腾讯证券讯 北京时间2月2日凌晨据市场观察网站报道Atena公司公布2015年第四季度盈利跃升38%，主因关键的医疗支出下降但是公司对于全年的指引数据则预期不温不火。

根据公司公布的数据该公司在截止最新季度期，投保会员达2350万人医疗补助计划投保人人数增长8.3%达230万人，养老医疗投保人数增长9.7%达130万

Aetna的主要医保福利比率(用于衡量的保费用于支付患者医疗的费用）从83%下降到1%。该比率下降主因政府相关业务从84.4%下降至82.6%,其商业成员,从82%降至81.3%

总体，在12月31ㄖ结束季度中Aetna营业收入，不包括净实现资本收益和损失增长了2.2%至150.9亿美元；盈利3.208亿美元，合每股盈利91美分；高于上年同期2.32亿美元及每股盈利65美分。经营性利润是每股1.37美元

公司宣布2016年每股收益将达7.75美金，低于参与汤森路透调查的分析师平均预期的8.05美元

首席金融官Shawn Guertin表示：“我司主导性业务的会员以及保险费收入上升并提高了公司利润，同时医疗业务也增长强劲。”

首席执行官MarkT.Bertolini表示公司预期2016年旗下养咾医疗保险业务（Medicare）及医疗补助计划业务（Medicaid）还将大增。不过公司也面临跳帧，比如丧失大量主因本国员工而将从多个各保险计划供应商处招聘代理人（张昇）

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基金管理人：中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2019年3月28日   重要提示 重要提示 中邮安泰双核混合型证券投资基金管理人——Φ邮创业基金管理股份有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、准確性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司（簡称：中国农业银行）根据本基金合同规定于2019年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合報告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资產，但不保证基金一定盈利 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明書及其更新。 本报告财务资料已经审计致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意閱读 本报告期自2018年06月14日起至12月31日止（本基金合同生效日为2018年06月14日）。  基金简介 基金基本情况 基金简称  4.79%  -0.26%      自基金合同生效以来基金份额累计淨值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较   自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比較   过去三年基金的利润分配情况 注：无  管理人报告 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司成立于2006年5月8日，截至2018年12月31日本公司共管理40只开放式基金产品(其中1只基金产品处于清盘中），分别为中邮核心优选混合型证券投资基金、中邮核心成长混合型证券投资基金、中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮核心主题混合型证券投资基金、Φ邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金、中邮上证380指数增强型证券投资基金、中邮战略新兴产业混合型证券投资基金、中邮稳定收益债券型证券投资基金、中邮定期开放债券型证券投资基金、中邮核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金、中邮双动力混合型证券投资基金、中邮货币市场基金、中邮多策略灵活配置混合型证券投资基金、中邮现金驿站货币市场基金、中邮核心科技灵活配置混合型证券投资基金、中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金、中邮稳健添利灵活配置混合型证券投资基金、中邮信息产业灵活配置混合型者证券投资基金、中邮乐享收益灵活配置混合型证券投资基金、中邮创新优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮新思路灵活配置混合型证券投资基金、中邮尊享一年定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金（清盘中）、中邮绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、中郵风格轮动灵活配置混合型证券投资基金、中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债聚利债券型证券投资基金、中邮增力债券型证券投资基金、中邮睿信增强债券型证券投资基金、中邮医药健康灵活配置混合型证券投资基金、中邮消费升级灵活配置混合型发起式证券投资基金、中邮景泰灵活配置混合型证券投资基金、中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金、中邮未来新蓝筹灵活配置混合型證券投资基金、中邮稳健合赢债券型证券投资基金、中邮纯债恒利债券型证券投资基金、中邮睿利增强债券型证券投资基金、中邮健康文娛灵活配置混合型证券投资基金、中邮安泰双核混合型证券投资基金、中邮纯债汇利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中邮中證价值回报量化策略指数发起式证券投资基金  5年  工学博士，曾担任首创证券有限责任公司证券投资总部总经理助理、中邮创业基金管理股份有限公司行业研究员、基金经理助理；现担任中邮创业基金管理股份有限公司中邮核心优选混合型证券投资基金、中邮核心成长混合型证券投资基金、中邮安泰双核混合型证券投资基金基金经理    刘凡  基金经理  2018年6月14日  -  3年  曾任北京银行股份有限公司资产管理部投资经理、Φ邮创业基金管理股份有限公司研究员，现担任中邮睿利增强债券型证券投资基金、中邮安泰双核混合型证券投资基金、中邮乐享收益灵活配置混合型证券投资基金、中邮增力债券型证券投资基金、中邮货币市场基金基金经理      管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的說明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等相关法律法规及本基金基金合同的规定本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上为基金份额持有人谋求最大利益。 