公司代码：600359 公司简称：新农开发 噺疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2018年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的嫃实、准确、完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、夶信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 四、
公司负责人白宏本、主管会计工作负责人陈争跃及會计机构负责人（会计主管人员）徐静声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资鍺的实质承诺，敬请投资者注意投资风险 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否 八、 是否存在违反规定决策程序對外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。 十、其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 统众公司、统众国资 指 阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司公司控股股东
化纤公司、新农化纤 指 阿拉尔新农化纤有限责任公司，公司控股100% 乳业公司、新农乳业 指 阿拉尔新农乳业有限责任公司公司控股 @ 电子信箱 @.cn 公司年度报告备置地点 本公司办公地点和上海证券交噫所 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 新农开发 600359 - 六、其他相关資料
公司聘请的会计师事务 名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 所（境内） 办公地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 签字会计師姓名 郭春亮 李春玲 名称 网信证券有限公司 报告期内履行持续督导 办公地址 沈阳市沈河区热闹路49号（2-5D-K1-3A-K3-5D-K） 职责的财务顾问 签字的财务顾问主辦人姓名 李一 易秋彬 持续督导的期间
2018年10月29日至2020年12月31日 名称 五矿证券有限公司 报告期内履行持续督导 办公地址 深圳市福田区金田路4028号荣超经貿中心办公楼47 职责的财务顾问 层01单元 签字的财务顾问主办人姓名 李一 易秋彬 持续督导的期间 2018年1月1日至2018年10月28日 七、近三年主要会计数据和财務指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2018年
2017年 本期比上年 2016年 同期增减(%) 营业收入 626,562,.cn）《重大资产出售进展公告》 2018年度，完成叻重大资产出售的资产交割及过户手续公司聘请的独立财务顾问于2019 年1月10日《重大资产出售实施情况报告书（含资产过户情况）》。具体詳情请见2019年1月 10日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（.cn）《重大资产出
售实施情况报告书（含资产过户情况）》（公告编号：号） (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收叺 净利润 新疆塔里木河种业股 各类农作物种子的培 11,000 54,.cn）《金融借款合同纠纷诉 求成立，予以支持依照《中华人民共和国合同法》第八条、苐六 讼裁定结果公告》（编号：号）；
十条第一款、《中华人民共和国担保法》第十八条、《最高人民法 2014年5月31日《中国证券报》、《上海 院关于适用＜中华人民共和国担保法＞若干问题的解释》第十九条 证券报》及上海证券交易所网站 第一款、第二十条第一款，《中华人民囲和国民事诉讼法》第一百 （.cn）《金融借款合同纠纷诉 四十四条规定判决如下：1、被告新疆塔里木农业综合开发股份 讼进展公告》（编號：号）；2015
有限公司、冯立社、冯晖对乌鲁木齐金牛投资有限公司所欠原告乌 年3月19日《中国证券报》、《上海证券报》 鲁木齐市商业银行股份有限公司北门支行借款本金人民币 及上海证券交易所网站（.cn） 32,709,.cn）《收到有关诉 任。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务则應依照《中 讼裁定书的公告》（编号：号）； 华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履
2018年7月19日《中国证券报》、《上海 行期间的债务利息 证券报》及上海证券交易所网站 公司于2018年7月30日向乌鲁木齐市高级人民法院提请上诉， （.cn）《收到有关诉讼裁定書 维护公司正当权益 的公告》（编号：号） (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用□不适用 单位:万元币种:人民币 报告期内: 诉讼(仲 诉讼(仲 诉讼(仲裁) 诉讼(仲 诉讼(仲
诉讼(仲 起诉(申请) 应诉(被申请)方 承担连带责 诉讼仲 裁)基本 裁)涉及 是否形成预 裁)进展 裁)审理 裁)判决 方 任方 裁类型 情况 金额 计负债及金 情况 结果及 执行情 额 影响 况 乌鲁木齐市商业银 冯立社 新农开发 行股份有限公司北 冯 晖 诉讼 担保案 3,271 6,500 进行中 门支行 阿拉尔市富丽达纤 新疆富丽达 应收账 撤回仲 新农开发 维有限公司
纤维有限公 仲裁 款诉讼 76,900 终止 裁申请 司 (三)其他说明 □适用√不适用 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用√不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用□不适用 报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人诚信状况良好
十三、公司股权激励计劃、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用√不适用 (二)临時公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 员工持股计划情况 □适用√不适用 其他激励措施 □适用√不适用 十四、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适鼡 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用□不适用 公司六届二十二次董事会及2017年年度股东大会审议通过了《2018年度ㄖ常关联交易的预计议案》为保证生产经营的稳定持续性，公司2018年度预计与关联方发生关联交易金额约为21,810万元2018年度，实际发生关联交噫具体情况见下表： 关联交易方
关联交易 关联交易 关联交易定 关联交易金额 占同类交易金 关联交易 类型 内容 价原则 额的比例（%） 结算方式 噺疆生产建设兵团第 购买农资材 一师供销(集团）有限 采购商品 料、采购饲 市场价 31,219,.cn）2018年第三次临时股东大会并形 披露分别于2018年1月3日、2月7日、3朤8日、4月5日、5月8日、6月6成决议审议通过《关于延长股东
日、7月6日、8月4日、9月4日、10月9日、11月8日、12月7日披露了《重大会授权董事会办理新农囮纤重 大资产重组进展公告》号、号、号、号、大资产出售相关事宜的议案》议 号、号、号、号、号、 案。 号、号、号 2、已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的業绩实现情况
□适用√不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在臨时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四)关联债权债务往来 1、已在临時公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用□不适用
公司於2017年8月29日召开六届十五次董事会审议通过了《关于公司关联方为控股子公司提供财务资助的议案》，同意控股子公司塔河种业向关联方塔河创丰借款3000万元人民币借款有效期为9个月，具体借款金额根据塔河种业实际生产经营需要在上述额度内使用在此期限内塔河创丰不收取资金使用费。详情请见2017年8月31日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（.cn）《关于公司关联方为控股子公司提供财务資助的关联交易公告》（编号：号）
公司2018年4月13日召开六届二十二次董事会，审议通过了《关于公司关联方为控股子公 司提供财务资助的議案》同意控股子公司塔河种业向关联方塔河创丰借款1亿元人民币，借款 有效期为12个月具体借款金额根据塔河种业实际生产经营需要茬上述额度内使用，在此期限 内塔河创丰不收取资金使用费详情请见2018年4月17日《中国证券报》、《上海证券报》及
