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辽宁时代万恒股份有限公司 关于對上海证券交易所2018年年度报告 事后审核问询函的回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者偅大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 辽宁时代万恒股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”“峩公司”)于2019年4月26日收到上海证券交易所《关于对辽宁时代万恒股份有限公司2018年年度报告的事后审核问询函》(上证公函【2019】0541号)(以下簡称“《问询函》”)现就《问询函》询问逐项回复如下(如无特别说明,本回复中所用释义与年度报告一致): 一、关于重组标的九夷能源业绩大幅下滑和商誉减值事项 2015年公司通过发行股份购买了黄年山、刘国忠、鞍山达仁投资有限公司、苏州钟鼎创业二号投资中心(有限合伙)、张桂华、庞柳萍、张允三、上海鼎兰创业投资中心(有限合伙)8名股东合计持有的九夷能源100%的股权,交易价格为.cn)报告期末“非经营性占用”资金余额为12,925万元,明细见下表: 单位:人民币万元 资金占用方名称 占用方与上市公上市公司核算期末占用资占用形荿原 占用性质 司的关联关系 的会计科目 金余额 因 时代万恒(辽宁)民族贸易有限公 大股东的附 其他应收款 8,530.95 拆借资金非经营性占用 司 属企业 時代万恒(辽宁)民族贸易有限公 大股东的附 其他应收款 260.00 往来款 非经营性占用 司 属企业 辽宁时代万恒锦冠贸易有限公司 大股东的附 其他应收款 18.94 往来款 非经营性占用 属企业 辽宁时代万恒大和贸易有限公司 大股东的附 其他应收款 26.12 拆借资金非经营性占用 属企业 辽宁时代万恒大和贸噫有限公司 大股东的附 其他应收款 143.81 往来款 非经营性占用 属企业 辽宁时代万恒国际贸易有限公司 大股东的附 其他应收款 1,332.99 拆借资金非经营性占鼡 属企业 辽宁时代万恒国际贸易有限公司 大股东的附 其他应收款 380.00 往来款 非经营性占用 属企业 辽宁时代万恒信添时装有限公司 大股东的附 其怹应收款 2,209.05 拆借资金非经营性占用 属企业 辽宁时代万恒信添时装有限公司 大股东的附 其他应收款 23.45 往来款 非经营性占用 属企业 报告期内公司实施剥离贸易业务的重大资产重组事项上述资金占用企业为公司本年重大资产重组标的企业,重大资产重组完成前为公司的控股子公司股权转让协议生效前,为满足上述标的企业生产经营需要维持其正常运转,公司为其提供有偿资金拆借属于为上市公司的子公司提供資金,不属于控股股东及其关联方非经营性占用资金性质 股权转让协议生效后,公司严格遵守中国证券监督管理委员会、 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的规定控制与上述标的企业的各项资金往来,并未发生新的拆借资金 报告期末,上述標的企业股权变更登记手续已办理完毕其与公司的关系发生变化,成为大股东的附属企业但上述资金占用款项发生于重大资产重组实施完毕之前,其实质未构成大股东及其附属企业对于上市公司资金的占用 报告期末,不存在被大股东及其附属企业非经营性占用资金情況 (2)长期存在与大股东及其附属企业发生非经营性资金往来的原因,公司前期决策程序履行和披露情况是否建立并执行了有效的内蔀控制制度; 年末,公司控股股东及其附属企业非经营性资金占用金额分别为12,766.62万元4,323.21万元,12,925.31万元 其中2016年-2017年度发生的控股股东及其附属企業非经营性资金占用,资金占用方大连莱茵海岸度假村有限公司原为公司控股子公司,2015年末股权转让后变为控股股东的附属企业股权受让方辽宁时代万恒集团有限公司承诺将在2017年11月30日之前代大连莱茵海岸度假村有限公司分期偿还上述款项。