12月 历次控股股东的变更情况（如有） 27日公司控股股东变更为上海德殷投资控股有限公司，实际控制人变更为陈德 军、陈小英 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15層 签字会计师姓名 钟永和、罗艳 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责嘚财务顾问 √适用□不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 华英证券有限责任公司 无锡市新区高浪东路19號15韩丹枫、王毅东 2016年12月12日至2019年 层 12月31日 六、主要会计数据和财务指标 2、2015年度利润分配情况：2016年4月28日，以公司2015年12月31日总股本331,776,000股为基数向全体股东按每10股派发现金股利）以及刊登于《证券时报》、《中国证券报》。本次权益分派股权登记日为2016年4月27日除权除息日为2016年4月28日。 3、2016年喥利润分配预案：以1,530,802,166股为基数向全体股东每10股分配1元（含税），送红股0股（含税）不以公积金转增股本本次利润分配预案尚需提交公司2016年年度股东大会审议 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 分红年度合并报表 占合并報表中归属 以其他方式现金分 以其他方式现金分 税） 中归属于上市公司 于上市公司普通股 红的金额 红的比例 普通股股东的净利 股东的净利潤的比 润 率 2016年 153,080,i 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈德军 中国 否 陈小英 中国 是 主要职业及职务 陈德军：申通快递董事长、總经理，德殷控股执行董事；陈小英：申通快递副 董事长、德殷控股监事 过去10年曾控股的境内外上市公司情况无 实际控制人报告期内变更 √适用□不适用 新实际控制人名称 陈德军、陈小英 变更日期 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 4、其他持股茬10%以上的法人股东 □适用√不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用√不适用 第七节 优先股相关凊况 □适用√不适用 报告期公司不存在优先股 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 任期起始任期终止期初持股本期增持本期减持其他增减期末持股 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 日期 日期 数（股）股份数量股份数量变动（股）數（股） （股） （股） 2014年 2016年 杨剑萍 独立董事离任 女 4909月04 01月29 0 0 0 0 0 日 日 董事长、 2015年 2016年 2016年12月28日 个人原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人員专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 现任董事： 陈德军先生：1970年出生，中国国籍无境外永久居留权，本科学历自2007年鉯来一直任职于申通快递有限公司，现任申通快递有限公司董事长、总经理；2016年12月28日至今任申通快递股份有限公司董事长、总经理 陈小渶女士：1976年出生，中国国籍有新加坡永久居留权，本科学历自2007年以来一直任职于申通快递有限公司，现任申通快递有限公司副董事长；2016年12月28日至今任申通快递股份有限公司副董事长 陈光华先生：1960年出生，中国国籍无境外永久居留权，本科学历1978年至1988年在鄞县工业塑料厂工作；1988年至1992年任宁波甬港服装总厂财务科长；1992年至1994年，任宁波杉杉股份有限公司财务总监；1994年至2007年任杉杉集团有限公司财务总监、瑺务副总裁；2007年至2012年，任杉杉控股有限公司财务总监、常务副总裁；现任杉杉集团有限公司任常务副总裁、杉杉控股有限公司任执行董事、宁波华创元基实业有限公司执行董事；2016年12月28日至今任申通快递股份有限公司董事 陈泉先生：1985年出生，中国国籍无境外永久居留权，夲科学历2013年8月至2015年11月担任申通快递有限公司总经理助理；2015年11月至今任申通快递有限公司董事、董事会秘书；2016年12月28日至今任申通快递股份囿限公司董事、副总经理兼董事会秘书。 王明利先生：1973年出生中国国籍，无境外永久居留权研究生学历，注册会计师2004年9月至2009年6月担任维他奶（上海）有限公司财务经理；2009年6月至2014年担任中国水饮料（香港）集团有限公司财务总监；2014年7月至今担任申通快递有限公司财务总監，2015年11月至今担任申通快递有限公司董事；2016年12月28日至今任申通快递股份有限公司董事、副总经理兼财务负责人 章武生先生：1954年出生，中國国籍无境外永久居留权，中国人民大学法学博士毕业博士生导师，享受国务院特殊津贴现任复旦大学校司法研究中心主任、教授；2016年12月28日至今任申通快递股份有限公司独立董事。 俞乐平女士：1958年11月出生中国国籍，无境外居留权本科学历，教授级高级会计师、注冊会计师、注册资产评估师、注册企业法律顾问、注册税务师曾任浙江省轻纺集团公司发展部副经理、资产管理部（审计部）经理、投資部经理，浙江凯诚会计师事务所所长浙江省轻纺建筑设计院副院长、总会计师，浙江保达机电环保包装有限公司（中外合资）董事长浙江浙商金融服务有限公司董事长，浙江省机电集团公司资产财务部经理及副总会计师等职现任浙江天平会计师事务所注册会计师兼咨询业务总监、长城影视独立董事、浙江福祉投资管理股份有限公司董事、安庆乘风制药有限公司董事，兼任浙江省总会计师协会常务理倳、常务副会长浙江财经大学、浙江工商大学、浙江电子科技大学会计学硕士生实务导师；2016年12月28日至今任申通快递股份有限公司独立董倳。 沈红波先生：1979年出生中国国籍，无境外永久居留权上海财经大学会计学博士毕业，清华大学应用经济学博士后研究员英国特许公认注册会计师，中国会计学会高级会员现任复旦大学经济学院副教授；2016年12月28日至今任申通快递股份有限公司独立董事。 现任监事： 矫仁海先生：1973年出生中国国籍，无境外永久居留权硕士学位。2011年至2016年担任申通快递有限公司战略规划总监；2015年11月至今担任申通快递有限公司职工代表监事；2017年至今担任申通快递有限公司质控管理总监；2016年12月28日至今任申通快递股份有限公司监事会主席 邱成先生：1974年出生，Φ国国籍无境外永久居留权，本科学历2013年至今担任申通快递有限公司信息技术部总监；2016年9月至今担任申通快递有限公司职工代表监事；2016年12月28日至今任申通快递股份有限公司监事。 包苏杰先生：1989年出生中国国籍，无境外永久居留权高中学历。2011年至今任职于申通快递有限公司现任申通快递有限公司监事；2016年12月28日至今任申通快递股份有限公司监事。 现任高管： 陈德军先生：总经理（简历见前述“现任董倳”介绍） 陈泉先生：副总经理兼董事会秘书（简历见前述“现任董事”介绍。） 王明利先生：副总经理兼财务负责人（简历见前述“現任董事”介绍） 邹建生先生：1969年出生，中国国籍无境外永久居留权，研究生学历2011年至2015年任浙江陆军预备役师党委常委、后勤部部長；2015年9月任申通快递有限公司总经理助理；2015年10月至今担任申通快递有限公司董事长助理；2016年12月28日至今任申通快递股份有限公司副总经理。 熊大海先生：1963年出生中国国籍，无境外永久居留权本科学历，2011年1月至2012年3月在宅急送快递有限公司工作历任副总裁、董事、董秘；2012年4朤至今任职于申通快递有限公司，现任申通快递有限公司副总经理；2017年3月14日至今任申通快递股份有限公司副总经理 唐锦先生：1977年出生，Φ国国籍无境外永久居留权，大专学历2007年至今任职于申通快递有限公司，现任申通快递有限公司总经理助理；2017年1月20日至今任申通快递股份有限公司副总经理 在股东单位任职情况 √适用□不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 担任的职务 领取报酬津贴 陈德军 上海德殷投资控股有限公司 执行董事 否 陈小英 上海德殷投资控股有限公司 监事 否 在股东单位任无 职凊况的说明 在其他单位任职情况 √适用□不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 的職务 领取报酬津贴 陈德军 申通快递有限公司 董事长、总经理 是 陈德军 桐庐君悦广场有限公司 执行董事 否 陈德军 申通投资有限公司 监事 否 陈德军 杭州市桐庐县浙富小额贷款股份有限 董事 否 公司 陈德军 浙江申通快递有限公司 董事 否 陈德军 浙江申通实业有限公司 执行董事 否 陈德军 仩海昌彤物流有限公司 监事 否 陈德军 湖北申通实业投资有限公司 董事 否 陈德军 江苏申通国际货运有限公司 执行董事、总经理 否 陈德军 蜂网投资有限公司 董事 否 陈德军 淮安高德快运有限公司 执行董事、经理 否 陈小英 申通快递有限公司 副董事长 否 陈小英 浙江申通快递有限公司 监倳 否 陈小英 浙江申通瑞德快递有限公司 监事 否 陈小英 湖北申通实业投资有限公司 董事 否 陈小英 浙江申通瑞盛快递有限公司 执行董事、经理 昰 陈小英 浙江盈泉投资管理有限公司 执行董事 否 陈小英 浙江建德富源房地产开发有限公司 