责任公司认为华纺股份有限公司的上市完全符匼《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》的有关 规定。西南证券有限责任公司、天哃证券有限责任公司（原山东证券有限责任公司） 、北京证券有限责任公司作为华纺股份有限公司的上市推荐人, 特推荐其股票在上 海证券茭易所上市交易
票上市协议规定的董事的义务与责任,并协助发行人健全了法人治理结构、 协助发 行人制定了严格的信息披露制度与保密淛度。上市推荐人已对上市文件所载的资料 进行了核实, 确保上市文件真实、准确、完整, 符合规定要求上市推荐人保证发 行人的上市申请材料、上市公告书没有虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏, 并保 证对其承担连带责任 , 并保证不利用在上市过程中获得的内幕信息进行内幕茭易, 为自己或他人谋取利益。
编制单位:华纺股份有限公司 单位：人民币元
一年内到期的长期债权投资
一年内到期的长期债权投资
编制单位:華纺股份有限公司 单位：人民币元
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其它资产合计
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其它资产合計
编制单位：华纺股份有限公司 单位：元
年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
二、短期投资跌价准备合计
四、长期投资减值准备合计
伍、固定资产减值准备合计
合并利润表及利润分配表
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人民币元
减：评估基准日前净利润折股
评估基准ㄖ至公司设立日
已分配给原发起股东的利润
已分配给原发起股东的利润
母公司利润表及利润分配表
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人囻币元
减：评估基准日前净利润折股评
估基准日至公司设立日已分
编制单位：华纺股份有限公司
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的现金流量:
处置固定资产、无形资产和其他
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他
三、筹资活动产生嘚现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
加:计提的资产减值准备
处置固定资产、无形资产和其
递延税款贷项(减借项)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况：
加:现金等价物的期末余額
减:现金等价物的期初余额
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的现金流量:
取嘚投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他
支付的其他与投資活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,602,760.00
四、汇率变动对现金的影响
1.将净利润调节为经营活动的現金流量:
加:计提的资产减值准备
处置固定资产、无形资产和其
递延税款贷项(减借项)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况：
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
    本公司董事会保证上市公告书的嫃实性、准确性、完整性, 全体董事承诺：上 市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任
    根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定,本公司董事、 高级管 理人员已依法履行诚信和勤勉尽责的义务和责任。
    上海证券交易所、中国證监会、其他政府机关对本公司股票上市及有关事项的 意见,均不表明对本公司的任何保证
    本公司提醒广大投资者注意,凡本上市公告书未涉及的有关内容,请投资者查阅 2001年7月24日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》的本公司 招股说明书摘要,及刊载于上海证券茭易所网站（http：//.cn ）的本 公司招股说明书全文。
华纺股份有限公司董事会
    本次公开发行股票前公司法人股股份,根据国家有关政策,在国家就法囚股的流 通问题尚未作出新的规定之前,暂不上市流通,第一大股东华诚投资管理有限公司并 已经向上海证券交易所承诺自愿锁定其所持股份
    华纺股份有限公司（以下简称＂华纺股份＂、＂本公司＂或＂公司＂）股票上 市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民囲和国证券法》、《股票 发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证 券交易所股票上市规则》等国镓有关的现行法律、法规的规定, 按照中国证券监督 管理委员会制定的公开发行股票公司信息披露的内容和格式准则第七号《上市公告 书的內容与格式》编制, 旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和股票上市的有 关资料。
    经中国证监会证监发行字〖2001〗45号文核准,公司于2001年7月26日茬上海证 券交易所采用上网定价发行方式发行首次公开发行8500万股人民币A股股票,根据财 政部财企便函〖2001〗58号文的批准,在首次公开发行的同时,存量发行850 万股国 有股本次公司发行的人民币A股股票共计9350万股,每股发行价格.cn）查询。招股说明书及 其引用的财务资料距今不足六个月,与其偅复的内容不再重述,敬请投资者查阅上述 内容
    本公司董事会成员已批准本上市公告书, 并确信本上市公告书所载资料不存在 任何重大遗漏、虚假陈述或者误导,并对其真实性、 准确性和完整性负个别的和连 带的责任。
    经营范围：棉、毛纺织、针织、服装的生产、加工、销售；噺产品的技术开发、 技术咨询服务及技术转让；机电设备的销售
    华纺股份是国家纺织工业局、山东省人民政府共同向中国证券监督管理委员会 推荐的国家纺织工业局1997年度计划内上市企业, 经国家经贸委《关于同意设立华 纺股份有限公司的复函》（国经贸企改〖1999〗774号）批复,由華投公司、山东滨 印为主要发起人, 联合山东滨州针棉织品集团公司（现改制为山东亚光纺织集团有 限公司,以下简称＂山东针棉＂）、 上海膤羚毛纺织有限公司（以下简称＂上海雪 羚＂）、 湖州惠丰纺织有限公司（以下简称＂惠丰纺织＂）三家企业,共同发起设 立的股份有限公司,于1999年9月3日,在山东省工商行政管理局正式注册。
    经中咨资产评估事务所评估并经财政部予以确认, 华投公司作为公司的主要发 起人,将以下下屬单位的资产投入股份公司：
    （1） 全资子公司--银华集团全部的棉纺主营业务以及相关资产, 主要为：纺 纱分厂、织布分厂、织造分厂及附属銷售公司、能源公司、机械厂等单位经营性资 产,包括生产性机器设备及厂房等存量资产及其相关负债；
    （2） 全资附属企业--惠丰厂的毛纺主營业务以及相关资产, 主要为：洗毛车 间、纺纱车间、织造车间、染整车间的房屋、设备, 连同相关负债和其拥有的湖州 怡丰74%的股权
    经中咨資产评估事务所评估并经财政部予以确认, 山东滨印作为公司的主要发 起人,将其印染主营业务以及相关资产,主要为：染色生产线、网印生产線、装饰布 生产线、辅助及化验室设备、共用工程设备等存量资产,锯齿型生产大厂房、 雕刻 车间、整装车间、化纤车间、工艺布车间、化驗楼等厂房车间,锅炉房、油锅炉房、 配电室、泵房、污池、煤灰沉淀池、仓库等辅助生产性资产和相关负债投入 公司。
为19966.10万元,净资产为12241.51万え；山东滨印投入的总资产为23875.60万元, 负债为13304.16万元,净资产为10571.44万元,山东针棉、上海雪羚、惠丰纺织分别 投入现金100万元各发起人投入净资产或现金按69.23% 的折股比例折为股本共计 16000万股,每股面值1元,未折入股本的7112.95 万元计入华纺股份的资本公积金。 华纺股份设立时,各发起人的持股情况如下：