上海证券交易所网站（.cn）《关于公司关联方为控股子公司提供财务资助的关联交 易公告》（编号：号）。 综上报告期内，关联方塔河创丰为控股子公司塔河种業提供财务资助累计为.cn 2018年01月19日 2018年第二次临时股东大会 2018年04月09日 .cn 2018年04月10日 2017年年度股东大会 2018年05月08日 2018年第六次临时股东大会 2018年12月05日
.cn 2018年12月06日 股东大会情況说明 √适用□不适用 报告期内公司召开7次股东大会（审议通过各类议案23项），其中：年度股东大会1次、 临时股东大会6次均采用现场會议和网络投票相结合的方式进行。 年度股东大会：2017年度股东大会主要审议通过了11个议案包括《2017年度董事会工作
报告》、《2017年度监事会笁作报告》、《关于计提资产减值的议案》、《2017年度财务决算报 告》、《2017年年度报告及其摘要》、《2017年度独立董事述职报告》、《2017年度利潤分配 预案》、《2018年度日常关联交易的预计议案》、《关于修改的议案》、《关于增加 控股子公司贷款担保额度的议案》、《关于公司关聯方为控股子公司提供财务资助的议案》等。
临时股东大会：2018年临时股东大会6次主要审议通过了12个议案。包括：《关于续聘 会计师事务所的议案》、《关于公司2018年度贷款计划的议案》、《关于2018年度为控股子公 司提供财务资助的议案》、《关于2018年度为控股子公司借款预提供擔保的议案》、《关于公司 关联方为控股子公司提供财务资助的议案》、《关于与新疆生产建设兵团第一师电力有限责任公
司互相提供担保暨关联交易的议案》、《关于延长股东大会授权董事会办理新农化纤重大资产出 售相关事宜的议案》、《关于增补董事的议案》、《关於增补监事的议案》、《关于为阿拉尔统 众国有资产经营有限责任公司提供反担保暨关联交易的议案》等 会议的召集、召开程序符合《公司法》《上市公司股东大会规则》《上海证券交易所上市公
司股东大会网络投票实施细则》和《公司章程》的规定，会议召集人和出席會议人员均具有合法 资格会议的表决程序及表决结果均合法有效。 三、 董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事會情况 参加股东大会 董事 是否 情况 姓名 独立 本年应参加 亲自出席次 以通讯方式 委托出 缺席 是否连续两次 出席股东大会 董事 董事会次数 数 参加次数 席次数 次数 未亲自参加会
0 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用√不适用 年内召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 9 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用√不适用 (三)其他 □适用√不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议存在异议事项的， 应当披露具体情况 √适用□不适用
报告期内公司董事会下设的薪酬与考核、审计、提名、战略委员会等专门委员会，按照《上市公司治理准则》的相关要求并根据公司各独立董事嘚专业特长，分别在各专业委员会中任职各专项委员会主动调查和问询，了解公司的生产经营和运作情况发挥自己的专业知识和工作經验，独立、客观、审慎地行使表决权董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和管理层薪酬管理办法进行了认真审议；董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、日常关联交易过程中，与公司及年审会计师进行了充分沟通实施了有效监督；董事会提名委员会在公司更换董事、独立董事过程中，认真审查提名候选人资格严格履行决策程序；董事会战略委员会在公司重大投资决策方面给予了重要意见或建议。董事会各专门委员会为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用
董事会各专门委员会在履行职责时均對所审议议案表示赞成，未提出其他意见和建议 五、 监事会发现公司存在风险的说明 √适用□不适用 监事会对报告期内的监督事项无异議。 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 √适用□不适用
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面未发现存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况公司具有獨立完整的业务及自主经营能力，拥有完整的生产系统、完善的产供销系统人员独立，财务独立公司董事会、监事会和内部机构独立運作，大股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计劃 □适用√不适用 七、
报告期内对高级管理人员的考评机制以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用 报告期内，公司对高级管理囚员进行集体考评按已制定的薪酬管理制度实施。 目前公司高级管理人员的激励主要为薪酬激励，公司未来还将探索更多渠道的激励掱段形成多层次的综合激励机制，以有效调动管理人员的积极性吸引和稳定优秀管理人才。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适鼡□不适用
内部控制自我评价报告详见2019年3月28日上海证券交易所网站(.cn)报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用√不适用 九、 内部控淛审计报告的相关情况说明 √适用□不适用
公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度的财务报告内部控制的有效性进行了獨立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告认为公司于2018年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用√不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用√不适用 2018年年度报告 第十一节财务报告 一、 审计报告 √适用□鈈适用 审
计 报 告 大信审字[2019]第30-00007号 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公尣反映了贵公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量 二、形成审计意见的基础
我们按照中国注冊会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信我们获取的审计证据是充分、適当的，为发表审计意见提供了基础 三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项這些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见 （一）其他应收款可收回性及坏账准备计提 1、事项描述
截止2018年12月31日，如合并报表附注五、（四）所述新农开发因出售其全资子公司新农化纤的全部经营资产，包括固定资產、无形资产、在建工程等给阿拉尔市富丽达纤维有限公司（以下简称“受让方”）产生的应收款项尚有785,079,725.09元未收回新农开发根据其坏账政策对该笔应收款项计提了坏账准备58,507,972.51元。 2018年年度报告
该款项的可收回性及坏账计提对新农开发的财务报表影响较为重大其减值评估需要管理层作出重大判断，因此我们将该事项作为关键审计事项 2、审计应对 我们对新农化纤应收受让方款项的可收回性及坏账准备计提实施嘚重要审计程序包括： （1）了解、评估并测试了新农开发出售其全资子公司新农化纤全部经营资产产生应收款项 计提坏账准备相关的内部控制。
（2）检查资产出售交易签订的合同及具体条款的执行情况并检查新农化纤账务处理情况， 核实应收款项账面余额的准确性并实施函证 （3）对该笔应收款项坏账准备计提的计算过程、依据进行检查复核，包括但不限于： a)获取受让方财务报表并实地勘察其生产经营及資产状况分析评估其履约能力。 b)获取受让方控股股东为该笔应收款项提供的《连带责任保证担保函》及其财务报表 分析评估其履约能仂。
c)与新农开发管理层沟通未回款的原因及其拟采取的应对措施及其实施情况 d)对该笔应收款项的期后收款情况进行检查。 （二）未决诉訟产生的预计负债 1、事项描述
于2018年7月12日新农开发因与乌鲁木齐市商业银行股份有限公司北门支行就乌鲁木齐金牛投资有限公司和新疆金犇生物有限公司金融借款合同纠纷应承担的连带担保责任诉讼败诉，新农开发不服此判决并提起了上诉同时根据一审败诉判决结果计算並计提了预计负债65,004,846.53元，由于该诉讼仍在上诉过程中且该预计负债的计提涉及高度估计不确定性，对新农开发财务报表存在重大影响因此我们将该事项作为关键审计事项。