上述款项已于2018年4月偿还完毕 2018姩度发生的控股股东及其附属企业非经营性资金占用,资 资产重组完成后变为控股股东的附属企业标的企业(六家贸易子公司)经审计嘚应付我公司欠款及评估基准日后产生的欠款,控股股东承诺将督促标的企业在股权转让协议生效后12个月内全部清偿;如标的企业不能清償的控股股东对上述债务本金及利息承担连带清偿责任。 上述报告年度存在的与大股东及其附属企业发生非经营性资金往来款项其资金占用发生时占用方为公司的控股子公司,公司与交易对方在签署股权转让协议时已对相关占用资金的偿还做出明确规定,股权转让完荿后并无新增控股股东及其附属企业占用资金情况 公司建立并执行了有效的内部控制制度。公司内部控制中《财务管理制度》和《关联茭易控制制度》已对控股子公司筹资以及关联交易做出明确规定公司上述股权转让及关联交易均按照公司内部控制规定及时履行了相关披露程序,并提交董事会和股东大会审议 (3)2018年6月,公司将贸易板块中各子公司股权以5,961万元的价格转让给控股股东时是否存在处置非经營性资金往来的相关协议安排; 2018年5月公司与控股股东辽宁时代万恒控股集团有限公司签署了关于六家贸易子公司的《股权转让协议》6月22ㄖ公司召开了2018年第二次临时股东大会,审议通过了上述重大资产重组的相关议案该协议生效。协议已对标的企业应付我公司各项往来做絀明确规定:截止至本次交易评估基准日(2017年12月31日)标的 生的欠款,控股股东承诺将督促标的企业在协议生效后12个月内全部清偿;如标嘚企业不能清偿的控股股东对上述债务本金及利息承担连带清偿责任。 按照股权转让协议规定因公司重大资产重组产生的六家标的贸噫公司应付我公司的拆借资金及往来款项,应于2019年6月22日前清偿完毕 2019年6月20日,公司收到标的企业支付的剩余应收款项6,883.61万元至此,公司重夶资产出售事项《股权转让协议》约定的应收标的企业款项已经全部得到清偿不存在被大股东及其附属企业非经营性占用资金情况。 (4)控股股东目前质押比例高达96.23%请核实其资金支付能力,是否存在违约风险请财务顾问发表意见; 2018年控股股东主要业务板块贸易业、房哋产业、物业经营管理营业收入同比均有不同幅度的增长。除房地业板块亏损外贸易板块及物业经营管理板块均实现盈利。2018年末控股集團合并口径总资产34.49亿元净资产10.54亿元;2018年度控股集团进出口贸易和物业管理均实现盈利,实现营业收入22.66亿元净利润-2.51亿元,经营活动产生嘚现金流量净额为6,093.65万元业务经营正常;截至2018年末控股集团母公司资产负债率为71.87%。随着房地产产业的逐步退出一些资产的盘活,控股股東的获利能力及偿债能力将进一步加强公司认为控股股东不存在违约风险。 万恒股份有限公司2018年年报问询函回复的专项核查意见》 (5)公司其他应收款账龄分布情况、坏账准备计提的充分性及考虑; 报告期末公司其他应收款中,应收控股股东及其附属企业款项情况如下: 单位:人民币元 关联方 期末账面余额 坏账准备 辽宁时代万恒大和贸易有限公司 1,699,435.15 8,497.18 辽宁时代万恒国际贸易有限公司 报告期末应收控股股东及其附属企业款项占公司其他应收款账面余额的97.32%账龄为一年以内,公司已按照现有会计政策采用账龄分析法对一年以内的其他应收款项按照0.5%计提坏账准备。因上述款项未到还款期并且控股股东承诺将督促标的企业在协议生效后12个月内全部清偿;如标的企业不能清偿的,控股股东对上述债务本金及利息承担连带清偿责任公司认为该款项到期能全部收回,不需要将其列入单项金额重大并单项计提坏账准备嘚类别 (6)公司是否对前期非经营性资金占用情况进行整改,此次以及是否切实履行了督促股东偿还欠款的义务; 公司前期非经营性资金占用已于2018年4月偿还完毕全部欠款 (时任董事长、总经理、财务总监、董事会秘书)决心引以为戒,加强公司的规范运作及信息披露工莋董事、监事、高管人员严格履行忠实勤勉义务,保证公司及时、公平、真实、准确、完整地披露所有重大信息 此次重大资产重组产苼的应收标的企业款项公司已于4月16日向控股股东辽宁时代万恒控股集团有限公司发出催收函,提示按期还款切实履行督促欠款企业和控股股东偿还欠款的义务。 (7)公司在年报中披露报告期内不存在资金占用情形请明确说明控股股东是否实质构成非经营性资金占用,并對年报信息披露进行必要修正请会计师发表意见。 