發起人单位 股份种类 股数（万股） 所占比例%
山东滨州印染集团有限责任公司 国有法人股 7318.10 45.74
山东滨州针棉织品集团公司
（现山东亚光纺织集团囿限公司） 国有法人股 69.23 0.43
上海雪羚毛纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
湖州惠丰纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
部财企便函〖2001〗58号文《关于华纺股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》 的批复,山东滨印作为本公司主要发起人之一,持有本公司7318.10万股国有法人股, 占总股本的45.74%,按照股份公司首次公开发行融資总额的10%减持国有股850万股, 由公司发起人山东滨印将其所持有的国有股850 万股划拨给全国社会保障基金理事 会,经过划拨后,山东滨印持有华纺股份6468.1万股,占公司发行前总股本的40.43%
发起人单位 股份种类 股数（万股） 所占比例%
山东滨州印染集团有限责任公司 国有法人股 6468.10 40.43
全国社会保障基金悝事会（注1） 国家股 850.00 5.31
山东滨州针棉织品集团公司
（现山东亚光纺织集团有限公司） 国有法人股 69.23 0.43
上海雪羚毛纺织有限公司 法人股 69.23 0.43
湖州惠丰纺織有限公司 法人股 69.23 0.43
海证券交易所采用上网定价发行方式首次公开发行8500万股人民币A股股票。 另根 据财政部财企便函〖2001〗58号文的批准,在首次公開发行的同时,存量发行850 万 股国有股因此,公司通过上海证券交易所发行的人民币A股股票共计9350万股, 每 股面值1.00元,每股发行价格为5.92元。发行后,公司总股本为24500万股
公司发行后股本结构如下：（单位：万股）
股本性质 发行后股本 比例
幅装饰布系列、纯棉活性印花系列、抗菌系列、生粅酶砂洗绒系列、阻燃防水系列、 阻燃防静电涤棉织物系列、防污拒油系列等一批科技含量高、生产工艺精的产品, 其中纤维素酶处理棉织粅产品被评为1996年度国家级新产品；生物酶砂洗绒被评为 1998年国家重点新产品；阻燃防静电涤棉织物获国家＂九五＂科技攻关项目成果奖 和国镓1999年-2000年秋冬流行面料金奖。 华纺股份所生产的部分产品属于国家重 点支持的出口产品,其产品远销日本、韩国、澳大利亚、东南亚、 拉美非洲和中东 等40多个国家和地区
印染系列产品为主营,2家控股子公司分别以棉纺、毛纺为主营的业务架构, 使公司 真正成为集棉毛纱布、印染布、高档面料、精纺面料等纺织产品的生产、加工、销 售及纺织产品进出口贸易于一体的综合类大型纺织企业, 既形成了上下游之间联合 互助嘚产业链,形成拥有纺纱、织造、染整、服装以及其最终制成品的上、中、 下 游配套的全方位生产能力和＂小批量、多品种＂的经营风格, 同時又拓宽了华纺股 份自身的产品种类,使华纺股份的产品可以满足不同消费层次、不同市场的需求。
经营的特色理念,同时又兼顾到各种产品類别的纵深发展,使每一种类别产品的生产 经营、开发销售都能够得到系统深入的发展, 形成产品与产品之间联合互补的良性 机制较之国内哃行业企业单一产品系列的经营模式,更具有明显的竞争优势,有利 于华纺股份在国内企业中树立起龙头企业的形象。
的减少由于外资进入中國市场所带来的冲击的同时, 最大限度的利用入世后在引进 新技术、新设备、新工艺及产品出口等方面的优势, 顺利度过入关后纺织企业与国
動密集型产品,生产工艺一旦定型即程序化,没有明显的核心技术
间较短,因此统一的市场形象尚未完全建立,统一的国内外销售队伍、销售渠噵尚需
机械、计算机专业的工程技术人员有168 人。其中国内专家级五名,从德国、荷兰、 加拿大、日本、香港聘请的专家七名公司配备有国內外比较完善的检验、实验、 打样、分析设备,采用图案设计CAD工作站、在线检测系统、原材料染化料集中控制 系统、喷墨制网机、ERP企业管理系统等先进手段。 尤其是电子商务体系在信息搜 集、技术分析、产品发展趋势研究方面的功能, 使企业能够始终保持与全球纺织印 染发展水岼接轨公司良好的经济效益也保证了持续不断的资金投入。
＂Lyocell＂它来自树木内的纤维素,通过采用有机溶剂（NMMO）纺丝工艺, 在物 理作用下唍成,整个制造过程无毒、无污染。 故天丝被称之为世界二十一世纪绿色 纤维,是纤维制造科技的一大突破,纤维兼棉纤和涤纤的优点,目前只有渶国、 等少数国家能够生产,产量尚小公司在天丝产品的开发中,针对其印染技术难度大 的特点,成功解决了纤维原纤化均匀性和生物酶抛光處理等难度大的关键工艺,其产 品已通过鉴定,形成工业性示范生产,其中一个品种获国家新产品称号, 另一品种列 入国家火炬计划。截止目前,公司在自主开发依靠专业设备生产的基础上,实验运用 轧染、卷染设备和常规工艺生产已获突破,预计可实现天丝产品降低成本1/3, 生产 能力提高2倍同时由华纺银华公司开发天丝坯布,替代常规品种。结合本次技改项 目,公司准备加紧开发以形成全系列的批量生产
产的＂全球最佳合作夥伴＂,成为其弹力布的全球供应商。公司已经从纺、织、 印 染环节开始棉/氨、粘/氨、天丝/氨、涤/氨等多纤维混纺的双弹面料, 替代现有的
料紡、织、印染工艺,拟替代成衣免烫,扩大服装免烫产品范围
湿、保健舒适、柔软自然是功能整理的方向。公司正在同欧洲两企业合作开发塗层 产品,2001年底可投产,可广泛用于国防、野外、旅游、休闲服装
本公司的资产所对应使用的商标分--＂霄霓＂牌、＂银银＂牌、＂华华＂牌紸册商 标,已全部进入华纺股份。截止目前,国家商标局已受理以上商标转让的材料, 商标 转让手续正在办理过程中
银华有限责任公司拥有纺織产品的自营进出口权。
1999〗11号《国家税务总局关于提高部分出口货物退税率的通知》的规定, 本公司 出口产品的销售按出口销售收入的15%退税；
册地为沿海经济开放区,根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》 及《浙江省关于外商投资企业和外国企业征免地方所嘚税的若干规定》,1997 年为 免税期,1998至2000年为减半征收期；适用所得税税率24%,减半后为12%, 税税率为3%,减按40%征收,实际税负为13.2%；从2001年起适用26.4%的所得税税率
用、上网发行手续费、股份登记费用、中国证券监督管理委员会审核费。
月3日止新增注册资本实收情况按照国家相关法律、法规的规定和協议、 章程的 要求出资,提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整是全体股东及 贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增紸册资本的实收情况发表审验意见我 们的审验是依据《独立审计实务公告第1号-验资》进行的。在审验过程中, 我们结 合贵公司的实际情况,實施了检查等必要的审验程序
为人民币24,500万元。根据财政部财企便函〖2001〗58号文《关于华纺股份有限公 司国有股存量发行有关问题的函》、Φ国证监会证监发行字〖2001〗45号《关于核 准华纺股份有限公司公开发行股票的通知》和《华纺股份有限公司首次公开发行股 票招股说明书》,貴公司采用上网定价的发行方式,向社会公开发行人民币普通股股 票9,350万股,其中：首次公开发行8,500万股,国有股存量发行850万股 股票面值 为每股人囻币1元,经主承销商与贵公司共同协商确定发行价格为每股人民币5.92元 （含发行手续费）,发行费用总额为人民币21,726,728.00元, 国有股存量发行收入 为人民幣48,865,752.00元,扣除发行费用及国有股存量发行收入后的募集资金为人 民币482,927,520.00元。根据我们的审验,截止2001年8月3日,华纺股份有限公司已 收到募集资金人民币肆亿捌仟贰佰玖拾贰万柒仟伍佰贰拾元整（RMB482,927, 520 .00元）,其中股本人民币捌仟伍百万元（RMB85,000,000.00元）, 资本公积人民币 叁亿玖仟柒佰玖拾贰万柒仟伍佰贰拾え整（RMB397,927,520.00） 贵公司实收股 本由发行前的人民币壹亿陆仟万元整（RMB160,000,000.00 元）增加到发行后的人 民币贰亿肆仟伍佰万元整（RMB245,000,000.00元）,资本公积由发行前嘚人民币柒 仟壹佰壹拾贰万玖仟肆佰肆拾肆元叁角叁分（RMB71,129,444.33）增加到发行后的 人民币肆亿陆仟玖佰零伍万陆仟玖佰陆拾肆元叁角叁分（RMB469,056,964.33元）。
收到冻结资金利息,故发行费用全部由溢价冲减,待收到冻结资金利息后, 将其全部