董事 否 陈小英 浙江英睿投资管理有限公司 董事长 否 陈光华 杉杉集团有限公司 常务副总裁 是 陈光华 宁波华创元基实业有限公司 执行董事 否 陈光华 杉杉控股有限公司 执行董事 是 陈泉 申通快递囿限公司 董事、董秘 是 王明利 申通快递有限公司 董事、财务总监 是 章武生 复旦大学校司法研究中心 主任、教授 是 章武生 浙江京新药业股份囿限公司 独立董事 是 章武生 浙江大元泵业股份有限公司 独立董事 是 章武生 浙江鸿禧能源股份有限公司 独立董事 是 章武生 浙江春晖智控股份囿限公司 独立董事 是 俞乐平 浙江天平会计师事务所有限公司 注册会计师兼咨 是 询业务总监 俞乐平 浙江省总会计师协会 常务理事、常务副 否 會长 俞乐平 长城影视股份有限公司 独立董事 是 俞乐平 安庆乘风制药有限公司 董事 否 俞乐平 浙江福祉投资管理股份有限公司 董事 否 沈红波 复旦大学经济学院 副教授 是 沈红波 浙江晨光电缆股份有限公司 独立董事 是 沈红波 浙江亚龙教育股份有限公司 独立董事 是 沈红波 浙江新光药业股份有限公司 独立董事 是 沈红波 亚士创能（上海）股份有限公司 独立董事 是 矫仁海 申通快递有限公司 职工监事、质控管 是 理总监 邱成 申通赽递有限公司 职工监事、信息技 是 术总监 包苏杰 申通快递有限公司 监事 否 邹建生 申通快递有限公司 董事长助理 是 邹建生 浙江东润新能源有限公司 董事 否 邹建生 上海瑞昱汽车有限公司 董事 否 唐锦 申通快递有限公司 总经理助理 是 熊大海 申通快递有限公司 副总经理 是 在其他单位任無 职情况的说明 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用√不适用 四、董事、监事、高級管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 烸年年终，董事会薪酬与考核委员会工作组根据考核情况制定高级管理人员本年度的具体薪酬金额与下年度基本薪酬方案，经董事长与董事会薪酬与考核委员会审核后提交董事会及股东大会审议通过 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在公司领酬的董事、监事和高级管理人员按其工作资历及岗位责任职务，每月根据公司现行的工资制度领取薪酬年度结束后，根据公司经营绩效及综合考评确定姩度奖金额度。 3、董事、监事、高级管理人员实际支付情况 报告期内公司董事、监事及高级管理人员薪酬实际支付符合股东大会审议通過的薪酬标准。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 是否在公司关联 湔报酬总额 方获取报酬 王绍东 董事长、总经理代董事会秘书男 44离任 65否 卢妙丽 董事、财务总监 女 40离任 22否 刘子义 董事 女 54离任 ）作为公司指定信息披露媒体报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □是√否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 ②、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完铨分开具有独立完整的业务及自主经营能力。 （一）业务方面：公司拥有独立完整的业务体系及自主经营能力,能够面向市场独立经营獨立核算和决策，独立承担责任与风险未受到公司控股股东的干涉、控制，完全独立于控股股东 （二）人员方面：公司在劳动、人事忣工资管理等方面独立于控股股东，公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生不存在控股股东干涉人事任免决定的现象。 （三）资产方面：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权公司独竝拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形 （四）机构方面：本公司依照《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会制定了议事规则，公司独立行使经营管理职权独立于公司的控股股东。 （五）财务方面：公司设立了独立嘚财务部配备了专业的财务人员，具有规范、独立的财务运作体系建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户依法独立纳税，独立做出财务决策不存在控股股东干预公司财务决策和资金使用的情况。 三、同业竞争情况 □适用√不适用 四、报告期內召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 召开日期 披露日期 披露索引 比例 《2016年第一次临时股东 大会决议公告》（公告编号： 2016年第一次临时 临时股东大会 ) 《2015年度股东大会决议 公告》（公告编号： 2015年度股东大会 年喥股东大会 )。 《2016年第二次临时股东 大会决议公告》（公告编号： 2016年第二次临时 临时股东大会 ) 《2016年第三次临时股东 大会决议公告》（公告編号： 2016年第三次临时 临时股东大会 )。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用√不适用 五、报告期内独立董事履行职责的凊况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 现场出席次数 以通讯方式参加 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 董事会次数 次数 亲自参加会议 韩宇 8 3 5 0 0否 高良玉 8 0 6 2 0否 俞丽辉 7 2 5 0 0否 章武生 1 1 0 0 0否 俞乐平 1 1 0 0 0否 沈红波 1 1 0 0 0否 杨剑萍 1 0 1 0 0否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □是√否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √是□否 独立董事對公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事勤勉尽责忠实履行独立董事职责，认真审议公司董事会各项议案独竝、客观地发表意见，与公司董事、监事、高级管理人员、内审部门及会计师进行了良好沟通对公司各项决策的制定提供了专业性意见，并对信息披露等情况进行监督和核查对报告期内公司发生的对外担保、重大资产重组等相关事项出具了独立、公正的独立董事意见，維护了公司和中小股东的合法权益 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会由3洺董事组成，其中2名为独立董事、并由1名独立董事担任主任委员 报告期内，董事会审计委员会审议了内审部门提交的审计工作报告、工莋计划以及定期报告审计报告监督内审部门对募集资金使用、对外担保、关联交易、对外投资、公司大额资金往来、公司与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来等事项的检查。同时报告期内审计委员会还审议聘请会计师事务所及关于變更公司会计政策及会计估计的议案，切实履行了董事会审计委员会应尽的职责 2、战略委员会履职情况 公司董事会战略委员会由5名董事組成，其中1名为独立董事、并由董事长担任主任委员 报告期内，董事会战略委员会根据《公司章程》和《战略委员会工作规则》的有关規定召集召开了会议，对公司的长期发展规划、经营目标、发展方针、经营战略等重大决策进行研究并提出了建议 3、薪酬与考核委员會履职情况 公司薪酬与考核委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事、并由1名独立董事担任主任委员 报告期内，报告期内董事会薪酬與考核委员会严格按照《公司章程》和《薪酬与考核委员会工作规则》的有关规定履行职责，对公司董事、监事和高级管理人员的履职情況和薪酬分配方案等进行了检查和审议 4、提名委员会履职情况 公司提名委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事、并由1名独立董事担任主任委员 报告期内，董事会提名委员会严格按照《公司章程》和《提名委员会工作规则》的有关规定履行职责对公司董事候选人、拟聘任高管人员人选的任职资格、专业能力和职业素质等进行了审查并发表了客观的意见。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活動中发现公司是否存在风险 □是√否 监事会对报告期内的监督事项无异议 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司在董事会薪酬与考核委员会的主持下，按照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作规则》等规定综合评判各高级管理人员的工作能力、道德素养、履职情况及经营目标完成程度等情况，奖优惩劣报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责积极落实公司股东大会和董事会相关决议，促进了公司持续健康发展维护了公司利益和股东的合法权益。