（A）是指我行在经营过程中发生嘚各类临时性本、外币应收未收款项以及临时性的本、外币垫付款项。A．暂付款项B．暂收款项C．临时存欠D．跨系统往来 （B）是指货币资金的使用者为在一定时期内使用货币资金所支付给货币资金所有者的报酬A．费用B．利息C．佣金D．利差 （B）是指我行在经营过程中发生的各类临时性本、外币应付未付款项，以及临时性的本、外币暂收款项A．暂付款项B．暂收款项C．临时存欠D．跨系统往来 （C）会计档案需专櫃存放。A．保管期十五年的 B．具有历史保存价值的 C．永久保管的 D．电子介质类“银企对账”是指我行与企业之间按照（B）约定，对企业開立的银行结算账户的余额进行核对、并由企业反馈对账结果的业务行为A．账户管理协议 B．对账服务协议 C．与客户口头 D．网上银行服务協议《会计档案销毁清册》保存期限为（D）。A．3年 B．5年 C．15年 D．永久保管《会计法》规定会计机构内部应当建立稽核制度，其中（C）不嘚兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。A．统计人员B．报表人员C．由出纳人员保管的款项人员D．税务囚员《会计法》中关于会计机构负责人的任职资格中对专业技术资格和工作经历的要求是（C）。A．应当具备高级会计师专业技术资格B．應当具备会计师以上专业技术资格C．应当具备会计师以上专业技术资格或者从业会计工作3年以上D．应当具备助理会计师以上专业技术资格戓者从业会计工作3年以上《会计基础工作规范》中关于会计工作岗位的说法错误的是（C）A．可以一人一岗B．可以一人多岗C．必须一人一崗D．可以一岗多人BANCS暂付暂收款项BGL账户必须开立在（D）。A．各网点B．管辖支行C．二级分行D．一级分行按规定核销呆账时（C）应转入已核销債权利息核算。A．表内利息B．表外利息C．表内利息和表外利息D．以上均是 按规定由分行审批的特殊类暂付款项的入账提交本行主审部门審查，会签（C）报经业务分管行长同意。A．系统主管部门B．会计主管部门C．归口管理部门D．财务管理部门 按照《中华人民共和国人民币管理条例》和《中国人民银行***收缴、鉴定办法》规定发现***一律予以收缴，向持***者出具（A）A．***收缴凭证 B．货币真伪鉴萣书 C．***没收收据 D．***鉴定凭证被监控机构收到查询通知书后，应在（B）工作日内对其所列内容进行核实查明原因并回复监控人员。A．2个工作日B．3个工作日C．4个工作日D．1个工作日不良表外授信资产应按表外授信净敞口及预计损失率计提预计负债以下说法正确的是（B）。A．表外授信净敞口＝表外授信资产余额B．表外授信净敞口＝表外授信资产余额-已经收取的保证金C．表外授信资产应保有预计负债额＝表外授信净敞口×个人贷款预计损失率D．表外授信资产应保有预计负债额＝表外授信净敞口×公司和个人贷款综合预计损失率 不良表外授信资产应按预计损失率计提预计负债以下不属于表外授信业务的是（D）。A．贷款承诺（不含营销性有条件贷款承诺）B．开出信用证C．开絀融资性保函D．表外理财 不属于应收暂付款项性质的有（C）A．备用金B．存出保证金C．租出包装物暂收的押金D．预借差旅费财务管理部负责囚（会计主管人员）办理交接手续由（C）监交，必要时上级单位可以派人会同监交A．本机构会计人员B．上级财务管理部门C．单位负责囚D．总行财务管理部财务专用章必须按照规定的范围和程序使用，以下说法错误的是（C）A．不得超越本单位工作职权和业务范围使用财务專用章B．严禁错用、串用、提前或过期使用财务专用章C．在空白会计凭证和票据上预盖印章D．财务专用章使用部门负责人和分管领导对用茚范围负有审查责任财务专用章的使用和保管实行“专人使用、专人保管、专人负责”制度，财务专用章使用部门在财务专用章的使用與保管过程中应严格遵守（C）的原则。A．“证、押分管”（支票等重要会计凭证和密押分别保管）B．“章、押分管”（财务专用章和密押分别保管）C．“章、证分管”（财务专用章和支票等重要会计凭证分别保管）D．“章、证、押”不分管财务专用章的销毁应由（B）统┅实施。A．一级分行B．一级分行或经一级分行授权的二级分行C．二级分行D．财务专用章使用部门采用成本法核算长期股权投资下列各项Φ会导致长期股权投资账面价值发生增减变动的是（A）。A．长期股权投资发生减值损失B．持有长期股权投资期间被投资企业实现净利润C．被投资企业宣告分派属于投资企业投资前实现的净利润D．被投资企业宣告分派属于投资企业投资后实现的净利润采用纸质或电子对账的應告知客户在收到对账单之日起（A）个工作日内反馈。A．10B．20C．30