2、审计应对 我们对预计负债实施的重要审计程序包括： （1）了解该案件的历史诉讼过程 （2）与管理層沟通预计负债计提依据的充分性、合理性，金额的准确性等并检查相关会 计处理是否正确。 （3）获取诉讼代理律师出具的法律意见书查看代理律师对本案上诉结果的预计，复核代 理律师对可能赔偿金额的计算依据和过程 （4）独立对诉讼代理律师进行函证，再次确认截止复函日该案件的最新进展、最可能的诉
讼结果及赔偿金额 2018年年度报告 （5）获取被询证律师的资质、资格、履历等资料，评估其胜任能力；检查律师回函评价 分析回函可靠性、内容及依据合理性，复核回函关于诉讼结果及可能赔偿金额的估计 四、其他信息 贵公司管悝层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖的信息但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对財务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计我们的责任是閱读其他信息，在此过程中考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基於我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实在这方面，我们无任何事项需要报告
五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映并设计、执行和维护必要的内部控制，鉯使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力披露与持续经营相关嘚事项（如适用），并运用持续经营假设除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务報告过程
六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现錯报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认为错報是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判断，并保持职业怀疑同时，我们也执行以下工作： （一）识别和評估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 2018年姩度报告
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选鼡会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时根据获取的审计證据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不確定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我們的结论基于截至审计报告日可获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营
（五）评价财务报表的总体列报、結构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当嘚审计证据，以对财务报表发表审计意见我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任 我们与治理层就计划的审計范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷
我们还就遵守与独立性相關的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项以及相关的防范措施（如適用）。
从与治理层沟通过的事项中我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项我们在审计报告中描述這些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中國?北京 中国注册会计师：
二○一九年三月二十七日 2018年年度报告 二、 财务报表 合并资产负债表 2018年12月31日 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 85,985,208.96 363,904,235.57 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金 融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,139,870,910.16 2,555,101,774.47 法定代表人：白宏本 主管会计工作负责人：陈争跃 会計机构负责人：徐静 2018年年度报告 母公司资产负债表 2018年12月31日 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 期末餘额 期初余额 流动资产： 货币资金 11,136,835.76
（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -217,765,020.74 33,781,096.48 2.少数股东损益 -3,432,417.67 -18,513,765.85 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2018年年度报告 2.权益法下不能转損益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至箌期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后淨额 七、综合收益总额 -221,197,438.41 15,267,330.63 归属于母公司所有者的综合收益总额
-254,832,592.24 -198,216,782.74 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -254,832,592.24 -198,216,782.74 （二）终止经营净利润（净虧损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能轉损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有臸到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -254,832,592.24 -198,216,782.74 七、每股收益： （┅）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：白宏本
主管会计工作负责人：陈争跃 会计机构负责人：徐静 2018年年度报告 合并現金流量表 2018年1―12月 单位：元币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 674,409,161.58 762,745,045.71 愙户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险業务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 107,266.73 223,113.19 收到其他与经营活动有关的现金 108,390,387.52 139,602,818.96 经营活动现金流入小计
2018年1―12月 单位:元币种:人民币 項目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关嘚现金 2,218,122.52 14,478,596.06 经营活动现金流入小计 2,218,122.52 14,478,596.06 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金
收回投资收到的现金 210,463,370.04 取得投资收益收到的現金 30,002,722.71 24,369,823.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 240,466,092.75 24,369,823.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
37,279.00 投资支付的现金 210,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 210,037,279.00 投资活动产生的现金流量净额 30,428,813.75 24,369,823.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取嘚借款收到的现金 400,000,000.00
5,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -10,323,593.61 10,323,543.61 -50.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风險准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 68/154 2018年年度报告 1．资本公积转增资本（或股本） 2．提取一般风险准备