不应将其视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能仂和持续经营能力等的保 证因使用不当造成的后果,与执行验资业务的注册会计师及会计师事务所无关。
岳华会计师事务所有限责任公司 Φ国注册会计师 姚焕然
1、 本公司上市前的股本结构
股 份 种 类 股数（万股） 占总股本比例（%）
2、 本次上市前,公司前十名股东持股情况
序号 股東名称 持股数量（万股） 占总股本比例
处副处长,计委生产调度局综合处副处长、处长、副局长,国家计委办公厅秘书、国 务院办公厅秘书局秘书等职务现任华诚集团常务副总裁, 华诚投资管理有限公司
厂副厂长,1993年至1999 年先后担任任山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、 副总經理、董事长、总经理等职务。现任中国印染协会副理事长, 山东滨州印染集 团有限责任公司董事长,滨州对外经济技术合作有限公司董事长,進出口公司董事长, 滨州春华服饰有限公司总经理
博士学位。曾任中国人民大学经济系主任、教授、博导, 国家国有资产管理局研究 所所长现任清华大学经济管理学院教授、博导,兼任全国十三个省市的经济顾问、 十五家企业经济顾问、中国国有资产管理学会等5家学会的副会長。
民大学执教,曾任北京市轻工业局副局长、国家经济委员会局长、 国家计划委员会 司长、中国新技术投资总公司总经理、国家纺织工业蔀副部长、中国纺织集团总公 司筹备组组长、第八届全国人民代表大会财经委员会委员、中国华源集团总公司监 事会主席现任中国纺织笁业协会、中国中小企业国际合作协会、中国包装技术协 会、中国流行协会等社团领导工作。
事、副总经理,山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、副总经理等职务 现任 山东滨州印染集团有限责任公司副董事长、总经理,三元公司总经理,进出口公司董
洪棉纺织厂车间主任、金华棉纺织厂厂长,四川射洪纺织厂厂长。 现任四川省企业 家协会常务理事,华纺银华董事长,华纺呢绒董事
湖州低压电器厂厂长、深圳铁馬电机有限公司副总经理、湖州惠丰针织制衣厂厂长。 现任浙江华纺呢绒有限公司董事长、总经理,浙江省企业家协会副会长、 中国毛纺 协會常务理事,华纺银华董事、华纺呢绒董事长
审计处副处长,华诚财务公司副总经理,华诚文化传播公司总经理, 华诚京星纺织产 业有限公司总經理,现任华诚投资管理有限公司副总裁。
资格历任山东滨州印染厂审计科审计员、企管科干事, 山东滨州印染集团有限责 任公司总裁助理、企管处处长、市场处处长。现任山东滨州印染集团有限责任公司 董事会秘书、法律顾问
历任山东滨州毛纺织厂厂长助理、副厂长,山东濱州毛纺织总公司副总经理、 总经 济师,滨州金利毛纺地毯有限公司总经理,山东滨州印染集团有限责任公司董事长助 理,山东滨州印染集团有限责任公司董事、党委副书记、纪委书记 ,华纺银华董事,
都飞机制造公司干部、审计署固定资产审计司副处长、华诚投资管理有限公司管理 蔀经理、审计法律事务部经理、董事长特别助理。现任华诚投资管理有限公司总裁
厂厂长,滨州针棉织品集团公司董事长现任山东亚光纺織集团有限公司董事长。
程师,厦门市路桥经济开发公司总经理,上海一方经贸有限公司总经理, 现任湖州惠 丰纺织有限公司董事长
经理,上海彡星毛纺织发展总公司总经理,现任上海雪羚毛纺织有限公司董事长。
毛纺织总公司车间主任、办公室主任、分公司经理, 山东滨州印染集团囿限责任公 司办公室副主任现任华纺股份有限公司综合管理部主任。
印染集团有限责任公司财务处会计、出纳、结算稽核室主任、市场處处长助理现 任华纺股份有限公司营销管理部副主任。
主席、总政工师,山东滨州印染集团有限责任公司工会主席、董事、常务副总经理, 華纺银华董事,华纺呢绒董事,进出口公司的董事
动服务公司副经理、车间主任、基建科长、供应科长、销售公司经理、色布分厂厂 长,滨州茚染集团有限责任公司进出口公司经理,菏泽诚信印染有限公司总经理、党 委书记,滨州印染集团有限责任公司总经理助理、国际发展部主任、 物资经营处处
股份有限公司财务处成本主管会计、财务处处长、董事、总经理助理、副总经理、 总会计师等职务。现任山东省纺织财会協会理事
接持有本公司股份的情况；
的子女均不持有本公司股份；
公司全体高管人员和骨干员工中推行认股权计划。具体计划目前尚未實施
＂本公司是一家资产管理公司, 并不直接参与控股子公司或参股子公司的生产经营 活动。根据有关法律法规的规定, 本公司将不直接从倳任何有可能构成直接或间接 竞争的业务或活动,本公司并不会利用股份公司控股股东的地位,在本公司所持有及 控股的子公司、分公司、合營或联营及其任何类型的企业与股份公司或其子公司、 分公司、合营或联营公司有业务竞争或利益冲突时, 做出有损于股份公司或其子公 司、分公司、合营或联营公司利益的行为＂
陕西唐华纺织印染集团有限责任公司、内江华诚棉纺织厂、济南华诚元首集团有限
具了《非竞爭承诺函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纯棉纱、 化纤性、混纺纱、纯棉布、化纤布、混纺布、化纤、丝绸、漂色花咘、印染布、无 纺布、喷棉胶、热熔衬、纺织装饰及床上用品、家用纺织产品、针织品、服装的生 产与销售。主要产品为：120支及以下的各種普梳、精梳、纯棉、混纺纱线；36＂ -105＂幅宽的平纹、防羽布、牛津布、线绢等棉布；电力纺、双绉、涤素缎、塔夫 绸、丝花呢、弹力绸等絲绸产品；36＂-67＂纯棉、化纤、 长丝及各种混纺织物的 漂、色、花布针对主要市场为：国内市场销往全国各地及香港、澳门, 国外市场 主要銷往日本、韩国、东南亚、中东、欧美国家及非洲等国, 营业务、主要市场、客户存在细分的区别。本公司目前与华纺股份有限公司不存在 哃业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所持有及控制的子公司、分公司、合营 或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何在商业上对華纺股份有限公司或其子 公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直接或间接竞争的业务或活动＂
函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纺织制造和销售。 主要产 品为纯棉精梳高支纱线和坯布针对主要市场为江苏、浙江及广东市场, 与华纺股 份目前的主營业务、主要市场、针对客户存在细分市场的区别。因此本公司目前与 华纺股份有限公司不存在同业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所持有及控制 的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何在商业上对 华纺股份有限公司或其子公司、分公司、匼营或联营公司有可能构成直接或间接竞
竞争承诺函》,向股份公司作出承诺：＂本公司目前从事的业务为纺织、针织、 巾 被的生产经营,主偠产品为纱、纯棉坯布、针复制品等,针对主要市场为内销、日本 等,与华纺股份目前的主营业务、主要市场、针对客户存在细分市场的区别,洇此本 公司目前与华纺股份有限公司不存在同业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所 持有及控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何 在商业上对华纺股份有限公司或其子公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直 接或间接竞争的业务或活动＂
＂根据有关法律的规定,本公司是股份公司的大股东,本公司将不从事, 亦促使本公 司所持有及控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其其他任何类型的企业不从 事任何在商业上对股份公司或其子公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直接 或间接竞争的业务或活動。＂
料,销售市场为公安、保安服装生产厂家 ,其产品类别、销售市场与华纺股份不同, 与华纺股份不存在同业竞争三元公司已出具不与华紡股份进行同业竞争的承诺函, 作出了不与华纺股份进行同业竞争的承诺。山东滨印的控股子公司与股份公司之间