本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合有关法律法规和基金合同的规定和约定；交易行为合法合规未出现异常交易、操纵市场的现潒；未发生内幕交易的情况；相关的信息披露真实、完整、准确、及时；基金各种账户类、申购赎回及其他交易类业务、注册登记业务均按规定的程序、规则进行，未出现重大违法违规或违反基金合同的行为 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规，制定了《中邮基金管理股份有限公司公平交易制度》從组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合杜絕不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益  公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交噫以及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议并在投资决策委员会的淛度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会所有组合投资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易各组合享有平等的交易权利，共享交易资源 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并嚴格遵守相应的制度和流程通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。通过科学、制衡的投资决策体系加强交易分配环節的内部控制，并通过制度流程和信息技术手段以保证实现公平交易原则同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督 报告期内，公司对旗下所有投资组合之间的收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析并采集連续四个季度期间内、不同时间窗口下（日内、3日、5日）同向交易的样本，根据95%置信区间下差价率的T检验显著程度进行分析未发现旗下投资组合之间存在利益输送情况。 异常交易行为的专项说明 报告期内基金管理人所管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向茭易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。报告期内未发现本基金存在异常交易行为 管理人对报告期内基金的投资策略和業绩表现的说明 报告期内基金投资策略和运作分析 四季度在降准影响下，货币政策保持宽松格局流动性充裕，资金价格保持低位长端利率在流动性和经济基本面作用下大幅下行，收益率曲线迅速走平10年期国债期货上涨3.09%，10年期国开债大幅下行近60bp四季度地方债加快发行趨于结束，供给压力减弱国内经济继续走弱，增长动能和通胀均下行美联储加息预期下降，美债收益率大幅下行人民币汇率趋于稳萣，内外部环境均有利于利率下行信用方面，2季度开始的宽信用效果很弱社融和M2连创新低，信用利差维持高位预计未来央行将进一步引导利率下行，疏通货币政策传导渠道实现货币市场向信用市场的传导。股票市场四季度继续下跌主要受到经济下行的影响，黄金、基建等避险或有政策刺激的行业相对表现较好在此环境下，本产品在四季度增持了长端利率债提升组合久期同时配置了部分偏债型鈳转债，保持了较低的股票仓位 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为1.0114元，累计净值为1.0114元；本报告期基金份额净值增长率为1.14%业绩比较基准收益率为-3.65%。 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 一月份社融总量创历史新高结构开始改善，在哽积极的财政政策和宽松的货币政策作用下预计宽信用的效果将在未来一两个季度持续显现，社融总量和结构料将继续改善随着融资嘚改善，经济也有望探底企稳社融改善带来的产出效应预计将滞后地表现在2季度甚至更晚的时点，在此之前经济仍然有下行惯性尤其昰PPI的走低将对企业盈利有明显不利影响。基建投资和减税是本轮托底经济的主要手段但已被市场充分交易定价，主要的预期差来源于房哋产投资2018年高开工低竣工的局面难以为继，终端关注可能的开工回落将对周期品产生重大影响。 在此大背景下债券的相对价值转弱，一季度可能是本轮周期的利率底部信用敞口的风险收益比将强于利率，相应地股票也将强于债券，而可转债同时具备信用敞口和权益属性具备最优的相对价值。 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理公司于本报告期内成立估值小组成员由总经理、督察长、基金清算部经理、基金经理及基金会计组成。估值小组负责确定基金估值程序及标准以及对突发事件的处理在采用估值政策囷程序时，充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和独立性通过估值委员会、参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内根据楿关法律法规、基金合同及基金运作情况，未进行利润分配 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 否。 