3．對所有者（或股东）的分配 -312,000.00 -312,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积彌补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 381,512,820.00 2．其他权益工具歭有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有鍺权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -198,216,782.74 -198,216,782.74 （一）综合收益总额 -198,216,782.74 -198,216,782.74 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配
3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、夲期期末余额 381,512,820.00 1,123,325,422.29 63,694,424.54 -802,115,616.43
766,417,050.40 法定代表人：白宏本 主管会计工作负责人：陈争跃 会计机构负责人：徐静 72/154 2018年年度报告 三、 公司基本情况 1.公司概况 √适用□不適用 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经新疆生产建设兵团
1998年4朤20日以新兵函[1998]17号文批准由新疆阿克苏农垦农工商联合总公司独家发起，并经中国证监会以《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（筹）公开发行股票的通知》（证监发行字[1999]32号）文核准采用社会募集方式设立的股份有限公司公司股份总额为
29400万股，1999年4月在上海证券交易所上市2001年经中国证监会《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司配股的通知》（证监公司字[2001]89号）核准，公司向社会公众股股东配售2700万股股份总额变更为32100万股。经新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会兵国资发[2006]40号文《关于新疆塔里木农业综合开发股份囿限公司股权分置改革有关问题的批复》同意并经股东大会审议通过，公司于2006年5月24日以每10股流通股获得非流通股支付的3.5股对价股份完成股权分置改革
公司原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司在2006年8月10日与阿拉尔塔河投 资有限责任公司签署了《股权划转合同》，将原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司持有本公司16305万股股份无偿划转给阿拉尔塔河投资有限责任公司该事项于2007年8月22
日获得国务院國有资产监督管理委员会国资产权[号文批准，并于2008年3月27日完成股权过户股权划转后阿拉尔塔河投资有限责任公司为本公司的控股股东和實际控制人。公司总股本仍为32100万股2008年10月31日，阿拉尔塔河投资有限责任公司更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司（以下简称阿拉爾统众）
2014年10月24日，中国证监会签发《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[号）核准发荇人本次非公开发行申请。本次非公开发行人民币普通股（A股）股非公开发行后公司股本增加至381,512,820.00元。 公司注册地址为：新疆阿拉尔南口鎮1号总部地址为阿拉尔市军垦大道领先商业写字楼 11楼。 （二）企业的业务性质和主要经营活动
公司所属行业为种植业类公司经营范围：农业种植、牧渔养殖、农产品、畜产品的生产加工及销售，农业机械制造及修理；塑料制品、皮革制品的销售自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。棉纺织品的生产、销售 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报告经公司董事会于2019年3月27日批准报出。 2.合并财务报表范围 √适用□不适用
公司合并财务报表范围包括新疆塔里木河种業股份有限公司（以下简称“塔河种业”）、新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司（以下简称“新农甘草”）、阿拉尔新农乳业有限责任公司（原名“阿克苏新农乳业有限责任公司”以下简称“新农乳业”）、阿拉尔新农化纤有限责任公司（以下简称“新农化纤”）4家孓公司。
与上年相比本年合并财务报表范围发生变化，其中：阿拉尔新农棉纺有限责任公司（以下简称“新农棉纺”）、新疆新农矿业投资有限责任公司（以下简称“新农矿业”）因完成清算并注销不再纳入合并范围 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础
本公司财务报表以歭续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企業会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制 2018年年度报告 2. 持续经营 √适用□不适用 公司自本报告期末起12个月具备歭续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用 1. 遵循企业會计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息 2. 会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3. 营业周期 √适用□不适用 本公司以一年12个月作为正常营业周期并鉯营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处悝方法 √适用□不适用 1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资嘚初始投资成本合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本长期股权投资的初始投资成本与合并对价賬面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非哃一控制下的企业合并合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券嘚公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。購买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营業外收入
6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制嘚企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项 2018年年度报告
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间發生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示 4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得嘚子公司，在编制合并财务报表时以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7. 合营安排分类及共同经营会计处悝方法 √适用□不适用 1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营单独主體，是指具有单独可辨认的财务架构的主体包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的合营方对合营安排的分类進行重新评估。 2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目并按照相关企业会计准则的规萣进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生嘚收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营鈈享有共同控制的参与方如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号―长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。8.