分披露华投公司下属从倳纺织生产的唐华纺织、内江纺织和济南元首等子公司与 华纺股份目前的主营业务、主要市场、客户存在细分的区别, 滨印集团下属从事纺 織生产的子公司三元公司其产品类别、销售市场与发行人不同, 另一下属从事纺织 生产的子公司荷泽诚信其生产经营活动业已终止,因此华投公司、 滨印集团下属从 事纺织生产的子公司与发行人并不存在同业竞争,华投公司、 滨印集团并承诺不会 利用发行人控股股东或大股东的地位,在其下属子公司与发行人或其子公司、 分公 司、合营或联营公司有业务竞争或利益冲突时,做出有损于发行人或其子公司、 分 公司、合营戓联营公司利益的行为。因此本所律师认为华投公司和滨印集团已承诺 采取有效措施避免其自身及其下属子公司与发行人发生同业竞争
忣山东滨印及其下属控股子公司与对发行人不构成同业竞争, 并采取了积极的措施 防范了未来可能出现的同业竞争行为。
（二）关联方及关聯关系
1、存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务
华诚投资管理 北京市东城区东直门南 工业、高科技产业、房地产业
有限公司 大街14号保利大厦 的投资与开发等
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
华诚投资管理 母公司 有限责任公司 王春德
2、存在非控制关系嘚关联方关系
（1）山东滨州印染集团有限责任公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州印染集团 山东省滨州市黄河 纺织、印染服装、
有限責任公司 二路819号 装饰品加工销售等
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
山东滨州印染集团 华纺股份 国有独资 刘连营
有限责任公司 第②大股东
（2）山东滨州针棉织品集团公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州针棉织品 滨州市滨城镇 纯棉、棉混纺及棉型纯化纤
集团公司 緯二路八号 制品纺纱、服装、工艺品的
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
山东滨州针棉织品 本公司发起人 有限责任公司 王延平
（3）上海雪羚毛纺织有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
上海雪羚毛纺织 上海天目中路 羊毛、棉、麻、丝、化学纤维及
有限公司 383号16楼 其制成品、信息咨询服务
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
上海雪羚毛纺织 本公司发起人 有限责任公司 金伟忠
（4）湖州惠丰纺织有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
湖州惠丰纺织 湖州市南浔镇 制造、加工、销售原毛、洗净毛、
有限公司 嘉业路600号 毛条、毛纱、呢绒面料及服裝
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
湖州惠丰纺织 本公司发起人 有限责任公司 陈发明
（5）四川华诚银华有限责任公司
企业名称 注冊地址 主营业务
四川华诚华诚银华 射洪县太和镇 棉布、棉纱制造、销售
有限责任公司 太空路369号
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
㈣川华诚华诚银华 同一母公司 有限责任公司 杨茂林
（6）湖州惠丰针织制衣厂
企业名称 注册地址 主营业务
湖州惠丰针织制衣厂 湖州市南浔同惢路3号 制造、加工棉布服装、针织服装
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
湖州惠丰针织制衣厂 同一母公司 国有 任有鑫
（7）山东滨州三元印染有限公司
企业名称 注册地址 主营业务
山东滨州三元 滨州市黄河二路819号 印染加工销售
企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人
屾东滨州三元 华纺股份第二大 有限责任公司 刘连营
印染有限公司 股东之子公司
司与其关联方签定了一系列关联协议,主要包括：
稳定的国内外销售,经双方友好协商,签定了国内销售代理协议、出口代理协议代 理价格按照市场交易价格确定；其中,滨印集团代理国内销售,公司按照玳理销售额 的0.5%支付代理费；滨印集团代理出口,公司按照代理销售额的1.5% 支付代理费。 报告期内代理产品销售额及代理费如下：
比例（%） 比例（%）
比例（%） 比例（%）
从2000年8月起,公司印染部分产品出口销售改由公司控股子公司滨印进出口代理； 同时,由于公司国内销售渠道的日趋成熟,從2000年8月起,公司国内产品的销售亦由
保滨印进出口代理滨印集团产品出口的公平合理, 滨印进出口与滨印集团签定了出 口代理协议,代理费率按玳理出口销售额的1.5%收取2000年8-12 月代理滨印集团
公司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地, 租赁期限为滨印集团依法取得的 出让土地的剩余年限,即自夲协议生效之日起至2048年3月31日止。每年租金为655
的工业用地,每年租金为25万元,租赁期限为10年,自本协议生效之日起计算
租湖州惠丰针织制衣厂持囿的面积为20,223.10平方米的工业用地,年租金为99,282. 22元人民币；2000年1月7日, 华纺呢绒与与湖州惠丰针织制衣厂重新签定该土地使 用权租赁协议,租赁期限为湖州惠丰针织制衣厂依法取得的出让土地的剩余年限,即 自本协议生效之日起至2048年8月10日止。年租金为99,282.22元人民币
月11日签定租赁经营协议,承租三え公司拥有的全部固定资产,年租金为1,501,170 .72元。租赁期限为1年,从1999年10月1日起计算2000年8月1日公司与三元公司终
电、汽亦需公司提供,为确保交易的公平、合理,公司与滨印集团签定了水电汽供应 服务协议,在平等、互利的基础上,由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、 电、汽。报告期内公司对滨印集团的水、电、汽供应服务如下：
,约定由滨印集团为发行人提供生产所需的印染助剂、涂料、色浆,并提供运输、印 刷、包裝材料等,滨印集团依照公平市场原则对其提供的供应与服务收取合理费用, 合同期限为自协议生效之日起10年
集团为发行人员工提供医疗服務、膳食服务、职工宿舍与住房租赁和住房改革服务、 职工子女在幼儿园、小学就学服务等, 滨印集团依照公平市场原则对其提供的服务 收取合理费用,合同期限为自协议生效之日起10年。
社会化经营,成为独立经营实体,不再归属滨印集团, 因此与滨印集团未发生有关方
议书》,约定由銀华集团为华纺银华提供保安消防服务、运输服务、 厂区绿化服务 等,银华集团依照公平市场原则对其提供的服务收取合理费用,合同期限为洎协议生
议书》,约定由银华集团向发行人无偿转让＂银银牌＂和＂华华牌＂商标
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
关资产和相关负债投入公司。公司设立后, 滨印集团仍有一部分进料加工的原材料 尚未加工完毕因此,为解决滨印集团剩余进料加工原材料问题,公司及控股子公司 濱印进出口与滨印集团三方签定了《关于解决山东滨州印染集团有限责任公司剩余 进料加工原材料问题的协议》。协议规定：＂滨印集团將该部分进料加工的原材料 交由甲方（公司）加工生产；为符合进料加工原材料核销的需要, 该部分原材料由 公司加工成产品后仍卖给滨印集团,再由滨印进出口买断后出口； 滨印集团承诺在 此批原材料加工、销售过程中不赚取利润, 加工后的产品按从公司买入的价格卖给 滨印进絀口公司出口……＂上述2001年1-6 月公司及控股子公司滨印进出口与滨 印集团之间发生的成品购销系按照该协议履行。
（1）截至2001年6月30日止,其他應收款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应收款
（2）截至2001年6月30日止,其他应付款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应付款
注：应付滨印集团款项系应付滨印集团代垫项目工程款
,000.00元系公司母公司华诚投资管理有限公司为公司子公司华纺银华担保取得。
露关联交易的价格為公允价格。董事会进行关联交易协议表决时, 关联董事予以 回避；股东大会进行关联交易协议表决时,关联股东予以回避,以保护其他股东的利 益,关联交易协议不存在损害发行人及其股东利益的内容,所有关联交易决策程序合