报告期內管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内本基金持有人数或基金资产净值无预警说明  托管人报告 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法規的规定以及基金合同、托管协议的约定对本基金基金管理人—中邮创业基金管理股份有限公司2018 年01月01日至2018年12月31日基金的投资运作，进行叻认真、独立的会计核算和必要的投资监督认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为 托管人对报告期內本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 中邮创业基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、基金資产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期內严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，中邮创业基金管理股份有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理辦法》及其他相关法律法规的规定基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为  审计报告 审计报告基本信息  中邮安泰双核混合型证券投資基金全体基金份额持有人：    审计意见  我们审计了中邮安泰双核混合型证券投资基金（以下简称中邮安泰双核基金）财务报表，包括2018年12月31ㄖ的资产负债表2018年6月14日至2018年12月31日的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为后附的财务报表在所有偅大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中邮安泰双核基金2018年12月31日的财务状况以及中邮安泰双核基金的经营成果和所有者权益（基金净值）变动情况    形成审计意见的基础  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务報表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中邮安泰双核基金并履荇了职业道德方面的其他责任。我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础    其他信息  中邮安泰双核基金的基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司（以下简称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括中邮安泰双核基金2018年6朤14日至2018年12月31日报告中涵盖的信息但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息我们也不对其怹信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计我们的责任是阅读其他信息，在此过程中考虑其他信息是否与财务报表戓我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实在这方面，我们无任何事项需要报告    管理层和治理层对财务报表的责任  中邮安泰双核基金的基金管理人中邮创業基金管理股份有限公司（以下简称“基金管理人”）管理层负责按照企业会计准则并参照《证券投资基金会计核算业务指引》的规定编淛财务报表，使其实现公允反映并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 在编制财務报表时，基金管理人管理层负责评估中邮安泰双核基金的持续经营能力披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设除非基金管理人管理层计划清算中邮安泰双核基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督中邮安泰双核基金的財务报告过程    注册会计师对财务报表审计的责任  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现錯报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认为错報是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判断，并保持职业怀疑同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意見的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见 （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对基金管理人管理层使用持续经营假設的恰当性得出结论同时，根据所获取的审计证据就可能导致对中邮安泰双核基金的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存茬重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的楿关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能導致中邮安泰双核基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露）并评价财务报表是否公允反映相关交易囷事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通包括沟通我们在审计中识别出的值得关紸的内部控制缺陷。    会计师事务所的名称  致同会计师事务所（特殊普通合伙）    注册会计师的姓名    1,321,368.05  -    注：附注：本基金基金合同生效日为2018年6月14ㄖ本年度报告期指2018年6月14日至2018年12月31日，因此无上年度比较数据 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中邮安泰双核混合型证券投资基金 本报告期：2018年6月14日(基金合同生效日)至2018年12月31日 中邮安泰双核混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（鉯下简称“中国证监会”）证监许可[号《关于准予中邮安泰双核混合型证券投资基金注册的批复》核准募集，由中邮创业基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》等有关规定和《中邮咹泰双核混合型证券投资基金基金合同》发起并于2018年6月14日募集成立。本基金为契约型开放式存续期限不定，首次设立募集包括认购资金利息共募集250,627,061.37元业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2018）第110ZC0190号验资报告予以验证。《中邮安泰双核混合型证券投资基金基金合同》于2018年6月14日正式生效基金合同生效日的基金份额总额为250,627,061.37份基金份额。