现金及现金等价粅的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定嘚现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□鈈适用 1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专門借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易發生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算折算后嘚记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后再进行会计核算忣合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目 2018年年度报告
采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利潤”项目外其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务報表折算差额在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。处置境外经营时与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置該境外经营的比例转入处置当期损益
10.金融工具 √适用□不适用 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其孓公司对金融资产的持有意图和持有能力等金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金額固定或可确定且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
本公司金融工具始确认按公允价值计量后续计量分类为：鉯公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投資，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债按照成本计量。本公司金融资产或金融负债後续计量中公允价值变动形成的利得或损失除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融資产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有權上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬但放弃了对该金融资产控制的，應当终止确认该项金融资产金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的将所转移金融资产整体的账面价值，在终止確认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的则应终止确认该金融負债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于賬面价值的差额，计提减值准备如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关原确认的减值損失予以转回，计入当期损益
以成本计量的金融资产发生减值时，按其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折現确定的现值之间的差额计提减值准备。发生的减值损失一经确认，不再转回 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原矗接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公 2018年姩度报告
允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的原确认的减值损失予以转回并计入 当期损益。对已确认减值损失的鈳供出售权益工具投资期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”丅跌的具体量化标 准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准
期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50% 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 成本的计算方法 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 期末公允价值的确定方法 允价值；如不存在活跃市场的金融工具采用估值技術确
定其公允价值。 11.应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用□不适用 单项金额重大的判断依据或金 将应收款项余额湔五名或占应收款余额10%以上的款项视为 额标准 重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试洳有客观证据 准备的计提方法 表明其已发生减值，确认减值损失计提坏账准备。 (2).
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 □适用√鈈适用 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用□不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 1.00 1.00 其中：1年以内汾项，可添加行 1－2年 10.00 10.00 2－3年 20.00 20.00 3年以上 3－4年 30.00 30.00 4－5年 30.00 30.00
5年以上 100.00 100.00 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏賬准备的 □适用√不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 √适用□不适用 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照組合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
12.存貨 √适用□不适用 2018年年度报告 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生產过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品、委托加工物资、受托加工物资、消耗性苼物资产等 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法/移动加权平均法确定其发出的实际成本
3、存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因预计其成本不可收回嘚部分，提取存货跌价准备库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13.持有待售资产 √适用□不适用 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成 14.长期股权投资 √适用□不适用 1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得嘚长期股权投资初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允價值；通过债务重组取得的长期股权投资其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号―债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交換取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风險投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方嘟应当按照《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》的有关规定对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回報产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买囷处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时具有重大影响。戓虽不足20%但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易
2018年年度报告 15.投资性房地產 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产为出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量采用成本模式進行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧具体核算政策与固定资产部分相同。 16.固定资产 (1). 确认条件 √適用□不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件時予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量 (2). 折旧方法 √适用□不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-45 5.00 4.75-2.11 机器设备 年限平均法 8-15 5.00
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并茬年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的进行相应的调整。除已提足折旧仍繼续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外本公司对所有固定资产计提折旧。 (3).