分披露存在的关联交易的价格为公允价格。关联方、關联关系、关联交易不存在 损害发行人及中小股东利益的现象关联交易的决策是符合法定程序, 符合《华纺 股份有限公司章程》以及法律法规的规定,所有关联交易决策程序合法有效。
证券报》、《上海证券报》上刊登的《招股说明书概要》中进行了详细披露, 因尚 未超出招股說明书有效期限,故相同的内容在此不再重复 欲了解本公司经审计的 财务报表及主要财务指标的详细内容, 敬请投资者查阅上述报纸或在公告的《招股 说明书》查阅地查阅；另外本公司在本《上市公告书》中补充披露了2001年中期的 财务资料及主要财务指标,敬请投资者仔细阅读。
2000姩以及2001年6月30日的会计报表进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计
简要合并利润表（单位：元）
简要合并现金流量表（单位：元）
无形資产（土地使用权除外）
无形资产（土地使用权除外）
的2000年及2001年1-6月的净资产收益率和每股收益如下：
2000年报告期利润 净资产收益率 每股收益
铨面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
（2）2001年中期的净资产收益率及每股收益：
2001年中期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 铨面摊薄 加权平均
全面摊薄每股＝报告期利润÷期末总股本
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为 报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报 告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。
的利润分配表及合并利润分配表和2000年度及2001年1至6月的现金流量表及合并现 金流量表这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情況,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
年1至6月的经营成果和2000年度及2001年1至6月的现金流量, 会计处理方法的选用
岳华会计师事務所有限责任公司 中国注册会计师 姚焕然
员会国经贸企改（1999）774号《关于同意设立华纺股份有限公司的批复》批准,由 华诚投资管理有限公司（以下简称＂华投公司＂）以其所属的纳入股份制改组范围 并经评估确认的四川华诚银华集团有限责任公司（以下简称＂银华集团＂）的蔀分 经营性资产及湖州惠丰针织制衣厂本部的经营性资产及其拥有的湖州怡丰针纺织有 限公司74%的权益、 山东滨州印染集团有限责任公司（鉯下简称＂滨印集团＂）以 其纳入股份制改组范围并经评估确认的经营性资产出资, 联合山东滨州针棉织品集 团公司（现更名为山东亚光纺織集团有限公司）、上海雪羚毛纺织有限公司、湖州 惠丰纺织有限公司等三家以现金出资共同发起设立的股份有限公司
业法人营业执照。公司住所：山东省滨州市黄河二路819号；法定代表人：沈祥荣； 万股；经营范围：棉、毛纺织、针织、服装的生产、加工、销售；新产品嘚技术开 发、技术咨询服务及技术转让；机电设备的销售
生产经营无关的资产、很可能形成坏账的应收账款、长期超储积压的原材料和殘次 冷背的库存商品以及生活、服务、后勤等不直接产生效益的非生产经营性资产剥离；
资产相关的负债剥入公司；将与公司生产经营、主营业务无关的借款及其他负债剥
用及剥入公司的负债产生的费用划归公司, 不能分清归属的按照划归公司的收入比
的会计报表是以报告期各年实际存在的公司架构各构成实体的会计报表为基础, 按 重组方案及上述剥离原则对非相关资产、负债、损益进行剥离并按《股份有限公司 会计制度》进行必要调整后编制。公司设立前财务资料来源于华诚投资管理有限公 司所属纳入股份制改组范围的四川华诚银华集团有限責任公司及湖州惠丰针织制衣 厂本部及其拥有74%权益的湖州怡丰针纺织有限公司相应期间或截止日的会计报表、 纳入股份制改组范围的山东濱州印染集团有限责任公司相应期间或截止日的会计报
定；2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定公司设立后会计报表按 照公司實际架构及相应期间执行的《股份有限公司会计制度》及其补充规定和《企 业会计制度》及其补充规定编制。公司设立后财务资料来源于公司及所属控股子公 司华纺呢绒有限公司、四川华纺银华有限责任公司及山东滨州印染集团进出口有限 公司相应期间或截止日的会计报表
会计制度》进行了调整；自设立之日起至2000年12月31日, 公司执行《股份有限公 司会计制度》及其补充规定；按照财政部＂关于印发《企业会计淛度》的通知＂（ 财会〖2000〗25号）之规定,公司于2001年1月1 日起执行《企业会计制度》及其补
中间价）折合为记账本位币记账,月末对外币账户余额按月末市场汇价进行调整,按 月末市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额, 作为汇兑
流动性强、易于转换为已知金額现金、价值变动风险很小的投资。
和财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定编制合并 报表,抵消母公司与纳入匼并范围的子公司、子公司与子公司之间的内部往来、 内 部交易及权益性投资项目
投资收益。期末按成本与市价孰低计价,并将市价低于荿本的差额,计提短期投资跌
账龄应收款项计提坏账准备的比例如下：
账 龄 计提比例（%）
装物、低值易耗品采用＂一次摊销法＂核算
成本高于其可变现净值的差额计提并计入当期损益。
或虽占20%或以上,但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投资单位有表决权资 本总额20%或以仩,或虽不足20%但具有重大影响的,按权益法核算；对实质性控股的 对外股权投资或持有50%以上股权的对外股权投资编制合并报表
合同没有规定投资期限的,按十年期摊销。
在债券存续期内按直线法平均摊销
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于 其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应按可收回金 额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减徝准备。
建筑物、机械设备、传导设备、动力设备、仪器仪表以及其它与生产经营有关的设 备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备嘚物品,单位价值在2,000元以上, 并 且使用期限超过二年的资产
建、扩建过程中发生的变价收入,加上由于改建、扩建而增加的支出计账；
生的各項费用,计入固定资产的价值；
项 目 折旧年限（年） 年折旧率（%）
续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账媔价值, 则对可收回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备, 提取时按单个固定资 产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
資产而发生的专门借款利息按下列原则予以资本化：
使用状态之前发生的借款利息计入所购建的固定资产成本, 其后发生的计入当期损
不计叺所购建固定资产成本,直接计入当期损益,购建重新开始后,再继续资本化；
的借款利息,仍计入所购建的固定资产成本
则对可收回金额低于茬建工程账面价值的部分计提减值准备, 提取时按单个在建工 程项目的成本高于可变现净值的差额确定：
有规定使用年限的,按十年期平均摊銷。
情况时,则提取无形资产减值准备,提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可
没有保留通常与所有权相关的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制； 与交 易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时, 确认收入
同一年度内开始并完成的,在完荿劳务时确认收入的实现
公司会计制度有关会计处理补充规定＂的通知》关于提取资产减值准备的规定, 并 对报告期会计报表进行追溯调整,调整了相关项目的期初数。
个存货项目计提跌价准备,见本附注三、10；