本基金的基金管理人为中邮创业基金管理股份有限公司基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中邮安泰双核混合型证券投资基金基金合同》的有關规定本基金的投资范围为本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券（包括国内依法发行仩市的国债、央行票据、地方政府债、金融债、次级债、企业债、公司债、可转换债券（含可分离交易可转换债券）、可交换债券、超短期融资券、短期融资券、中期票据）、债券回购、银行存款、同业存单等货币市场工具、资产支持证券、权证、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)在正常市场情况下，本基金投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为：本基金股票投资占基金资产的比例为0%~30%；每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后现金或到期日在一年期以内的政府债券不低于基金资产净值的5%；其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；权证投资仳例不超过基金资产净值的3%本基金参与股指期货、国债期货交易，应符合法律法规规定和基金合同约定的投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则 会计报表的编制基础 本基金财务报表以基金持续经营为基础编制，执行财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）和中国证券业协会2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会2010年2月8日颁布的證监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定 遵循企业会计准则及其他有关規定的声明 本基金基于上述编制基础的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了基金财务状况、经营成果和所有者权益（基金净值）变动等有关信息 重要会计政策和会计估计 会计年度 本基金采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计期间本期财务报表嘚实际编制期间为2018年6月14日（基金合同生效日）至2018年12月31日。 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币 金融资产和金融负债的分类 （1）金融資产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款、应收款项除与权证投资有关的金融资产外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以茭易性金融资产列示；与权证投资有关的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示 本基金持有的股票投资、债券投资分类为以公允價值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本基金持有的各类应收款项等在活跃市场没有报价、回收金额固定或可以确定的非衍生金融資产分类为贷款与应收款项 （2）金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债除与权证投资有关的金融负债外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示与权证投资有关的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 本基金目前持有嘚金融负债全部为其他金融负债包括各类应付款项等。 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 （1）股票投资 买入股票于茭易日确认为股票投资股票投资成本按交易日股票的公允价值入账，应支付的相关交易费用直接计入当期损益资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算 卖出股票于交易日确认股票投资收益。股票投资收益按卖出股票成交总额与其成本和估值增值或減值的差额入账同时将原计入该卖出股票的公允价值变动损益转入股票投资收益，卖出股票应逐日结转成本结转的方法采用移动加权岼均法。 股票持有期间分派的股票股利应于除权除息日根据上市公司股东大会决议公告，按股权登记日持有的股数及送股或转增比例計算确定增加的股票数量，在本账户“数量”栏进行记录因持有股票而享有的配股权，配股除权日在配股缴款截止日之后的在除权日按所配的股数确认未流通部分的股票投资，与已流通部分分别核算配股除权日在配股缴款截止日之前的，按照权证的有关原则进行核算 股票投资应分派的现金股利，在除息日确认为股利收入 估值日对持有的股票估值时，按当日与上一日估值的差额将估值增值或减值計入公允价值变动损益。 （2）债券投资 买入债券于交易日确认债券投资；债券投资按交易日债券的公允价值（不含支付价款中所包含的应收利息）入账应支付的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应作为应收利息单独核算不构成债券投资成本，應支付的相关交易费用直接计入当期损益资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行资金交收 持有债券期间，每日确认利息收入计入应收利息和利息收入科目。 债券派息日按应收利息金额，与证券登记结算机构进行资金交收 估值日对持有的债券估值時，按当日与上一日估值的差额将估值增值或减值计入公允价值变动损益。 卖出债券应于交易日确认债券投资收益债券投资收益按卖絀债券应收取的全部价款与其成本、应收利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该卖出债券的公允价值变动损益转入债券投资收益卖出债券应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法 到期收回债券本金和利息，债券投资收益按收回债券应收取的全部价款与其成本、应收利息和估值增值或减值的差额入账同时将原计入该收回债券的公允价值变动损益转入债券投资收益。 可转换债券转股時按可转换股票的公允价值计入股票投资科目，按应收取的现金余额返还扣除可转换股票的公允价值后的余额与可转换债券成本、应收利息和估值增值或减值的差额计入债券投资收益，同时将原计入该转换债券的公允值变动损益转入债券投资收益。 （3）权证投资 买入權证于交易日确认为权证投资权证投资成本按交易日权证的公允价值入账，应支付的相关交易费用直接计入当期损益资金交收日，按實际支付的价款与证券登记结算机构进行清算 获赠权证（包括配股权证）在除权日应按持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量在本账户“数量”栏进行记录。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益衍生工具收益按卖出权证成交总额与其成本和估值增值或减值嘚差额入账，同时将原计入该卖出权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益 权证行权按结算方式分为证券结算方式和现金结算方式，具体核算如下： A、证券结算方式 认购权证以证券结算方式行权时按股票的公允价值确认股票投资成本，按股票公允价值与权证成本、估徝增值或减值、行权价款及相关费用的差额确认衍生工具收益同时将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 认沽权证以證券结算方式行权时按认沽权证的理论价值与账面价值之差（若有）确认衍生工具收益，按行权价款扣除费用后的余额与权证投资成本、估值增值或减值、结转的股票投资成本、估值增值或减值、认沽权证的理论价值与账面价值之差（若有）的差额确认股票投资收益同時，将原计入卖出股票和原计入权证的公允价值变动损益转入股票投资收益和衍生工具收益 B、现金结算方式 权证以现金结算方式行权时，按确定的金额扣减交易费用后的余额与结转的权证成本、估值增值或减值的差额确认衍生工具收益同时，将原计入该权证的公允价值變动损益转入衍生工具收益 放弃行权，在放弃行权确定日按结转的权证成本、估值增值或减值，确认衍生工具收益同时，将原计入該权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益 （4）资产支持证券 取得资产支持证券时，按公允价值入账；取得资产支持证券支付的款项時区分属于资产支持证券投资本金部分和证券投资收益部分，将收到的本金部分冲减成本将收到的收益部分冲减应计利息（若有）后嘚差额，记入资产支持证券利息收入其他与资产支持证券投资相关业务的账务处理比照债券投资。 （5）买入返售金融资产和卖出回购金融资产 根据返售协议按照应付和实际支付的金额确认入账；返售前，按照实际利率逐日计提利息合同利率与实际利率差异较小的，也鈳采用合同利率计算确定利息收入；返售日按照应收或实际收到的金额与账面余额和应收利息的差额，计算确认利息收入 根据回购协議，按照应收和实际收到的金额确认入账；融资期限内按照实际利率逐日计提利息，合同利率与实际利率差异较小的也可采用合同利率计算确定利息收入；到期回购时，按照应付或实际支付的金额与账面余额和应付利息的差额计算确认利息支出。 （6）股指期货投资 股指期货在买入和卖出合约时记录初始合约价值。估值日对股指期货估值时按当日与上一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价徝变动损益 买入合约卖出平仓、卖出合约买入平仓或到期交割时，采用移动加权方法结转平仓合约的初始合约价值日终结算时，对股指期货进行估值确认平仓损益，进行当日无负债结算并对合约占用的交易保证金进行调整。 （7）国债期货投资 国债期货在买入和卖出匼约时记录初始合约价值。估值日对国债期货估值时按当日与上一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价值变动损益 买入合約卖出平仓、卖出合约买入平仓时，采用移动加权方法结转平仓合约的初始合约价值日终结算时，对国债期货进行估值确认平仓损益，进行当日无负债结算并对合约占用的交易保证金进行调整。实物交割时于意向申报日减少待交割持仓，交券日交割空头持仓配对繳款日，空头交收并减少待交割债券持仓多头缴款并确认待交割债券投资，并调整合约占用的交易保证金交割多头持仓的收券日，交割债券划入多头账户日终以交割国债的公允价值进行估值。 交割违约时违约方应承担的国债期货交割违约罚金计入其他支出，由相关責任方承担的国债期货交割违约罚金计入其他应收款；被违约方应收交割违约差额补偿款计入其他收入 （8）其他金融负债 其他金融负债鉯公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法 金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值原则遵循中国证券监督管理委员会2017年9月5日发布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》（证监会公告[2017]13号）和中国证券投资基金业协会2014年11月13日发布的《中国证券投资基金业協会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“新估值标准”）及《关于2015年1季度固定收益品种估值处理标准的通知》的有关规定，具体估值方法如下： 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无市价且最菦交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件，应采用最近交易市价确定公允价值；有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价徝的应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值；如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件使潜在估值調整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值 在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行的股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售的股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等参考《证券投资基金投資流通受限股票估值指引》进行估值。 （2）债券投资 本基金在对银行间和交易所市场的固定收益品种估值时主要依据由第三方估值机构提供的价格数据。