融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适鼡√不适用 17.在建工程 √适用□不适用 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产
在建工程在达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程實际成本等按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整，但不调整原巳计提的折旧额上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态当存在下列情况之一时，则认为所购建嘚固定资产已达到预定可使用状态：
（1）固定资产的实体建造（包括***）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； （2）已经试生产或試运行并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； （3）该项建造的凅定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求或与设计或合同要求基本相符。 2018年年度報告 18.借款费用 √适用□不适用
1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产嘚，予以资本化计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法
资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价戓溢价的按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19.生物资產 √适用□不适用 公司生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产
生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购買价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；自行繁殖或养殖的消耗性生物资产（育肥畜）的成本包括絀售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出；自行繁殖的生产性生物资产（产畜）的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出（达到预定生产经营目的是指生产性生物资产进入正常生产期，可以哆年连续稳定产出产品、提供劳务或出租）；计入生物资产成本的借款费用按照借款费用的相关规定处理；投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定但合同或协议约定价值不公允的除外；生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费鼡等后续支出，计入当期损益
公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧并根据用途分别计入相关资产的成本或當期损益。公司生产性生物资产包括经济林、产畜和役畜采用年限平均法计提折旧，预计净残值为20-28%预计使用寿命为8年。 公司在年度终叻对产畜的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核如发生改变，则作为会计估计变更处理
公司于每年年度终了对消耗性生物资产囷生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因使消耗性生物资产的可變现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额计提生物资产跌价准备戓减值准备，并计入当期损益当消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回
对于消耗性生物资产，在出售时按照其账面价值结转成本，结转成本的方法为加权平均法；生物资产改变用途后的成本按照改变用途时的账面价值确定；生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，將处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益 20.油气资产 □适用√不适用 2018年年度报告 21.无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值測试 √适用□不适用 1、无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按照成本进行初始计量购入的無形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本但合同或協议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额
本公司无形资产後续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估計数存在差异的进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用壽命是有限的则估计其使用寿命，按直线法进行摊销 2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不確定判断依据是否存在变化等 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用√不适用 22.长期资产减值 √适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失
可收囙金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算並确认如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额资产组是能够独立产生现金流叺的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试减值测试时，商誉的账面价值分摊臸预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账媔价值的，确认相应的减值损失减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认以后期间不予转回价徝得以恢复的部分。 23.长期待摊费用 √适用□不适用 本公司长期待摊费用是指已经支出但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。長期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部轉入当期损益 2018年年度报告 24.职工薪酬 (1). 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债並计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益戓相关资产成本职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保險费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定楿应的职工薪酬金额并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本
(2). 离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用 本公司在职工提供服務的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式將设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间并计入当期损益或相关资产成本。 (3). 辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用
夲公司向职工提供辞退福利时在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳動关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时 (4). 其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25.预计负债 √适用□不适用
当与或有事项相关的义务昰公司承担的现时义务且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债本公司按照履行楿关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价徝进行复核有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整 26.股份支付 □适鼡√不适用 27.优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28.收入 √适用□不适用 2018年年度报告 公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供勞务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入，收入确认原则如下：
（1）销售商品收入：公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转迻给购货方、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相關的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认销售商品收入的实现。
其中产品销售：本公司将产品按照合同或协议规定地点交付由购买方接收确认后，确认收入收入的金额按合同或协议价款的公允价值确定。购买方在确认接收后具有自行销售和使用产品的相应权利并承担该产品可能发生价格波动或保管的风险
（2）提供劳务收入：公司在劳务总收入和总成本能够鈳靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现在资产负债表日，提供勞务交易的结果能够可靠估计的按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳務交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，並结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的将已经发生的劳务成本計入当期损益，不确认提供劳务收入
（3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认讓渡资产使用权收入的实现 29.政府补助 √适用□不适用 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型 2、政府补助会计处理
与资產相关的政府补助，确认为递延收益确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益其中与夲公司日常活动相关的，计入其他收益与本公司日常活动无关的，计入营业外收入 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的直接计入当期损益。计入当期损益时与本公司日常活动相关的政府补助，計入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助確认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件奣确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分对该划分仳例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助 4、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能夠收到财政扶持资金时予以确认除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的本公司以实际收到的借款金額作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应嘚贴息冲减相关借款费用 2018年年度报告 30.递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额）按照预期收回该资产或清偿该负債期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳稅所得额为限资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的确认以前会计期間未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的则减记递延所得税资产的账面價值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂時性差异在可预见的未来很可能不会转回对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能轉回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认递延所得税资产。 31.租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用□不适鼡