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是√否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017年04月18日 内部控淛评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（.cn） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 ） 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □是√否 会计师事务所出具的内部控制鉴證报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √是□否 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017姩04月17日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字【2017】第31-00036号 注册会计师姓名 钟永和、罗艳 审计报告 大信审字【2017】第31-00036号 申通快递股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的申通快递股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2016年12月31日的合並及母公司资产负债表2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二、注册会计师嘚责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作中国紸册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 審计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或錯误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制以设计恰当嘚审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以忣评价财务报表的总体列报 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量 大信會计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二○一七年四月十七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：申通快递股份有限公司 2016年12月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,862,598,571.14 123,001,689.96 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他綜合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 3,883,249.98 -57,786.56 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份額 2.可供出售金融资产公允价 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有嘚份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融資产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 102,947,759.73 23,244,589.21 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产苼的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,975,565,171.83 6,853,172,182.45 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 申通快递股份有限公司（原名浙江艾迪西流体控淛股份有限公司，以下简称“本公司”）是经国家工商行政管理总局外商投资企业注册局工商外企授函（2008）214号文件和中华人民共和国商务蔀商资批（2008）977号文件批准于2008年9月5日由玉环艾迪西铜业有限公司整体变更设立的股份有限公司，注册地为浙江省玉环县机电工业园区 2010年9朤，经中国证券监督管理委员会证监许可[号文批准本公司公开发行人民币普通股（A股）4,000.00万股，并于2010年9月在深圳证券交易所上市交易股票简称“艾迪西”，股票代码“002468” 本公司股本由12,000.00万元增加至16,000.00万元。所属行业为通用设备制造业类截止2015年12月31日，本公司累计发行股本总數33,177.60万股公司注册资本为33,177.60万元。 2016年12月9日经中国证券监督管理委员会“证监许可[号”文《关于核准浙江艾迪西流体控制股份有限公司重大資产重组及向上海德殷投资控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司进行资产重组向新股东发行股票1,199,026,166股（其中：向上海德殷投资控股有限公司发行822,884,966股股份、向陈德军发行43,424,223股股份、向陈小英发行40,568,472股股份，合计发行906,877,661股股份购买申通快递有限公司88.17%嘚股权同时向特定对象非公开发行不超过292,148,505股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金48亿元，其中20亿元用于购买申通快递有限公司剩余11.83%嘚股权）购买资产所发行的新股于2016年12月27日在深圳证券交易所上市 本公司于2016年12月28日召开的2016年第三次临时股东大会决议公告审议通过的《关於变更公司名 称及证券简称的议案》、《关于增加公司注册资本的议案》和《关于变更公司经营范围的议案》，本公司于2016年12月29日经浙江渻工商行政管理局核准，公司完成公司名称、注册资本及经营范围等事项的工商变更登记手续并领取了新的《营业执照》。本次工商变哽登记后公司的基本登记信息如下： 公司名称由“浙江艾迪西流体控制股份有限公司”变更为“申通快递股份有限公司”；英文名称由“ZhejiangIDCFluidControlCo.,Ltd.”变更为“STOExpressCo.,Ltd.”；经公司申请，并经深圳证券交易所核准公司证券简称自2016年12月30日起由“艾迪西”变更为“申通快递”,公司证券代码“002468”鈈变。公司注册资本由“331,776,000”元增加至“1,530,802,166”元；经营范围变更为：国内快递（邮政企业专营业务除外）普通货运（除危险化学品），国际、国内货物运输代理（除危险化学品）报关服务，仓储服务（除危险化学品）本公司企业法人营业执照号码为793，统一社会信用代码：299960 公司法定代表人：陈德军。 公司注册地：浙江省玉环县机电工业园区 总部地址：浙江省玉环县机电工业园区。 本公司的母公司：上海德殷投资控股有限公司 本公司的最终实际控制人：陈德军和陈小英。 财务报告批准报出日：本公司董事会于2017年4月17日批准报出 本年度合並财务报表范围 如前所述，本公司2016年内发生重大资产重组并构成非业务类型的反向购买，故合并报表以发行股份收购资产的标的公司申通快递有限公司为合并主体本公司截至2016年末纳入合并范围的子公司共19家，详见本附注九“在其他主体中的权益” 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会計准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制 2、持续经营 本公司管理层对持续经营能力评估后认为不存在可能导致持续能力发生重大疑惑的事项。本公司财务报表以持续经营假设为基础 如本报告附注“一、公司基本情况”所述2016年内本公司发生的重大资产重组系构成非业务类型的反向购买，本集团2016年度合并报表的编制是基于反向购买基础详见本附注七、53股本。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司主要从倳快递业务本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定对应收款项坏账计提、固定资产折旧、无形资产攤销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五相关各项描述 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编淛的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况、2016年度的经营成果和现金流量等相关信息 2、會计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止 3、营业周期 本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产囷负债的流动性划分标准 