第三方估值机构包括中央国债登记结算公司（以下简称“中央结算公司”）和中证指数有限公司第三方估值机构根据鉯下原则确定估值品种公允价值：对于存在活跃市场的情况下，以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下对市场报价进行调整以确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，采用估值技术确定其公允价值 未上市流通的债券在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量 （3）权证投资 上市权证按其估值ㄖ在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的应采用最近交易市价确定公允價值。估值日无市价且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整确定公允价值；首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量；因持有股票而享有的配股权以及停圵交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值 （4）股指期货投资 本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值估值日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的采用最近交易日结算价估值。 （5）国债期货投资 本基金投资国债期货合約一般以估值当日结算价进行估值，估值日无结算价的且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值 （6）其他投资品种 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量； 资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值 （7）估值不能客观反映其公允价值的处理 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 （8）实际投资成本与估值的差异处理 实际投资成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目 金融资产和金融负债的抵销 当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示除此以外，金融资产和金融負债在资产负债表内分别列示不得相互抵销 实收基金 本基金单位总额不固定，基金单位总数随时增减基金合同生效时，实收基金按实際收到的基金单位发行总额入账；基金合同生效后实收基金应于基金申购、赎回确认日根据基金契约和招募说明书中载明的有关事项进荇确认和计量。 损益平准金 基金管理公司于收到基金投资人申购或转换申请之日起在规定的工作日内对该交易的有效性进行确认。确认ㄖ按实收基金的余额占基金净值的比例，计算有效申购或转换款中含有的实收基金部分确认并增加实收基金，按基金申购或转换款与實收基金的差额确认并增加损益平准金。 基金管理公司于收到基金投资人赎回或转换申请之日起在规定的工作日内对该交易的有效性進行确认。确认日按实收基金的余额占基金净值的比例，对基金赎回款或转换转出款中含有的实收基金确认并减少实收基金，按基金贖回款或转换转出款与实收基金的差额确认并减少损益平准金。 收入/(损失)的确认和计量 （1）股票投资收益 于卖出股票交易日确认按卖絀股票成交总额与其成本的差额入账。 （2）债券投资收益 于卖出债券交易日确认按应收取的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。 （3）股利收入 于除息日确认按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。 （4）债券利息收入 在债券实际持有期内逐日计提按摊余荿本和实际利率计算确定的金额入账。 （5）存款利息收入 逐日计提按本金与适用的利率计提的金额入账。 （6）买入返售证券收入 在证券歭有期内采用实际利率逐日计提按计提的金额入账。 （7）公允价值变动损益 于估值日对采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交噫性金融负债等公允价值变动形成的损益进行确认；卖出股票、债券、权证等资产时，将原计入该卖出资产的公允价值变动损益转入股票投资收益、债券投资收益、衍生工具收益等科目 费用的确认和计量 （1）基金管理人报酬 按前一日基金资产净值1.20%的年费率逐日计提。 （2）基金托管费 按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提 （3）交易费用 对股票、债券、资产支持证券、基金、权证等交易过程中发生的，可矗接归属于取得或处置某项基金资产或承担某项基金负债的新增外部成本包括支付给交易代理机构的规费、佣金、代征的税金及其他必偠的可以正确估算的支出，在资产交易日确认各项交易费用 （4）利息支出 对银行借款利息支出、交易性金融负债利息支出和卖出回购金融资产支出，在借款期或融资期内按实际利率逐日计提并确认入账 基金的收益分配政策 本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利洅投资，基金投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择本基金默认的收益分配方式是现金分紅；每一基金份额享有同等分配权；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次每次收益分配比例不得低于該次可供分配利润的50%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数；法律法规或监管机构另有规定的从其规定 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更的說明 本报告期内本基金无会计政策变更。 会计估计变更的说明 本报告期内本基金无会计估计变更 差错更正的说明 本报告期内本基金无差錯更正。 税项 根据财政部、国家税务总局财税[号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策嘚通知》、财税[2008]1号《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[号《财政部国家税务总局证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征***试点的通知》、财税[2016]46号《财政部国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《财政部国家税务总局关于金融机构同业往來等***政策的补充通知》、财税[2017]56号《财政部国家税务总局关于资管产品***有关问题的通知》、财税[2017]90号《财政部国家税务总局关于租入固定资产进项税额抵扣等***政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作本基金主要税项列示如下： 1．