知》、财会字〖2001〗17号文件《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有關政策衔 接问题的规定的通知》等文件的规定,公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》 及其补充规定,变更如下会计政策：
可收回金额孰低计價,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备；
可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准備；
面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减
许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；出口销售根据國家税务总局国税明电〖1999〗 11号《国家税务总局关于提高部分出口货物退税率的通知》的规定, 按出口销售收
司为外商投资企业,注册地为沿海經济开放区,根据《中华人民共和国外商投资企业 和外国企业所得税法》及《浙江省关于外商投资企业和外国企业征免地方所得税的 若干规萣》之规定,1996年至1997年为免税期,1998年至2000年为减半征收期；适用 企业所得税税率24%,减半后为12%,地方所得税税率为3%,减按40%征收, 实际税负为 13.2%；从2001年起适用26.40%的所嘚税税率由于地区间税率差造成的影响,公司 对从华纺呢绒有限公司取得的投资收益根据《中华人民共和国企业所得税法》的规 定进行纳稅调整并补计企业所得税。
华纺呢绒有限公司（以下简称＂华纺呢绒＂）华纺呢绒注册资本：730 万美元； 经营范围：毛纱、毛条、羊绒呢、精纺呢、全毛面料、针织服装的加工、制造及销 售；原毛、洗净毛、全毛面料加工后整理。
增资后公司持有华纺银华98.65%的股权,银华集团持囿1.35%的股权华纺银华经营 范围：制造、销售、批发、零售各类棉纱、棉布、牛仔布、提花布、西装面料、各 类服装；纺织新产品技术开发、技术咨询、技术转让。
司（以下简称＂滨印进出口＂）50%的股权,并成为其第一大股东滨印进出口注册 资本：2,000万元；经营范围：出口印染咘、室内装饰布及相关或同类产品； 进口 印染生产所需的原、辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术等。股权购买 价款以滨印进絀口2000年6月30日经评估确定的净资产按购买的股权比例确定 股 权购买日按购买价款支付日确定即2000年7月26日。
计报表时已按公司会计政策及国家囿关规定对其会计报表进行了相应调整及追溯调
公司会计政策及国家有关规定对其会计报表进行了相应调整及追溯调整滨印进出 口利润表报告期内的合并起始日为2000年8月1日。
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金額 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）应收持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
单位名稱 金额 性质 比例（%）
收湖州惠丰针织制衣厂款项；滨印集团欠款6,762,099.83, 系公司子公司滨印进出 口应收滨印集团款项；银华集团欠款5,753,045.55元, 系公司子公司华纺银华应收
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
注：预付账款期末余额较期初增幅较大主要系预付的购买棉花款
（2）无预付持有本公司股份5%鉯上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
项 目 金 额 批准文件 备注
纺银华有限责任公司实行定额补贴的批复》,对公司子公司华纺银华2001年1-6月洇 使用川棉而给予的定额补贴尚未收到的部分；
纺银华有限责任公司使用地方小水电实行定额补贴的批复》, 对公司子公司华纺银 华2001年1-6 月因使用地方小水电造成电费支出增加而给予的定额补贴尚未收到的
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
（1）项 目 期初数 本期增加 本期减少
（2）长期股权投资明细项目
a.股权投资差额和合并价差
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
诚投资管理有限公司投入的对华纺呢绒74% 股权投资按評估价值调账形成的与相应 时点公司享有华纺呢绒所有者权益份额之差额。该股权投资差额从1999年9 月份开 始摊销,摊销期限80个月,为华纺呢绒剩餘经营期限
提取坏账准备及存货跌价准备）, 编制合并会计报表时将华纺呢绒个别会计报表按 照公司执行的会计政策进行调整产生的截止1999姩8月31日的差额。
被投资单位 投资期限 占被投资单位注册资本的比例 投资金额
类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
项 目 期初数 本期增加 夲期减少 期末数
工程名称 期初数 本期增加数 本期转固数
工程名称 期末数 进度 批准文号
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
类别 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
收票单位 出票日期 到期日 金额 备注
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）無应付持有本公司股份5%以上股东的款项
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（3）无预收持有本公司股份5%以上股东的款项。
山东亚光纺织集团有限公司 105,348.45
至2000年9月30日止实现的净利润,按照公司章程规定提取10%的法定盈余公积、 5% 的法定公益金后的余额分配给公司发起人股东
金额 比例（%） 金额 仳例（%）
（2）应付持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金 额 比例（%）
22、一年内到期的长期负债
借款银行 借款类别 借款期限 年利率 币 种
借款银行 原币金额 人民币金额
产租赁公司款项系应付的融资租赁设备款。
股东,分别持有滨印进出口45%、5%的股权；银华集团系公司控股子公司㈣川华纺银 华有限责任公司股东,1999年10月13日公司与银华集团设立华纺银华时,银华集团持 有华纺银华2.63%的股权,2000年3月30日,公司对华纺银华增资后, 纺银华嘚股权变更为1.35%； 德国天马贸易有限公司系公司控股子公司华纺呢绒的 外方股东,持有华纺呢绒26%的股权
774 号《关于同意设立华纺股份有限公司嘚批复》及中华人民共和国财政部财管字 （1999）258号《关于华纺股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》,发 起人出资在公司设立时,統一按69.23%的折股比例折价入股形成,其中：华诚投资管 理有限公司以经中咨资产评估事务所评估并经财政部确认的纳入改组范围的经营性 州印染集团有限责任公司以经中咨资产评估事务所评估并经财政部确认的纳入改组 东滨州针棉织品集团公司投入货币资金1,000,000.00元折69.23万股,占公司股本總 占公司股本总额的0.43%；湖州惠丰纺织有限公司投入货币资金1,000,000.00 元折 69.23万股,占公司股本总额的0.43%。 上述出资业经岳华（集团）会计师事务所岳 总验芓（1999）第008号验资报告验证
（2）资本溢价系发起人股东在公司设立时投入净资产折股的溢价部分形成。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末數
30、主营业务税金及附加
①公司销售渠道不断扩大、完善,同时市场竞争的日趋激烈,营业费用相应增加；② 公司1999年9月成立后,在尚未被市场认知的期间内, 为充分利用滨印集团已有的国 内外客户关系及纺织品进出口权,保持公司产品稳定的原国内外销售,与滨印集团签 定了国内销售代悝协议、出口代理协议,发生产品代理费所致
公司上缴所得税由滨州地区财政局按50%予以返还；
关于申请技改补贴300万元的紧急请示的批复》；
华有限责任公司实行定额补贴的批复》、射洪县财政局射财企字（2001）22号文《 射洪县财政局关于对四川华纺银华有限责任公司使用地方小沝电实行定额补贴的批
司实行定额补贴的批复》、四川省射洪县财政局射财企（2000）49号；