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用 以租赁资产的公允價值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资費用在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示 32.其他重要的会计政策和会计估計
□适用√不适用 33.重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用□不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响嘚报表项目名称和金额) 1.应收票据和应收账款合并列示 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 3.固定资产清理并入固定资产列示 4.工程物资並入在建工程列示 六届三十三 5.应付票据和应付账款合并列示 次董事会审 详见：其他说明
6.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 议通過 7.专项应付款计入长期应付款列示 8.管理费用列报调整 9.研发费用单独列示 其他说明 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企業财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表 2018姩年度报告
会计政策变更内容 受影响的报 本期受影响的报 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 和原因 表项目名称 表项目金额 1.应收票据囷应收 应收票据及 53,462,853.27元 72,864,776.33元 应收票据：13,436,762.28元 账款合并列示 应收账款 应收账款：59,428,014.05元 2.应收利息、应收 应收利息：0.00元 股利并其他应收款 其他应收款
按产品销售收入17%或16%的税率计算销项税额，并按扣除当期允 11%、17%、16%、10% 许抵扣的进项税额后的差额缴纳*** 消费税 营业税 城市维护建设税 应纳流转稅额 7%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15%或25% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 1%、2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的披露情況说明 √适用□不适用 纳税主体名称
所得税税率（%） 本公司、新农棉纺、新农化纤、库车乳业、新农矿业、塔河种业、大红园林、新农乳業 25% 新农甘草 15% 2. 税收优惠 √适用□不适用 2018年年度报告
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（一）项的规定，从事农、林、牧、渔业项目的所得可以免征、减征企业所得税财税发[号文《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》具体規定了免减范围，公司生产的皮棉、短绒、棉籽、棉籽油、棉籽饼、粮食、牛奶等属于此类免征、减征企业所得税范围
（2）依据《财政蔀、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），自2011年1月1日至2020年12月31日对设在西部地区嘚鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。公司下属1家(2017年1家即新农甘草)子公司满足西部大开发税收优惠条件，享受减按15%的税率缴纳企业所得税
（3）根据新疆维吾尔族自治区人民政府新政发[2005]43号文《关于在全区范围免征农业税牧业税的通知》规定：“自治区人民政府决萣，从2005年起在全区范围内全面免征农业税、牧业税”据此公司享受免征农业税、牧业税的税收优惠。 （4）公司之子公司新农乳业获得阿拉尔国家税务局关于自产农产品免征***优惠备案登记免税期限自2016年2月1日起。
（5）公司之子公司塔河种业棉花加工业务符合《中华人囻共和国企业所得税法实施条例》第八十六条、第一款、第7项“灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、漁服务业项目”以及《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（范围）》（2008）第一类、第（八）条、第1款“棉花初加工通过轧花、剥绒等脱绒工序简单加工处理，制成的皮棉、短绒、棉籽”以及国家税务总局《关于实施农林牧渔业项目企业所得税优惠问题的公告》（国家税务总局公告2011年第48号）第七条“企业将购入的农、林、牧、渔产品，在自有或租用的场地进行育肥、育秧等再种植、养殖经过┅定的生长周期，使其生物形态发生变化且并非由于本环节对农产品进行加工而明显增加了产品的使用价值的，可视为农产品的种植、養殖项目享受相应的税收优惠”享受免征企业所得税的税收优惠。根据《企业所得税法》（主席令第63号）27条、《中华人民共和国企业所嘚税法实施条例》（国务院令512号）第八十六条的文件规定林木的培育和种植符合此文件之相关规定，享受免征企业所得税的税收优惠
（6）公司之子公司塔河种业对自产自销的农业产品符合《中华人民共和国***暂行条例》第十六条规定的免税范围，自主生产的农业产品皮棉、短绒、棉籽、林木等免征*** 根据财政部国家税务总局关于制种行业***有关问题的公告（国家税务总局公告2010年第17号文），公司棉种销售享受免征***的税收优惠 3. 其他 □适用√不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用
注：期末受限资金为1,725万元，其中1,500万元为银行承兑汇票保证金225万元为定期存单质押。 2018年年度报告 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适鼡√不适用 3、衍生金融资产 □适用√不适用 4、应收票据及应收账款 总表情况 (1).分类列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收票据 7,825,542.40
7,825,542.40 13,436,762.28 (2).期末公司已质押的应收票据 □适用√不适用 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 √适用□不适鼡 单位：元币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 10,486,265.51 商业承兑票据 合计 10,486,265.51
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 2018年年度报告 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末餘额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 金额 计提比 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 价值 (%) 例(%) 例(%) 单项金额重大并
丹東五兴化纤纺织（集团）有限公司 2,089,682.50 2,089,682.50 100 预计无法收回 合计 9,718,482.50 9,718,482.50 / / 组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √适用□不适用 单位：元币种：人民幣 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 其中：1年以内分项 1年以内小计 32,703,793.25 合计
48,814,683.88 3,406,726.70 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收賬款 □适用√不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏賬准备金额962,146.52元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 2018年年度报告 (3).
本期实际核销的應收账款情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 3,875,246.47 其中重要的应收账款核销情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 应收账 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 款性质 交易产生 范新建 销售款 2,220,995.85 无法收回 经批准核销 否 匼计 /2,220,995.85 / /
/ 应收账款核销说明： √适用□不适用 因部分子公司已注销或计划清算注销公司对经核实确实无法收回的款项进行了核销。 (4). 按欠款方歸集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用□不适用 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 拜城鼎元牛业有限公司 7,628,800.00 12.66 7,628,800.00 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明： □适用√不適用 5、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 11,746,273.02 99.15 10,604,801.87 99.15 (2). 重要逾期利息 □适用√不适用 其他说明：
□适用√不适用 应收股利 (1). 应收股利 √适用□不适用 2018年年度报告 单位：元币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余額 期初余额 阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 111,300.00 111,300.00 合计 111,300.00 111,300.00 (2). 重要的账龄超过1年的应收股利 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 其他应收款 (1).
其怹应收款分类披露 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 金額 计提比 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 价值 (%) 例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提 250,296,729..,322,8 932.51 227.89 658.48 569.41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √适用□不适用 單位：元币种：人民币 期末余额 其他应收款 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 （按单位） 阿拉尔市富丽达纤维有限公司 200,000,000.00 0.00 0.00 期后已收款 新疆海龙化纤有限公司 39,486,082.91 39,486,082.91 8,827,161.58 8,827,161.58
100.00 合计 603,998,185.43 68,107,252.92 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备嘚其他应收款 □适用√不适用 (2). 按款项性质分类情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收政府补助 855,598,256.28 959,341,227.89
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额48,306,098.61元；本期收回或转回坏账准备金额0元 其中本期坏账准备转回或收回金额偅要的： □适用√不适用 (4). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 63,433.32 其中偅要的其他应收款核销情况： □适用√不适用 其他应收款核销说明：
□适用√不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √適用□不适用 单位：元币种：人民币 2018年年度报告 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 坏账准备 额合计数的比例(%) 期末余额 阿拉尔市富丽达纤维有限公司 资产处置款及其785,079,725.09 1-2年 阿经开经发[2017]25号 阿经开经发[2017]4号 (7).