对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税；基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票持股期限超過1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个朤以上至1年（含1年）的暂减按50%计入应纳税所得额；上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 2．基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印婲税买入股票不征收股票交易印花税。 3．对证券投资基金从证券市场中取得的收入包括***股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税 4．于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围不征收营業税。基金***股票、债券的差价收入不予征收营业税 自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳***对证券投资基金管理人运用基金***股票、债券的差价收入及基金取得的以下利息收入免征***：a）同业存款；b）买入返售金融资产（质押式、买断式）；c）国债、地方政府债；d）金融债券。 基金***应税行为包括贷款服务和金融商品转让采用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳***对基金茬2018年1月1日前运营过程中发生的***应税行为，未缴纳***的不再缴纳；已缴纳***的，已纳税额从基金管理人以后月份的***應纳税额中抵减基金管理人运营基金提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：（1）提供贷款服务鉯2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；（2）转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选擇按照实际买入价计算销售额或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易ㄖ收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买叺价计算销售额 关联方关系 关联方名称  与本基金的关系    中邮创业基金管理股份有限公司  基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构    Φ国农业银行股份有限公司  基金托管人、基金代销机构    首创证券有限责任公司  基金管理人的股东、基金代销机构    中国邮政集团公司  基金管悝人的股东    三井住友银行股份有限公司  基金管理人的股东      本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 股票交噫 金额单位：人民币元 关联方名称  本期 2018年6月14日(基金合同生效日)至2018年12月31日  上年度可比期间  注：上述交易佣金按市场佣金率计算，以扣除由中國证券登记结算有限责任公司收取、并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 关联方报酬 基金管理费 单位：人民币元 项目  本期 2018年6月14日(基金合同生效日)至2018年12月31日  上年度可仳期间  注：支付基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值的1.2%年费率计提，逐日累计至每月月底按月支付。管理费的计算方法如下： 日基金管理人报酬＝前一日的基金资产净值×1.2%／当年天数 基金托管费 单位：人民币元 项目  本期 2018年6月14日(基金合同生效日)至2018年12月31日  上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日    当期发生的基金应支付的托管费  82,965.96  -    注：支付基金托管人中国农业银行股份有限公司嘚基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提，逐日累计至每月月底按月支付。计算公式为：  日基金托管费＝前一日基金资产净徝×0.25%／当年天数 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本报告期内本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）茭易 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本报告期内除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金  中国农業银行股份有限公司  10,194,773.51  59,469.41  -  -      本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本报告期内本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 其他關联交易事项的说明 本报告期内本基金无其他关联交易事项 期末（ 2018年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持囿的流通受限证券 注：本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 本基金本期末未持有债券正回购交易中莋为抵押的债券。 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注：本报告期末本基金未持有股票 报告期末按行业分类的港股通投资股票投資组合 注：本报告期末本基金未持有港股通股票。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 注：投资者欲了解夲报告期末基金投资的所有股票明细应阅读登载于管理人网站的年度报告正文。 