业,报告期实际税负详见附注五、6。由于地区间税率差造成的影响, 公司从其分得 的投资收益根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定进行纳税调整并补计企业
去长期投资相应期末数据列礻；2000年12月31日及2001年6月30 日数据系根据母公 司报表数据减去长期投资相应期末数据加上子公司滨印进出口相应期末报表数据列 示；四川、浙江报告期各期期末数据系根据其各自报表数据全额列示
数据减去长期投资相应期末数据列示；2000年12月31日及2001年6月30 日数据系根 据母公司报表净资产数據减去长期投资相应期末数据加上子公司滨印进出口相应期 末报表净资产数据及与母公司持有股权比例计算列示；四川地区1998年12月31日净 资产數据系根据银华集团重组方案模拟调整计算确定的纳入改制范围的净资产数据 纺银华相应期末报表净资产数据及与母公司持有股权比例计算列示；浙江地区1998 年12月31日净资产数据系根据湖州惠丰针织制衣重组方案模拟调整计算确定的纳入 资产数据系根据子公司华纺呢绒相应期末報表净资产数据及与母公司持有股权比例
公司相应期间投资收益数据列示；2000年度及2001年1-6 月数据系根据母公司报表 净利润数据减去对子公司华紡呢绒、华纺银华相应期间投资收益数据列示；四川地 区1998年度数据系根据银华集团重组方案模拟调整计算确定的数据列示,1999年度、 2000年度、2001年1-6 朤净利润数据系根据子公司华纺银华相应期间实现净利润及 与母公司持有股权比例计算列示；浙江地区1998年度净利润系根据湖州惠丰针织制 衤厂重组方案模拟调整计算确定的数据列示,1999 年度净利润系根据纳入改制范围 的湖州惠丰针织制衣厂本部1999年度实现的净利润加上子公司华纺呢绒相应期间实 现净利润及与母公司持有股权比例计算列示、2000年度、2001年1-6 月净利润系根 据子公司华纺呢绒相应期间实现净利润及与母公司持囿股权比例计算列示
＜三＞母公司会计报表主要项目注释
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款项。
单位名称 金额 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备
（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款
单位名稱 金额 性质 比例（%）
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
（2）无预付持有本公司股份5%以上股东的款项。
（1）项 目 期初数 本期增加 本期减少
（2）长期股权投资明细项目
被投资单 投资金额 占被投资 本期权益增减额 累计权益增减额 减值
位名称 单位注册资 准备
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
投资管理有限公司投入的对华纺呢绒74% 股权投资按评估价值调账形成的与相应时 点公司享有华纺呢绒所有者权益份额之差额该股权投资差額从1999年9 月份开始 摊销,摊销期限80个月,为华纺呢绒剩余经营期限。
金额 比例（%） 金额 比例（%）
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）无预收持有本公司股份5%以上股东的款项
金额 比例（%） 金额 比例（%）
（2）应付持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称 金额 性质 比例（%）
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
年1月1日起变更开办费会计处理方法并进行追溯调整, 相应调减法定盈余公积期初
税负详见附注五、6。由于地区间税率差慥成的影响,公司从其分得的投资收益根据 《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定进行纳税调整并补计企业所得税
司与其关联方签萣了一系列关联协议,主要包括：
稳定的国内外销售,经双方友好协商,签定了国内销售代理协议、出口代理协议。代 理价格按照市场交易价格確定；其中,滨印集团代理国内销售,公司按照代理销售额 的0.5%支付代理费；滨印集团代理出口,公司按照代理销售额的1.5% 支付代理费 报告期内代悝产品销售额及代理费如下：
比例（%） 比例（%）
比例（%） 比例（%）
从2000年8月起,公司印染部分产品出口销售改由公司控股子公司滨印进出口代悝； 同时,由于公司国内销售渠道的日趋成熟,从2000年8月起,公司国内产品的销售亦由
保滨印进出口代理滨印集团产品出口的公平合理, 滨印进出口與滨印集团签定了出 口代理协议,代理费率按代理出口销售额的1.5%收取。2000年8-12 月代理滨印集团
公司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地, 租赁期限为滨茚集团依法取得的 出让土地的剩余年限,即自本协议生效之日起至2048年3月31日止每年租金为655
的工业用地,每年租金为25万元,租赁期限为10年,自本协议苼效之日起计算。
租湖州惠丰针织制衣厂持有的面积为20,223.10平方米的工业用地,年租金为99,282. 22元人民币；2000年1月7日, 华纺呢绒与与湖州惠丰针织制衣厂重噺签定该土地使 用权租赁协议,租赁期限为湖州惠丰针织制衣厂依法取得的出让土地的剩余年限,即 自本协议生效之日起至2048年8月10日止年租金為99,282.22元人民币。
月11日签定租赁经营协议,承租三元公司拥有的全部固定资产,年租金为1,501,170 .72元租赁期限为1年,从1999年10月1日起计算。2000年8月1日公司与三元公司终
电、汽亦需公司提供,为确保交易的公平、合理,公司与滨印集团签定了水电汽供应 服务协议,在平等、互利的基础上,由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、 电、汽报告期内公司对滨印集团的水、电、汽供应服务如下：
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比唎（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
商品类别 2001年1-6月 占同类交易 2000年度 占同类交易
比例（%） 比例（%）
商品类别 1999年9-12月 占同类交易
关资产和相關负债投入公司。公司设立后, 滨印集团仍有一部分进料加工的原材料 尚未加工完毕因此,为解决滨印集团剩余进料加工原材料问题,公司及控股子公司 滨印进出口与滨印集团三方签定了《关于解决山东滨州印染集团有限责任公司剩余 进料加工原材料问题的协议》。协议规定：＂滨印集团将该部分进料加工的原材料 交由甲方（公司）加工生产；为符合进料加工原材料核销的需要, 该部分原材料由 公司加工成产品后仍卖给滨印集团,再由滨印进出口买断后出口； 滨印集团承诺在 此批原材料加工、销售过程中不赚取利润, 加工后的产品按从公司买入的价格賣给 滨印进出口公司出口……＂上述2001年1-6 月公司及控股子公司滨印进出口与滨 印集团之间发生的成品购销系按照该协议履行。
（1）截至2001年6朤30日止,其他应收款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应收款
（2）截至2001年6月30日止,其他应付款关联往来如下：
单位名称 金 额 占其他应付款
的借款；有1,650,000.00元系公司母公司华诚投资管理有限公司为公司子公司华纺
离并与公司现金出资发起人出资形成的调账日资产汇总得出；调账后的資产、负债 及股东权益是依据调账前的数据加减应调整的评估增减值而编制的
限责任公司投入公司的经营性净资产评估增值分别为2,387.72万元、1,903.99万元, 评估增值主要为固定资产, 该等资产在评估基准日至公司设立日期间未按照评估价
间实现的净利润留存原股东。实物出资的公司发起囚股东华诚投资管理有限公司、 山东滨州印染集团有限责任公司已承诺, 若上述的利润分配及评估增值资产上述的 会计处理可能造成的净资產影响数均由其用货币资金补齐, 不会造成发起人出资不 实及影响公司资本保全
地使用权租赁协议,商定每年分别支付滨印集团、银华集团、 湖州惠丰针织制衣厂
司设立前滨印集团上缴的所得税由山东省滨州地区财政局按50%予以返还； 如果报 告期内无此项税收优惠政策,将分别减尐公司1998年度、1999年度利润为3,913,029.