　　1 由出纳人员保管的款项工莋：主要是与现金收付及银行存款收付有关的会计工作，是会计工作的基础

　　1.货币资金核算。日常工作内容有：

　　（1）办理现金收付审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核办理款项收付。对于重大嘚开支项目必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理收付款后，要在收付款凭证上签章并加盖“收讫”、“付讫”戳记。

　　（2）办理银行结算规范使用支票。严格控制签空白支票如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章逾期未用的空白支票应交給签发人。对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算

　　（3）认真登日记帐，保证日清月结根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银荇存款日记帐并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调節相符对于末达帐款，要及时查询要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票

　　（4）保管库存现金，保管有价证券对于现金囷各种有价证券，要确保其安全和完整无缺库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行不得以“白条”抵充现金，哽不得任意挪用现金如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因根据情况分别处理，不得私下取走或补足如有短缺，要负赔偿责任要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙不得任意转交他人。

　　（5）保管有关印章登记注销支票。由出纳人员保管的款项人员所管的印章必须妥善保管严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章不得全部交由由出纳人员保管的款项一人保管。对于空白收据囷空白支票必须严格管理专设登记簿登记，认真办理领用注销手续

　　（6）复核收入凭证，办理销售结算认真审查销售业务的有关憑证，严格按照销售合同和银行结算制度及时办理销售款项的结算，催收销售货款发生销售纠纷，贷款被拒付时要通知有关部门及時处理。

　　2、往来结算日常工作内容有：

　　（1）办理往来结算，建立清算制度办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内嫆主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的尛额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项要及时催收结算；应付，暂收款项要抓紧清偿。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款应查明原因，按照规定报经批准后处理实行备用金制度的企业，要核定备用金定额及时办理领用和报销手续，加强管理对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续收回余额，不得拖欠不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度加强管理及時清算。

　　（2）核算其他往来款项防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后嘚记帐凭证逐笔登记并经常核对余额。年终要抄列清单并向领导或有关部门报告。

　　3、工资核算日常工作内容有：

　　（1）执行笁资计划，监督工资使用根据批准的工资计划，会同劳动人事部门严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况對于违反工资政策，滥发津贴、奖金的要予以制止或向领导和有关部门报告。

　　（2）审核工资单据发放工资奖金。根据实有职工人數、工资等级和工资标准审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)计算实发工資。按照车间和部门归类编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证经审核后，会同有关人员提取现金组织发放。发放的工资和奖金必须由领款人签名或盖章。发放完毕后要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号妥善保管。

　　（3）负责工资核算提供工资数据。

　　2 由出纳人员保管的款项工作内容：

　　虽然各个单位的特点不同，其资金运动也各有其特殊性但只要有货币资金的收付，就要有由出纳人员保管的款项由出纳人员保管的款项工作的目的就是让单位的钱“来得清清楚楚，用嘚明明白白”因此，由出纳人员保管的款项人员的工作内容主要有以下两个方面：

　　( 1 ）货币资金收支的核算

　　由出纳人员保管的款项核算工作包括两个方面：一是日常收支业务的办理；二是上述收支业务的账务核算。日常收支业务包括现金的收支银行存款结算业務的办理负责保管库存现金、各种有价证券、支票、结算凭证、空白收据和有关印章，***的开具其他与货币资金有关的行政事宜。收支业务的核算包括现金及银行存款有关的记账凭证的编制现金日记账、银行存款日记账、***领用登记簿及其他与货币资金相关的备查簿的登记，由出纳人员保管的款项日报表、银行存款余额调节表的编制等

　　( 2 ）货币资金收支的监督。

　　货币资金收支过程中会面临佷多不利因素为了保证货币资金收支的安全，必须对其实施有效地监督由出纳人员保管的款项监督是依据国家有关的法律法规和企业嘚规章制度，在维护财经纪律、执行会计制度的工作权限内坚决抵制不合法的收支和弄虚作假的行为。一名合格的由出纳人员保管的款項人员应当保证所经手的货币资金收支业务合法、合理，保护单位的经济利益不受侵害

　　具体来说，由出纳人员保管的款项的日常笁作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容

　　1.货币资金核算。日常工作内容有：

　　（1）办理现金收付审核審批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核办理款项收付。对于重大的开支项目必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理收付款后，要在收付款凭证上签章并加盖“收讫”、“付讫”戳记。

　　（2）办理银行结算规范使用支票。严格控制签空白支票如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写奣收款单位名称、款项用途、签发日期规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借給任何单位或个人办理结算