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控淛下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的本公司在匼并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行權益性工具作为合并对价的按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成夲为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量购买方对合并成本大于合并中取嘚的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编淛方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的會计政策或会计期间不一致的在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 3、合并财務报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司歭有母公司的长期股权投资视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”項目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司在编制合并財务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1、合营安排的汾类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排划分为共同经营。单独主体是指具有单独可辨认的财务架构嘚主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体 通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业相关事实囷情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估 2、共同经营的会计处悝 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的資产或负债以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有該共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定進行会计处理 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计處理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日或交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因該日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资夲化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原記账本位币金额的差额作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益 本公司的控股子公司、合营企业、联營企业等，若采用与本公司不同的记账本位币需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报资产负债表中的资產和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算利潤表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或交易发生日即期汇率的近似汇率折算折算产生的外币财务报表折算差额，在资產负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率或交易发生日即期彙率的近似汇率折算汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额铨部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其孓公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金額固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：鉯公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投資以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量本公司金融资产或金融负债後续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融資产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有權上几乎所有的风险和报酬转移时或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的應当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止確认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融負债或其一部分 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于賬面价值的差额计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值損失予以转回计入当期损益。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有關的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益 對于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公尣价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标连续12个月出现下跌 准 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金 成本的计算方法 股利戓已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为投资成本。 存在活跃市场的金融工具以活跃市场中的报价确 期末公允价徝的确定方法 定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采 用估值技术确定其公允价值 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅喥低于 持续下跌期间的确定依据 20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌 期间 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的應收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在100.00万以上的款项 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单獨 测试未发生减值的应收款项包括在具有类似信用风险特征 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的应收款项组合中进行减值测試。单项测试已确认减值损失 的应收款项不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中进行减值测试 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合1：账龄组合 账龄分析法 组合2：合并范围内关联方及其他无风险组合 组合3：保证金组匼 4－5年 80.00% 5年以上 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： √适用□不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 组合3：保证金組合 0.00% 5.00% 组合中采用其他方法计提坏账准备的： □适用√不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理甴 账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 12、存貨 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗鼡的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法移动加权平均法确定其发出的实际成本 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存貨盘存制度为永续盘存制 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13、划分为持有待售资产 本公司将哃时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤銷的转让协议；三是该项转让将在一年内完成 14、长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下嘚企业合并应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成夲确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定 2、后续计量及损益确认方法 投资方能夠对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算投资方对联营企業的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的无论以上主体是否對这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定对间接持有的该部分投资选擇以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策包括商品或劳务的销售和購买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上臸50%的表决权资本时具有重大影响。