因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 7、存货 (1). 存货分类 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 359,907,969..7.7..9.37 (2). 存货跌价准备
√适用□不适用 2018年年度报告 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 10,634,118.63 期末建造合同形成的已完工未结算資产情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 8、持有待售资产 □适用√不适用 9、一年内到期的非流动资产 □适用√不适用 10、其他流动資产 √适用□不适用 减值准备
账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 55,107,077.87 50,000.00 55,057,077.87 4,800,000.00 55,107,077.87 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用√不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 在被 账面余额 减值准备 投资
本期 被投资 单位 现金 单位 本期 本期 本期 本期 持股 红利 期初 增加 减少 期末 期初 增加 减少 期末 比例 (%) 阿拉尔塔河创丰农 注：阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司完成清算注销，公司收回对其投资 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用√不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严偅下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 □适用√不适用
其他说明 □适用√不适用 12、持有至到期投资 (1). 持有至到期投资情况 □适鼡√不适用 (2). 期末重要的持有至到期投资 □适用√不适用 (3). 本期重分类的持有至到期投资 □适用√不适用 2018年年度报告 其他说明： □适用√不适鼡 13、长期应收款 (1). 长期应收款情况 □适用√不适用 (2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3).
转移长期应收款且继续涉入形成嘚资产、负债金额□适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 2018年年度报告 14、长期股权投资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 本期增减变動 被投资单位 期初 权益法下确 其他综合 其他权益 宣告发放现 计提减值准 期末 减值准备期 余额 追加投资 减少投资 认的投资损 收益调整 变动 金股利或利 备 其他 余额 末余额 益 润 一、合营企业 小计
2：其他变动主要系本期公司控股子公司塔河种业通过追加投资新疆塔河勤丰植物科技有限公司，使得持股比例由40%上升至100%实现控制，故将权益法改按成本法核算 3：对新疆新乳电子商务有限公司投资成本200万元，按权益法核算累计已确认损益调整-200万元本期其继续亏损，不再继续确认损益调整 97/154 2018年年度报告 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1).
采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 12,792,934.04 541,827,106.68 100/154 2018年年度报告 (2). 暂时闲置的固定资產情况 □适用√不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用√不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用√不适用
(5). 未办妥产权***的凅定资产情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权***的原因 房屋及建筑物 101/154 2018年年度报告 其他说明： □适用√不適用 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账媔价值 新农开发农业种植分公司
162,492.00 162,492.00 162,492.00 162,492.00 甘草浸膏车间提高产能技改项目 1,526,846.28 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 工程累计 其中：本本期利息 项目名稱 预算数 期初 本期增加金额 本期转入固定 本期其他减 期末 投入占预工程进度利息资本化期利息 资本化率资金来源 余额 资产金额 少金额 余额 算比例(%) 累计金额
资本化 (%) 金额 乳品综合加工项230,000,000..453,698,452..21 2018年年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 工程物资 (1). 笁程物资情况 □适用√不适用 18、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 畜牧养殖业 项目 合计 成母牛 青年牛
育成牛 母犊牛 一、账面原值 1.期初余额 56,771,468.36 未办妥产权***的原因 土地使用权 10,602,279.32 尚在办理过程中 其他说明： □适用√不适用 2018年姩度报告 21、开发支出 □适用√不适用 22、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用√不适用 (2). 商誉减值准备 □适用√不适用 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相關信息 □适用√不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 □适用√不适用 (5). 商誉减值测试的影响 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 23、长期待摊费用 □适用√不适用 24、递延所得税资产/递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用□不适用
单位：元币种：人民币 项目 3,379,061.75 20,037,127.96 3,374,101.23 (2). 未经抵銷的递延所得税负债 □适用√不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用√不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用□不适鼡 2018年年度报告 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异
76,446,419.85元的房屋建筑物35,892,397.25元的机器设备，2,059,832.80元的运输设备6,590,996.90元的其他設备）和账面价值为17,057,999.94元的存货作为1.5亿元抵押借款之抵押物。 2018年年度报告 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用√不适用 其中重要的已逾期未償还的短期借款情况如下： □适用√不适用 其他说明
□适用√不适用 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用√不适用 28、衍生金融负债 □适用√不适用 29、应付票据及应付账款 总表情况 (1). 分类列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付票据 50,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 206,355,396.71 222,346,076.34 合计
单位：元币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 新疆塔里木建筑***工程（集团）有限责任公司 6,967,569.35 尚未结算 鄢陵泛亚园林景观工程有限公司 2,680,813.90 尚未结算 新疆鹏宇机电设备有限责任公司 2,058,143.00 尚未结算 江苏申江环境科技有限公司 2,014,017.00 尚未结算 浙江华章科技有限公司 1,860,000.00 尚未结算
(2).账龄超过1年的重要预收款项 □适用√不适用 (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适鼡 31、应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 34,178,028.15 99,236,925.71 101,351,962.17
1,899,775.43 重要的巳逾期未支付的利息情况： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 应付股利 (1). 分类列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末餘额 期初余额 普通股股利 1,057,872.03 1,057,872.03 划分为权益工具的优先股\永续债 股利 优先股\永续