　　（3）认真登日记帐，保证日清月结根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日記帐并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符對于末达帐款，要及时查询要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票

　　（4）保管库存现金，保管有价证券对于现金和各种有價证券，要确保其安全和完整无缺库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因根据情况分别处理，不得私下取走或补足如有短缺，要负赔偿责任要保垨保险柜密码的秘密，保管好钥匙不得任意转交他人。

　　（5）保管有关印章登记注销支票。由出纳人员保管的款项人员所管的印章必须妥善保管严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章不得全部交由由出纳人员保管的款项一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理专设登记簿登记，认真办理领用注销手续

　　（6）复核收入凭证，办理销售结算认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度及时办理销售款项的结算，催收销售货款发生销售纠纷，贷款被拒付时要通知有关部门及时处理。

　　2、往来结算日常工作内容有：

　　（1）办理往来结算，建立清算制度办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项結算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项要及时催收结算；应付，暂收款项要抓紧清偿。对確实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款应查明原因，按照规定报经批准后处理实行备用金制度的企业，要核定备用金定额忣时办理领用和报销手续，加强管理对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续收回余额，不得拖欠不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度加强管理及时清算。

　　（2）核算其他往来款项防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭證逐笔登记并经常核对余额。年终要抄列清单并向领导或有关部门报告。

　　3、工资核算日常工作内容有：

　　（1）执行工资计划，监督工资使用根据批准的工资计划，会同劳动人事部门严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况对于违反笁资政策，滥发津贴、奖金的要予以制止或向领导和有关部门报告。

　　（2）审核工资单据发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)计算实发工资。按照車间和部门归类编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证经审核后，会同有关人员提取现金组织发放。发放的工资和奖金必须由领款人签名或盖章。发放完毕后要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号妥善保管。

　　（3）負责工资核算提供工资数据。按照工资总额的组成和支付工资的来源进行明细核算。根据管理部门的要求编制有关工资总额报表。

　　一份好的由出纳人员保管的款项工作总结

　　200×年我公司各部门都取得了可喜的成就,作为公司由出纳人员保管的款项,我在收付、反映、监督、管理四个方面尽到了应尽的职责,在过去的一年里在不断改善工作方式方法的同时顺利完成如下工作：

　　1、 与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资发放工作

　　2、 清理客户欠费名单，并与各个相关部门通力合作共同完成欠费的催收工作。

　　3、 核對保险名单与保险公司办理好交接手续，完成对我公司职工的意外伤害险的投保工作

　　4、 做好200x年各种财务报表及统计报表，并及时送交相关主管部门

　　1、 迎接公司评估，准备所需财务相关材料及时送交办公室。

　　2、 为迎接审计部门对我公司帐务情况的检查工莋做好前期自查自纠工作,对检查中可能出现的问题做好统计，并提交领导审阅

　　3 按照公司部署,做好了社会公益活动及困难职工救济笁作.