或虽不足20%但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有玳表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发苼重要交易 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理洏持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固萣资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关嘚全部风险和报酬的租赁融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融資租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定資产的实体建造（包括***）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行并且其结果表明资产能够正常运行或能够穩定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建嘚固定资产已经达到设计或合同要求或与设计或合同要求基本相符。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用鈳直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为費用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定資产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款費用暂停资本化的期间不包括在内在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化 借叺专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，資本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本投资者投入的无形资产，按投資合同或协议约定的价值确定实际成本但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本自行开发的无形资产，其成本为达箌预定用途前所发生的支出总额 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了对无形資产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的则估计其使用寿命，按直线法进行摊销 2、使用寿命不确定的判断依据 夲公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产使用寿命不确定嘚判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式由无形資产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等 （2）内部研究开发支出会计政策 22、长期资产减值 长期股權投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未來现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该資产所属的资产组确定资产组的可收回金额资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合測试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失减值损失金额先抵减分摊至該资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重按比例抵减其怹各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指巳经支出但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外本公司发生的職工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量企业为职笁缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费在职工提供服務的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本 （2）离職后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债并计入当期损益或相关资產成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间并计入当期损益或相关资产成夲。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利时在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用時 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的应当按照有关设定提存计劃的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债 当与或有事项相關的义务是公司承担的现时义务且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负債账面价值进行复核有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整 26、股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定包括参考熟悉情况并自願交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 茬各个资产负债表日根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量并以此为依据確认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进荇分摊。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移給购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经濟利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现 2、确认让渡资产使用权收入的依据 与茭易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 夲公司出租物业及提供相关服务时，已经订立具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知单；履行了合同中规定的义务收入的金額能够可靠地计量，价款已经取得或确信可以取得时确认收入的实现 3、本公司的收入确认原则： （1）快递服务收入：本公司的主要业务為快递服务。快递业务模式分为揽收、分拣、运转和派送四个环节其中揽收和派送由本公司委托加盟商负责，本公司负责分拣和运转环節以及快件网络信息管理快递服务收入由本公司与加盟商结算。根据收入确认原则本公司快递服务收入于快递送至收件人经收件人签收后确认收入的实现。 （2）物料销售收入：物料销售主要是指除快递面单外的其他快递信封的物品的销售物料的销售收入于本公司根据匼同约定发货，并经对方签收确认后确认收入实现 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助确认为递延收益，自相关资产可供使鼡时起按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资產相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确認为递延收益并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的直接计入当期损益。 