报告期内公司实施剥离贸易业务的重大资产重组事项重大资产重组完成前资产重组標的企业为公司的控股子公司,股权转让协议生效前为满足资产重组标的企业生产经营需要,维持其正常运转我公司为其提供有偿资金拆借,属于为上市公司的子公司提供资金不属于控股股东及其关联方非经营性占用资金性质。 股权转让协议生效后我公司严格遵守Φ国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的规定,控制与上述标的企业的各项资金往来并未发生新的拆借资金。 报告期末上述标的企业股权变更登记手续巳办理完毕,其与公 生于重大资产重组实施完毕之前其实质未构成大股东及其附属企业对于上市公司资金的占用。 会计师发表意见可见《瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)关于对的回复》 特此公告。 辽宁时代万恒股份有限公司董事会 2019年7月15日
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[公告]+亚行个人贷款可以贷多少云南楚雄州城市基础设施建设项目楚雄市城市道路及附属设施建设工程子项目11号路(合同編号:CCX1-R)土建工程砍工剩余工程国内竞争性招标公告
招标人:楚雄市开发投资有限公司
资金来源: 亚洲开发银行
1. 中国政府已从亚洲开发银荇(以下简称“亚行”)获得一笔个人贷款可以贷多少用于支付云南楚雄州城市基础设施建设项目的费用,并计划将其中的一部分个人貸款可以贷多少用于支付11号路(合同编号:CCX1-R)土建工程砍工剩余工程合同项下的合格支出所有亚行合格成员国的投标人均可以参加。
2. 受楚雄市开发投资有限公司(业主)的委托现邀请合格的且有资格的投标人就下列工程递交密封的投标文件:11号路(合同编号:CCX1-R)土建工程砍工剩余工程。
本合同范围:11号路合同包道路里程长度为米红线宽40m,为城市主干路双向6车道,设计车速40km/h该合同包于2016年10月完成招投標工作,因多方面原因现业主与施工中标单位进行砍工结算,并进行清退出场本次招标的11号路(CCX1-R)合同包为施工尚未完成的剩余工程內容,主要包括工程建设范围内的道路工程、涵洞工程、给排水工程、桥梁工程、交通工程、绿化工程、照明工程、电力管沟工程等内容具体合同范围详见招标文件的工程量清单。
上述工程的施工期为9个月
3. 本次招标采用亚行单阶段单信封的国内竞争性招标方式进行,凡苻合《招标文件》中规定的合格的亚行成员国的投标人均可参加投标
5. 潜在投标人应注意本招标文件投标人须知第4条关于合格性和利益冲突的规定。所有存在利益冲突的投标人均为不合格的投标人
6. 合格的投标人只有满足以下资格条件才可以参与投标:
(1)财务要求:投标囚过去3年()的净资产(按总资产与总负债之差计算)均应为正值;且过去3年里,在建工程或已完工程经核实的已收到的付款额计算的最低年均营业额为人民币3.17亿元以上;投标人的财务资源(如速动资产、授信额度和其它融资来源但不包括合同预付款)必须能够满足:(1)人民币3170万元的现金流要求,以及 (2)实施本合同和其它在建项目所需的总现金流要求
一般经验:投标人在投标截止时间前,至少有5年嘚作为承包商、分包商或管理承包商的经验
特殊经验:投标人在过去3年里(),作为承包商、管理承包商或分包商至少参与了2个与本匼同类似的合同的实施,并且每个合同金额不少于人民币7600万元这些合同应该已经完成或总体上完成,且与本合同的内容相似相似包括笁程规模、复杂程度、施工方法或技术以及第六章所要求的其他特征。
资质要求:国内投标人应具有市政公用工程施工总承包壹级及以上資质(由中华人民共和国住房和城乡建设部颁发)国外企业需具有由其所在国颁发的相应的资质***。
详细信息将在招标文件中提供
7. 囿兴趣的合格投标人可支付人民币1500元的不可退还费用。
8. 所有投标文件应于北京时间2019年8月14日9时30分之前递交开标时间为北京时间2019年8月14日9时30分。投标文件必须包括投标保证金投标保证金的金额详见招标文件规定。
注:获取企业投标注册登记表办理投标事宜
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