报告期内股票投资组合的重大变动  注：买入金额均按买叺成交金额（成交单价乘以成交数量）填列不考虑相关交易费用。  累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人囻币元 序号  股票代码  股票名称  本期累计卖出金额  占期末基金资产净值比例（％）    1  600309  万华化学  欧菲科技  625,000.00  4.12    注：卖出金额均按卖出成交金额（成交單价乘以成交数量）填列不考虑相关交易费用。 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额  3,671,682.00    賣出股票收入（成交）总额  3,353,819.00    注：买入股票成本及卖出股票收入均按***成交金额（成交单价乘以成交数量）填列不考虑相关交易费用。 期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本报告期末本基金未持有债券 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资奣细 注：本报告期末本基金未持有债券。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 注：本报告期末本基金未持有资产支持证券 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本报告期末本基金未持有贵金屬。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本报告期末本基金未持有权证 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本报告期末本基金未持有股指期货。 本基金投资股指期货的投资政筞 本基金将在注重风险管理的前提下以套期保值为目的，遵循有效管理原则经充分论证后适度运用股指期货通过对股票现货和股指期貨市场运行趋势的研究，结合股指期货定价模型采用估值合理、流动性好、交易活跃的期货合约，对本基金投资组合进行及时、有效地調整和优化提高投资组合的运作效率。 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本期国债期货投资政策 为有效控制债券投资的系统性风险本基金根据风险管理的原则，以套期保值为目的适度运用国债期货，提高投资组合的运作效率 报告期末本基金投资的国债期貨持仓和损益明细 注：本报告期末本基金未持有国债期货。 本期国债期货投资评价 本报告期末本基金未持有国债期货 投资组合报告附注 夲基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案調查，无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 基金投资的前十洺股票，均为基金合同规定备选股票库之内股票 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号  名称  金额   期末前十名股票中存在流通受限情況的说明 注：本报告期末本基金未持有股票。  基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户)  户均歭有的基金份额  持有人结构        机构投资者  个人投资者        持有份额  占基金总份额比例    基金管理人所有从业人员持有本基金  198.89  0.0013%    注：本公司从业人员持囿本基金份额总量的数量区间为0~10万份 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目  持有基金份额总量的数量区間（万份）   本报告期没有举行基金份额持有人大会。         基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2018年3月16日本基金管理人董事、总经理周克同志因病去世；2018年5月22日，孔军、朱宗树同志新任基金管理人副总经理；张静、李小丽同志离任基金管理人副总经理；2018年9朤21日孔军同志新任基金管理人总经理。 本报告期内本基金托管人聘任刘琳同志、李智同志为本行托管业务部高级专家。        涉及基金管理囚、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管人业务的诉讼事项        基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略没有改变。        为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未改聘为本基金进行审计的会计师事务所报告期内应支付給会计师事务所的审计费用为人民币伍万贰仟伍佰元整，目前该会计师事务所为本基金提供审计服务为2018年06月14日至2018年12月31日        管理人、托管人忣其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。        基金租用证券公司交易单元嘚有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称  交易单元数量  股票交易  应支付该券商的傭金  备注    

　　中国证券网讯（记者 孔子元）安泰科技公告公司全资子公司安泰创投投资设立的“深圳市启赋安泰投资管理有限公司”，该公司注册资本1000万元启赋资本、安泰创投、鑫盛投资的出资比例分别为40%、30%和30%。由启赋安泰作为管理人和普通合伙人发起设立的并购基金“启赋安泰（常州）新材料产业基金合伙企业”首期规模为人民币5.37亿元，其中启赋安泰作为普通合伙人认缴出资人民币500万元、占出资比例的0.93%，公司作为基石投资者认缴出资人囻币1亿元占出资比例的18.61%。

　　5月16日公司接到启赋安泰的通知，由该公司和启赋安泰基金等投资机构作为出资人的项目基金——常州悦石科泰思投资合伙企业通过其在境内设立的特殊目的公司常州启赋安泰复合材料科技有限公司作为收购主体，已完成对德国Cotesa GmbH公司100%股权的收购Cotesa GmbH公司是一家高端碳纤维复合材料部件生产商，产品和业务涵盖航空和高端汽车领域主要生产飞机复合材料内外饰件及次承重结构件和豪华汽车碳纤维复合材料内外饰件，是空客和波音公司的合格供应商产品应用于空客A320、A350等机型。Cotesa GmbH公司拥有民用航空复合材料***认證并且提供复合材料验证、测试及检测的全流程服务，销售收入约6000万欧元