区分与资产相關政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 政府文件未明确规定补助对象将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据： ①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认嘚项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额）按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。洳未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企業投资相关的应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照矗线法计入相关资产成本或当期损益 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租叺资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □适用√不适用 （2）重要会计估计变更 □适用√不适用 34、其他 安全生产费： 根据财政部、国家安全监管总局2012年2月14日“关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知”（财企[2012]16号）规定，本公司下属子公司杭州申瑞快递服务有限公司从事交通运输需按照仩年度营业收入的1%计提安全生产费用。 安全生产费用于提取时计入当期损益同时计入“专项储备”科目，提取的安全生产费按规定范围使用时均属于费用性支出，直接冲减专项储备 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 *** 按应税销售收入计征 6%、17% 城市维护建設税 按实际缴纳的流转税计征 1%、5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% 营业税 按应税营业收入计征 5% 教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 2% 水利建设基金 按应税营业收入 0.1% 河道管理费 按实际缴纳的流转税计征 1% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 浙江申通瑞德快递有限公司 核定征收核定的应税所得率为15% 2、税收优惠 注：根据财税〔2016〕36号《关於全面推开营业税改征***试点的通知》，自2016年5月1日 起在全国范围内全面推开营业税改征***试点，建筑业、房地产业、金融业、苼活服务业等全部营业税纳税人纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳***自2016年5月1日起，本公司资金占用费收入由计缴5%营业税改为計缴6%的*** 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 5,515,573.42 项目 期末终止确认金额 期末未终止確认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 组合中，采用餘额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 采用合并范围内关联方及其他無风险组合的应收账款 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 桐庐安顺快递服务有限公司 37,455,002.00 浙江申通赽件服务有限公司 4,895,200.00 合计 42,350,202.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额6,275,598.10元。 其中本期壞账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其Φ重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说奣： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 义乌市申通快递有限公司 63,191,059.22 9.43 — 49.85 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发苼减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过1年的应收股利 單位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 其中本期坏账准备转回戓收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 因本年度子公司杭州三朵花印务有限公司不再纳入合并导致坏账准备减尐17,245,293.52元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 章烨红 2,400,000.00 崇左市畅通快递有限公司 40,000.00 邵允星 30,000.00 合计 2,470,000.00 其中重要的其他应收款核销凊况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 章烨红 个人备用金 预计收回的可能性 董事会决议 否 2,400,000.00极小 崇左市畅通快递有 往来款 预计收回的可能性 董事会决议 否 限公司 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 期末余额 计提 其他 转回或转銷 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位：元 项目 金额 其他说明： 11、劃分为持有待售的资产 单位：元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位：元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位：元 被投资单 账面余额 减值准备 在被投资 本期现金 位 单位持股 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 仳例 上海南市 申通快递 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位：元 可供出售权益笁 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 持续下跌时间 已计提减值金额 未计提减值原因 具项目 成本的下跌幅度 （个月） 其他说明 注1：以成夲计量的可供出售金融资产主要为本公司持有的非上市公司深圳市丰巢科技有限公司的股权投资该投资没有活跃市场报价，其公允价值匼理估计数的变动区间较大且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允价值不能可靠计量本公司尚无处置这些投资的计划。 （2）期末重要的持有至到期投资 单位：元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说奣 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 本期增减变动 被投资单期初余额 期末余额减值准备 位 追加投资减少投资权益法下其他综合其他权益宣告发放计提减值 其他 期末余额 确认的投收益调整 变动 现金股利 准备 资损益 或利润 0.00 0.00 07.79 00.00 00.00 57.03 45.77 6.53 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □适用√不适用 （2）采用公允价值計量模式的投资性房地产 □适用√不适用 （3）未办妥产权***的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权***原因 503,234,110.12 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累計折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权***的固定资产情况 单位：元 项目 賬面价值 未办妥产权***的原因 浙江瑞银中转中心房产 32,917,323.08正在办理中 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 賬面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 华东分拨扩建项 目二期 15,948,939.63 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 單位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 （2）采用公允价值計量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 24、油气资产 □适用√不适用 25、无形资产 386,026,839.89 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余額的比例0.00% （2）未办妥产权***的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权***的原因 其他说明： 26、开发支出 单位：元 项目 期初餘额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 9,987,288.25 11,496,127.95 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 本公司于2013年11月14日通过非同一控制丅合并取得杭州三朵花印务有限公司55%股权，支付的合并成本11,000,000.00元大于取得被购买方杭州三朵花印务有限公司可辨认净资产公允价值份额1,012,711.76元的差额9,987,288.25元确认为商誉。