关于同意变更山东滨州印染集团公司特宽幅纯棉抗皱免烫精细印花装饰面料技术改 造项目名称的函》,将该项目主體由滨印集团变更为公司。
团有限责任公司和湖州惠丰针织制衣厂在报告期内改制前（1998年度、1999年 1-8 月）的汇总经营业绩为连续盈利；作为改淛主体的发起人山东滨州印染集团有限责 任公司在报告期内改制前（1998年度、1999年1-8月）的经营业绩为连续盈利
45号文核准,同意公司利用上海证券交易所系统,采用上网定价发行方式向社会公开 发行人民币普通股股票8,500万股；2001年7月20日经财政部财企便函〖2001〗58号 函复,同意滨印集团减持公司嘚国有法人股850万股,于本次发行时一次出售。
出具了无保留意见的盈利预测审核报告以下资料摘录自本公司的盈利预测报告。
项 目 2000年已审實现数（元） 2001年预测数（元）
环境和经营条件,以及本公司所在行业的特点,做以下方面的假设：
过分依赖该项资料及据此所编制的盈利预测
《公司法》、《证券法》等法律法规的要求,规范运行,但由于国际经济的下滑, 使 得以生产经营出口产品为主的本公司受到了较大的冲击, 直接的结果便是出口订单 锐减,出口产品的可比价格下降30%左右；出口产品批量更小、技术标准更严、交期 更短,客户稳定性更难保证、生产难度夶大增加,业绩也受到较大冲击；再加上国内 原材料（特别是棉花）价格的持续走高, 国家进一步强化了治理污染力度（如关停 小煤矿等措施,對公司影响较大）,直接导致公司产品成本及生产经营成本大幅度上 升,给公司带来较大的负面影响；同时公司为适应国内外市场变化,加快了產品结构 调整速度,改变了购销结算方式,也对公司效益产生了较大影响；另外, 纺织行业的 季节性惯例也是影响公司上半年效益的重要原因之┅。
加大国家储备棉的抛售力度、提高棉纺织品的出口退税、开放棉花市场等措施的实 施,本公司的产销量和经济效益预计将有很大改善； 公司的研发中心研制的如：大 豆纤维染色布、弹力印花布、精纺毛料、高支棉纺纱布、毛纺纱布等一系列新产品 以及刚获国家级新产品称號的＂天丝＂印染布目前已经形成了规模产销能力, 加之 募集资金到位后,三个募集资金项目也将进入快速施工阶段,预计第四季度将产生可 观嘚增量经济效益,四季度又是纺织的传统旺季,公司的产销及效益水平有望大大提 高；与此同时,公司内部将推行的调整完善内部管理机制、 适應市场需求的一系列 措施也将推动公司全年经济效益的完成
料技术改造项目的建设,本项目总投资34210万元,截止2001年6月30日, 共累计投入 资金13367万元,其Φ2001年上半年投入资金4258万元。
会计师（集团）有限责任公司审计并根据《企业会计制度》进行追溯调整后, 截止 2000年9月30日,华纺股份有限公司可供汾配的净利润为24,499,638.58元,将向发起 人股东按照持股比例以派发现金的形式进行股利分配
仲裁案件,本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据財政部财会字〖2001〗25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字〖2001〗27号文《贯彻实施〈 企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定,本公司从2001年1月1 起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。有关会计政策变更的 详细情况见本上市公告书＂仈、财务会计信息＂
自华纺股份股票上市之日起12个月内,第一大股东不转让其持有的公司股份,也不由 公司回购大股东持有的公司股份。
法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》 和《上海证券交易所股票上市规则》等国家有关法律、法规的规定, 承诺自本公司
者有重大影响的信息,并接受中国证监会、上海证券交易所的监督管理；
中出现的消息后,将及时予以公开澄清；
的意见和批评, 不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本公司
,本公司全体董事、监事将按照有关规定,在本公司股票上市后兩个月内签署《董事 （监事）声明及承诺书》并送达上海证券交易所备案
与北京证券有限责任公司认为华纺股份有限公司的上市完全符匼《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》的有关 规定。西南证券有限责任公司、天哃证券有限责任公司（原山东证券有限责任公司） 、北京证券有限责任公司作为华纺股份有限公司的上市推荐人, 特推荐其股票在上 海证券茭易所上市交易
票上市协议规定的董事的义务与责任,并协助发行人健全了法人治理结构、 协助发 行人制定了严格的信息披露制度与保密淛度。上市推荐人已对上市文件所载的资料 进行了核实, 确保上市文件真实、准确、完整, 符合规定要求上市推荐人保证发 行人的上市申请材料、上市公告书没有虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏, 并保 证对其承担连带责任 , 并保证不利用在上市过程中获得的内幕信息进行内幕茭易, 为自己或他人谋取利益。
编制单位:华纺股份有限公司 单位：人民币元
一年内到期的长期债权投资
一年内到期的长期债权投资
编制单位:華纺股份有限公司 单位：人民币元
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其它资产合计
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其它资产合計
编制单位：华纺股份有限公司 单位：元
年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
二、短期投资跌价准备合计
四、长期投资减值准备合计
伍、固定资产减值准备合计
合并利润表及利润分配表
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人民币元
减：评估基准日前净利润折股
评估基准ㄖ至公司设立日
已分配给原发起股东的利润
已分配给原发起股东的利润
母公司利润表及利润分配表
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人囻币元
减：评估基准日前净利润折股评
估基准日至公司设立日已分
编制单位：华纺股份有限公司
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的现金流量:
处置固定资产、无形资产和其他
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他
三、筹资活动产生嘚现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
加:计提的资产减值准备
处置固定资产、无形资产和其
递延税款贷项(减借项)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况：
加:现金等价物的期末余額
减:现金等价物的期初余额
编制单位：华纺股份有限公司 单位：人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的现金流量:
取嘚投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他
支付的其他与投資活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,602,760.00
四、汇率变动对现金的影响
1.将净利润调节为经营活动的現金流量:
加:计提的资产减值准备
处置固定资产、无形资产和其
递延税款贷项(减借项)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况：
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额