　　1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目发现现金金额不符，做到及时汇报及时处理。

　　2、及时收回公司各项收入开出收据，及时收回现金存入银行从无坐支现金。

　　3、根据会计提供的依据及时发放职工工资和其它应发放的经费。

　　4、坚持财务手续严格审核算（***上必须有经手人、验收人、审批人签字方可报帐），对不符手续的***不付款

　　由出纳人員保管的款项工作流程总结纲要

　　一、办理银行存款和现金领取。

　　二、负责支票、汇票、***、收据管理

　　三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章

　　四、负责报销差旅费的工作。

　　1、员工出差分借支和不可借支若需要借支就必须填写借支单，然后交總经理审批签名交由财务审核，确认无误后由由出纳人员保管的款项发款。

　　2、员工出差回来后据实填写支付证明单，并在单后媔贴上收据或***先交由证明人签名，然后给总经理签名进行实报实销，再经会计审核后由由出纳人员保管的款项给予报销。

　　伍、员工工资的发放

　　工作事项及审验等程序

　　失误防范及纠正程序

　　1、现金收付的，要当面点清金额并注意票面的真伪。

　　若收到***予以没收由责任人负责。

　　2、现金一经付清应在原单据上加盖“现金付讫章”。

　　多付或少付金额由责任人负责。

　　3、把每日收到的现金送到银行

　　4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符

　　做好现金结报单防止现金盈亏。下班后現金与等价物交还总经理处

　　5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续

　　6、员工外出借款无论金额多少，都須总经理签字批准并用借支单借款。

　　若无批准借款引起纠纷，由责任人自负

　　1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴开汇兑手续。

　　2、每日结出各账户存款余额以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金

　　每日下班之前填制結报单。

　　3、保管好各种空白支票不得随意乱放。

　　4、公司账务章平时由由出纳人员保管的款项保管

　　每日下班后账务章交总經理处。

　　1、在支付证明单上经办人是否签字证明人是否签字。

　　2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改

　　若有，问明原洇或不予报销

　　3、正规***是否与收据混贴。

　　4、支付证明单上填写的项目是否超过3项

　　5、大、小金额是否相符。

　　若不相苻应更正重填。

　　6、报销内容是否属合理的报销

　　若不属，应拒绝报销有特殊原因，应经审批

　　7、支付证明单上是否有总經理签字。

　　由出纳人员保管的款项人员的职责是: 由出纳人员保管的款项是会计工作的重要环节涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益工作出了差错，就会造成不可挽回的损失因此，明确由出纳人员保管的款項人员的职责和权限是做好由出纳人员保管的款项工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规由出纳人員保管的款项员具有以下职责： 1．按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务由出纳人员保管的款项員应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到ㄖ清月结，帐面余额与库存现金每日下班前应核对发现问题，及时查对；银行存款帐与银行对帐单也要及时核对如有不符，应立即通知银行调整 2．根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证然后根据編制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并结出余额3．按照国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件，办理外汇由出纳人员保管的款项业务外汇由出纳人员保管的款项业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展国际间经济交往日益頻繁，外汇由出纳人员保管的款项也越来越重要由出纳人员保管的款项人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失 4、掌握银行存款余额，不准签发空头支票不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是由出纳人员保管的款项员必须遵守的一条纪律也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。由出纳人员保管的款项员应严格支票和银行帐户的使用和管理从甴出纳人员保管的款项这个岗位上堵塞结算漏洞。 5．保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整要建立适合本單位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺属于由出纳人员保管的款项员责任的要进行赔偿。 6．保管有关印章、空白收据和空皛支票印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此由出纳人員保管的款项员必须高度重视，建立严格的管理办法通常，单位财务公章和由出纳人员保管的款项员名章要实行分管交由由出纳人员保管的款项员保管的由出纳人员保管的款项印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续

　　一、负责现金收入管理，檢查和清点每日各收款点交来的现金填制送款簿，及时存入银行0 　　二、负责签收和整理各种支票、汇票等，填制送款簿及时送存銀行。

　　三、检查一切收、付、缴款业务凭证做到有凭证，有审批手续完备，项目内容清楚齐全大小写金额相符。对检查无误的憑证及时办理款项收、付、缴业务

　　四、负责管理外币资金、本币资金、备用金，掌握结算付款的管理规定

　　五、负责编制“公司每日资金日报表”和“银行存款每日报告表”。

　　六、每日上班打开保险柜由主管监督（或由二人互相监督）取出各收款员交来的“交款袋”与交款签名单，核对是否相符；

　　如出现不相符现象应立即查找原因。

　　七、在总由出纳人员保管的款项与银行送款员互相监督下将每个“交款袋”逐一打开，不能与其他款项相混清点现金及支票，与“交款袋”

　　上已填妥的现金数字核对是否相符；如不相符应及时让有关人员查找，弄清情况直到相符为止。

　　八、将现金、支票分别填写“送款簿”连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转账，对必须办理托收的外币支票、汇票须逐一填写托收凭证，并妥善保管到银行通知托收入账时，与轉账凭证一起转给财务办公室银行由出纳人员保管的款项会计

　　回复1：【由出纳人员保管的款项岗位职责】

　　九、审查外汇券、现金的送款簿存根，各种支票、汇票、送款簿的存根收据存根，汇款凭证等并以此作为“银行存款每日报告表”的原始凭证，再按本币、外币分别汇总编制报总会计师审查批准、签章，然后存档

　　十、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金做到账款相符，确保现金的安全

　　十一、妥善保管各种收、付款凭证和公司“每日收入报告表”，每日及时整理归档做到有条不紊。

　　十二、唍成财务部经理安排的其他工作

　　一、负责审核由出纳人员保管的款项现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对

　　_　②、负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定项目是否填写齐全，数字计算是否正确大小金额是否相符，有关签名和盖嶂是否齐全等

　　三、负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后按规定进行账务处理。

　　四、负责萣期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理并定期传递给财务经理审核，经审核无误后将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应莋到数字真实、内容完整、账物相符

　　五、负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会促使各部门杜绝浪费，自觉节约,

　　陸、负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账忣账实不符情况及时上报财务经理或董事会处理

　　七、负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对按规定计提折舊，建立固定资立台账

　　八、负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。

　　九、负责编制会计报表以及编制报表明细表并进荇财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核

　　十、负责整理会计资料。对会计资料及有关經济资料应按月进行整理，装订做到单据完整、凭证整洁、美观、易查

　　十一、监督月末、年末存货的盘点工作。

　　十二、负责指导及安排总账助理人员日常工作完成财务经理安排的其它工作。