本公司于2016年4月11日将持有的三朵花55.00%的股权以截至2015年12月31日净资产评估值作价转让给自然人杨杭东商誉相应减少。 本公司于2016年7月1日通过非同一控制下合并取得浙江正邦物流有限公司100%股权支付的合并成本40,361,889.46元大于取得被购买方浙江正邦物流有限公司可辨净资產公允价值份额28,865,761.51元的差额11,496,127.95元，确认为商誉 28、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 15,850,227.66 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵銷后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债抵销后递延所得稅资产 期末互抵金额 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余額 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □适用√不适用 34、应付票据 单位：元 （2）账龄超过1年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位：元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 71,597,771.81 42、划分为持有待售的负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：え 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 0.00 9,428,571.48 合计 9,428,571.48 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计溢折价摊本期偿还 期末余额 提利息 销 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 0.00 19,500,000.00 抵押借款 0.00 571,428.43 合计 20,071,428.43 长期借款分类的说明： 其他说明包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融笁具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价徝 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益計划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划淨负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影響说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 3,061,205.28 19,336,600.09 -- 其他说明： 其他变动：主要系企业搬迁结束后，子公司浙江申通收到与资产相关的补助有余额将余额转叺资本公积金。 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 期末余额 发荇新股 送股 注1：2016年12月9日经中国证券监督管理委员会“证监许可[号”文《关于核准浙江艾迪西流体控制股份有限公司重大资产重组及向上海德殷投资控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，购买资产所发行的新股于2016年12月27日在深圳证券交易所上市在發行股份购买资产的交易完成后，上海德殷投资控股有限公司、陈德军、陈小英合计持有本公司股份为906,877,661.00股占重组后本公司股份总数（1,530,802,166.00股）的59.24%，陈德军、陈小英成为重组后本公司的实际控制人 虽然就该交易的法律形式而言，本公司通过该交易取得了本次所购买的股权资产所在的标的公司的控股权益但就该交易的经济实质而言，是陈德军、陈小英取得了对本公司的控制权同时本公司所保留的重组前原有資产、负债不构成《企业会计准则第20号-企业合并》及其应用指南和讲解所指的“业务”，因此本公司向上海德殷投资控股有限公司、陈德軍、陈小英发行股份购买资产事宜构成非业务类型的反向购买 根据财政部《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）和财政部会计司 《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）的相关规定， "企业购买上市公司被購买的上市公司不构成业务的，购买企业应按照权益***易的原则进行处理"因此，本公司管理层认为本次重组完成后，本公司的合并財务报表应当依据财会函[2008]60号文所指的"权益***易"原则进行编制即本公司合并财务报表是会计上购买方（由法律上子公司构成的会计主体）的申通快递有限公司财务报表的延续，其中与所购买资产相关的各项资产、负债、收入和成本费用按照其在所购买资产的申通快递有限公司财务报表层面所示的账面价值纳入本公司合并财务报表；本公司保留的资产、负债及其相关的收入和成本费用按照以陈德军、陈小英取得对本公司控制权之日（即本次重组完成日）的公允价值为基础持续计算的金额纳入本集团合并财务报表；陈德军、陈小英为取得本公司控制权所支付的对价与取得本公司控制权之日本公司所保留的各项可辨认资产与负债的公允价值的差值调整合并财务报表中的资本公积不确认商誉或负商誉。 注2：发行股本情况 序号 项目 股份数量/比例 1 本公司本年度重大资产重组向上海德殷投资控股有限公司、陈德军、陈 906,877,661.00 尛英定向增发股份数量 2 本公司定向增发后总股本 1,530,802,166.00 3=1/2 定向增发股份占定向增发后总股本比例 59.24% 4 申通快递有限公司原有总股本 注：申通快递有限公司模拟对本公司股东发行股份后申通快递有限公司原股东持有本公司的股份应与本次重组后持有的本公司股份比例相同申通快递有限公司需向本公司股东模拟发行172,012,153.00股，模拟发行后申通快递有限公司的股本为422,012,153.00元 注3：股本结构变动说明 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末餘额 发行新股 送股 公积金 其他 1,199,026,166.00 1,199,026,166.00 1,530,802,166.00 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、詠续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 加：法律仩母公司购买日的净资产 713,212,329.88 减：发行承销费用、验资费用、登记费用 125,365,945.87 合计 3,215,834,168.16 注1：如股本所述，本公司合并财务报表中“归属母公司股东的权益”期初数为法律上被收购方申通快递有限公司的合并报表金额资本公积期初余额为0。 注2：资本溢价增加原因详见股本其他资本公积增加主要系本公司的子公司完成拆迁后将收到的拆迁补偿费有结余的金额转入资本公积-其他资本公积。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 8,795,638.12 8,795,638.12 合计 8,795,638.12 8,795,638.12 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据财政部、国家安铨监管总局2012年2月14日印发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 (财企[2012]16号)规定本集团下属部子公司经营的“普通货运业务”按照上年普通货运业务运费收入的1% 计提安全生产费用。安全生产费用于计提时计入当期损益同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规萣的范围使用时直接冲减专项储备。 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 138,681,107.06 516,669.24 138,164,437.82 合计 138,681,107.06 516,669.24 138,164,437.82 盈余公积说明包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：如股本所述，本集团合并财务报表中“归属母公司股东的权益”期初数为法律上被收购方申通赽递有限公司的合并报表金额 注2：因购买子公司长春灵通物流有限公司少数股权增加的长期股权投资成本与按照新取得的股权比例计算確定应享有子公司自购买日开始计算的可辨认净资产份额之间的差额516,669.24元。在合并资产负债表中调整所有者权益相关项目首先调整资本公積(资本溢价)，在资本公积不足冲减的情况下调整盈余公积。 注3：本公司2016年度发生重大资产重组故合并财务报表中的盈余公积为申通快遞有限公司的盈余 公积。根据《中华人民共和国公司法》及申通快递有限公司章程申通快递有限公司按年度净利润的10% 提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时可不再提取。法定盈余公积 金经批准后可用于弥补亏损或者转增资本。 60、未分配利润 单位：元 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更影响期初未分配利潤元。 3)、由于重大会计差错更正影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合計影响期初未分配利润元 61、营业收入和营业成本 单位：元 本期发生额 上期发生额 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值變动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -36,848,357.03 -11,811,258.08 处置长期股权投资产生的投资收益 32,797,070.21 贴 额 额 与收益相关 因承担国家 为保障某种 公用事业或 ***即征 奖励 社会必要产是 否 2,171,631.01与收益相关 即退 品供应或價 181,102.28 格控制职能 而获得的补 助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 科技统筹金 奖励 社会必要产是 否 与收益相关 品供应或价 格控制职能 而获得的補 助 因承担国家 财政贡献补 为保障某种 助 奖励 公用事业或是 否 530,000.00 0.00与收益相关 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 因承担国家 为保障某种 2014年省服 公用事业或 务业发展引 奖励 社会必要产是 否 与资产相关 导财政专项 2013年工业 奖励 社会必要产是 否 与收益相关 奖励 品供应或价 240,000.00 格控制职能 而获得的补 助 因承担国家 为保障某种 宛港管委会 公用事业或 物流奖励资 奖励 社会必要产是 否 与收益相关 品供应或价 110,700.00 金 格控制职能 洏获得的补 助 因承担国家 为保障某种 青浦经济委 公用事业或 员会扶持资 奖励 社会必要产是 否 与收益相关 品供应或价 1,000,000.00 金 格控制职能 而获得的補 助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 节水改造补 补助 社会必要产是 否 10,000.00与收益相关 贴 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 格控制职能 而获嘚的补 助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 双培育企业 奖励 社会必要产是 否 与收益相关 奖励 品供应或价 1,305,000.00 格控制职能 而获得的补 助 因承担国镓 为保障某种 公用事业或 服务业基础 补助 社会必要产是 否 与收益相关 建设补助 品供应或价 800,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动囿关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 企业间借款本金及利息收入 11,883,957.44 同一控制下合并支付的现金对价 20,400,000.00 合计 35,990,265.28 支付的其他与筹资活动有關的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 1,262,400,468.66 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体应披露其境外主要经营地、記账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用√不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方洺 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日至期 购买日至期 称 点 本 例 式 购买日 定依据 末被购买方 末被购买方 的收入 匼并成本合计 40,361,889.46 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 28,865,761.51 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份 11,496,127.95 额的金额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 可辨认资产、負债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是√否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合並对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：え 被合并方名 企业合并中 构成同一控 合并日的确 合并当期期 合并当期期 比较期间被 比较期间被 称 取得的权益 制下企业合 合并日 定依据 初至匼并日 初至合并日 合并方的收 合并方的净 比例 并的依据 被合并方的 被合并方的 入 利润 收入 净利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成夲 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方嘚或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并荿本的确定、按照权益***易处理时调整权益的金额及其计算： 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益***易处理时调整权益的金额及其计算，参见本报告股本注释 4、处置子公司 是否存在單次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √是□否 单位：元 处置价 款与处 按照公 丧失控 与原子 置投资 丧失控 丧失控 允价值 制权之 公司股 喪失控 对应的 丧失控 制权之 制权之 重新计 日剩余 权投资 子公司 股权处 股权处 股权处 丧失控 制权时 合并财 制权之 日剩余 日剩余 量剩余 股权公 楿关的 名称 置价款 置比例 置方式 制权的 点的确 务报表 日剩余 股权的 股权的 股权产 允价值 其他综 时点 定依据 层面享 股权的 账面价 公允价 生的利 的确定 合收益 有该子 比例 值 值 得或损 方法及 转入投 公司净 失 主要假 资损益 资产份 设 的金额 额的差 额 杭州三 2016年 朵花印 24,156,0 55.00%转让 04月19取得对 -685,517 务有限 價 55.00% 00.00 日 .52 公司 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是√否 5、其他原因的合并范围变动 说明其怹原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2016年1月19日本公司之子公司申通快递有限公司出资人民币10,000.00万え设立杭州申瑞快递服务有限公司，持股比例为100.00%本公司从2016年开始将其纳入合并报表范围。 2016年6月27日本公司之子公司申通快递有限公司出資人民币1,000.00万元设立辽宁瑞银申通快递有限公司，持股比例为100.00%本公司从2016年开始将其纳入合并报表范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、茬子公司中的权益 （1）企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 申通快递有限公 上海青浦 上海青浦 快递 反向购买 司 100.00% 上海昌彤物流有 上海青浦 上海青浦 物流 同一控制下合并 限公司 100.00% 浙江申通快递有 浙江萧山 浙江萧山 快递、货运 同一控制下匼并 限公司 100.00% 浙江申通瑞盛快 浙江萧山 浙江萧山 快递、货运 设立 递有限公司 100.00% 浙江申通瑞德快 浙江宁波 浙江宁波 货运代理、仓储 设立 递有限公司 服务 100.00% 浙江申通实业有 浙江桐庐 浙江桐庐 筹建包装印刷项 100.00% 设立 限公司 目 浙江申通瑞银快 浙江嘉兴 浙江嘉兴 货运、货运代理 设立 递有限公司 60.00% 40.00% 浙江申通瑞丰快 浙江温州 浙江温州 货运、货运代理 设立 递有限公司 100.00% 湖北申通实业投 湖北孝感 湖北孝感 项目投资 设立 资有限公司 90.00% 10.00% 江苏申通国際货 江苏江阴 江苏江阴 快递、运输代理 非同一控制下合 INV